Материал: Федерации федеральное

• 
  уровень доходных активов как показатель оценки их эффективности, превысивший допустимое значение 76–83%;
  
• 
  уровень активов с повышенным риском, характеризующий степень рискованности кредитной политики банка, превысивший допустимое значение 20%;
  
• 
  уровень сомнительной задолженности, предназначенный для оценки качества долгосрочных и краткосрочных ссуд, а также межбанковских кредитов с точки зрения проблематичности их возврата, превысивший допустимое значение 5%.
  

Низкая инвестиционная активность и коэффициент использования

привлеченных ресурсов, превышающий рекомендуемые 80%, также не

прибавляют надежности банку. Коэффициент рефинансирования c 2018 года в несколько раз ниже рекомендуемых 100%.
Выводы по разделу два

Активы АО «Альфа-Банк» выросли в основном за счет увеличения объемов кредитования. Стоит отметить, что активы банка были сформированы в основном за счет неработающих активов.

В составе работающих активов максимальный удельный вес занимает чистая ссудная задолженность, чей рост за период 2018–2020гг. обеспечил положительную динамику в стоимости работающих активов банка. Чистая ссудная задолженность банка представляет собой выданные АО «Альфа-Банк» кредиты (физическим и юридическим лицам).

Также, банк можно отнести к разряду финансово-устойчивого, так как данный коэффициент не превышает 50% (в 2017 году – 25%, в 2018 году – 25%, в 2019

году – 42%, в 2020 году – 41%).

Превышение средств клиентов над собственным капиталом банка свидетельствует о правильной политике АО «Альфа-Банк» в части формирования источников проведения активных банковских операций.

По результатам расчетов в 2018–2020 гг. норматив мгновенной ликвидности (Н2) выполнялся

со значительным запасом по отношению к предельно допустимому Банком России значению, что указывает на высокую платежеспособность банка на протяжении всего рассматриваемого периода.

Значения показателя текущей ликвидности (Н3) соответствует рекомендуемому значению (более 50%). В течение 30 дней банк может исполнить 128,50% обязательств до востребования и сроком до 30 дней в 2018 году, 157,80%

в 2019 году и 100,65% в 2020 году.

Коэффициент фондовой капитализации прибыли, по методике Кромонова, довольно высок и растет на протяжении всего анализируемого периода.

По методике CAMELS выяснилось, что низкая инвестиционная активность и коэффициент использования привлеченных ресурсов, превышающий рекомендуемые 80%, также не прибавляют надежности банку. Коэффициент рефинансирования c 2018 года в несколько раз ниже рекомендуемых 100%.

Также, уровень активов с повышенным риском, характеризующий степень рискованности кредитной политики банка, превысивший допустимое значение 20%.

3. 
   РАЗРАБОТКА МЕРОПРИЯТИЙ ПО ПОВЫШЕНИЮ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ БЕЗОПАСНОСТИ АО «АЛЬФА-БАНК»
   
   1. 
      Возможные (потенциальные) угрозы экономической безопасности кредитной организации
      

Основная задача регулирования рисков в банке – это поддержание приемлемых соотношений прибыльности с показателями безопасности и ликвидности в процессе управления активами и пассивами банка, т.е. минимизация банковских потерь. Уровень риска, связанного с тем или иным событием, постоянно меняется из-за динамичного характера внешнего окружения

банка. Это заставляет банк регулярно уточнять свое место на рынке, давать оценку риска тех или иных событий, пересматривать отношения с клиентами и оценивать качество собственных активов и пассивов, следовательно, корректировать свою политику в области управления рисками [18, c.41].

Процесс управления рисками в банке включает в себя:

• 
  предвидение рисков;
  
• 
  определение их вероятных размеров и последствий;
  
• 
  разработку и реализацию мероприятий по предотвращению или минимизации связанных с ними потерь.
  

В связи с тем, что уровень риска может существенно измениться в течение определенного периода времени под воздействием внутренних и внешних факторов, Альфа-Банк разработал систему управления рисками в следующих целях:

• 
  обеспечить максимальную сохранность собственных средств;
  
• 
  минимизировать отрицательное воздействие внешних и внутренних факторов;
  
• 
  повысить ответственность перед клиентами, контрагентами и инвесторами. В банке внедрены внутренние процедуры оценки достаточности капитала.
  

Установлены метрики и лимиты риск-аппетита для наиболее значимых типов

рисков банка (кредитный, рыночный, риск ликвидности, операционный, репутационный риск), измерение уровня внутренней и регуляторной достаточности капитала банка в зависимости от принятых рисков; внедрена система трех линий защиты и процесс управления операционными рисками банка посредством

системы рисккоординаторов.

Далее представлены виды банковских рисков и методы борьбы c ними в таблице 3.1.
Таблица 3.1 – Виды рисков и их угрозы

Вид риска	Содержание	Управление риском в банке
Кредитный риск	Риск того, что одна из сторон операции с финансовым инструментом послужит причиной несения финансовых убытков другой стороной вследствие невыполнения обязательств по договору.	установление метрик риск-аппетита, а также, лимиты на одного заемщика или группу связанных заемщиков; функционирование ряда кредитных комитетов, которые несут ответственность за утверждение кредитных лимитов в отношении заемщиков; планирование уровня кредитного риска путем оценки уровня ожидаемых потерь; формирование резервов для покрытия возможных потерь по предоставленным кредитам.
Рыночный риск	Риск снижения рыночной стоимости балансовых и внебалансовых позиций Банка, связанный с неблагоприятным изменением рыночных факторов (процентные ставки, обменные курсы валют, цены на акции и биржевые товары).	определение рыночных рисков – признание и понимание имеющихся и потенциальных рисков, а также их влияния на деятельность Банка; оценка рыночных рисков – использование подразделением риск-менеджмента соответствующих инструментов, позволяющих объективно определять размер и вероятность подверженности рыночным рискам в деятельности Банка; определение подразделением риск- менеджмента максимально допустимого уровня подверженности рыночным рискам путем составления рекомендаций по лимитам на принимаемые риски; мониторинг принятого размера рыночных рисков – выполнение подразделением риск- менеджмента необходимых действий по проверке соблюдения установленных лимитов.

Окончание таблицы 3.1

Вид риска	Содержание	Управление риском в банке
Риск ликвидности	Вероятность возникновения потерь в результате неспособности банка выполнить свои обязательства в установленный срок без значительных убытков.	поддержание устойчивой базы финансирования, состоявшей преимущественно из депозитов юридических лиц и вкладов физических лиц; инвестирование средств в диверсифицированные портфели ликвидных активов; проведение анализа уровня ликвидных активов, необходимого для урегулирования обязательств при наступлении срока их погашения.
Операционный риск	Вероятность возникновения потерь в результате неадекватных или недостаточных внутренних процессов, человеческих ресурсов и систем или внешних событий, в том числе включая юридический риск.	выявление, измерение, сбор статистических данных, оценку, лимитирование и определение допустимого уровня операционных рисков, контроль его соблюдения банком и его работниками, а также периодический мониторинг системы управления операционными рисками; назначение риск-координаторов.
Комплаенс- риск	Способность банка соответствовать нормам и правилам, как внешним, так и внутренним.	противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма; корпоративная этика, в том числе противодействие коррупции; «страновые» ограничения (санкции, эмбарго); обеспечение прав клиентов, включая инвестиционную деятельность.
Валютный риск	Риск изменения справедливой стоимости или будущих денежных потоков финансового инструмента в связи с изменением курсов иностранных валют.	поддерживаются лимиты открытой валютной позиции по всем иностранным валютам согласно ограничениям, установленным законодательством РФ; Банк ограничивает уровни подверженности по валютам и контролирует соблюдение на ежедневной основе; производится ежемесячно анализ стресс- тестирования валютного риска.
Процентный риск	Риск процентной ставки – подверженность финансового положения банка влиянию неблагоприятных колебаний рыночных процентных ставок.	лимит на управление процентным риском устанавливается Советом Директоров и КУАП, контроль за их соблюдением осуществляет подразделение риск- менеджмента; Банк использует анализ разрывов для управления процентным риском, a также метрики процентного риска.