Материал: Методы определения платежеспособности заемщика-физического лица (на примере АО "Россельхозбанк")
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
5
СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ …………………………………………………………………..
6
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ
ПЛАТЕЖЕСПОСОБНОСТИ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ ……………………..
9
1.1. Понятие платежеспособности и кредитоспособности заемщика ………
9
1.2. Методика определения платежеспособности физических лиц ………….
11
1.3. Факторы кредитного риска при оценке платежеспособности заемщика..
19
ГЛАВА 2. ОРГАНИЗАЦИЯ РАБОТЫ АО «РОССЕЛЬХОЗБАНКА»
ПО ОЦЕНКЕ ПЛАТЕЖЕСПОСОБНОСТИ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ ……
26
2.1. Общая характеристика АО «Россельхозбанк» ……………………………
26
2.2. Анализ деятельности АО «Россельхозбанк» в области кредитования
физических лиц ………………………………………………………………….
32
2.3. Технология оценки платежеспособности в АО «Россельхозбанк» ……..
43
ГЛАВА 3. РЕКОМЕНДАЦИИ ПО УЛУЧШЕНИЮ ОЦЕНКИ
ПЛАТЕЖЕСПОСОБНОСТИ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ В АО
«РОССЕЛЬХОЗБАНК» ……………………………………………………….
52
3.1. Рекомендации по совершенствованию технологии оценки
платежеспособности физических лиц в АО «Россельхозбанк» ……………..
52
3.2. Оценка эффективности предложений …………………………………….
65
ЗАКЛЮЧЕНИЕ ……………………………………………………………......
70
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ ………………………..
73
ПРИЛОЖЕНИЯ ……………………………………………………………….
76
6
ВВЕДЕНИЕ
В настоящее время банковский кредит является популярным средством
привлечения денежных средств, объемы выданных кредитов имеют тенденцию
ежегодного роста, при этом доля кредитов физических лиц в кредитном
портфеле российских банков составляет пятую часть. Кредитоспособность
заемщика зависит от многих факторов, каждый из которых должен быть оценен
и изучен. Значимой и весьма сложной для аналитика проблемой является
определение изменения всех факторов, причин и обстоятельств, влияющих на
кредитоспособность в перспективе.
В виду этого, оценка платежеспособности заемщиков, в частности
физических лиц является одной из важнейших задач банка, способствующих
формированию надежного кредитного портфеля и минимизации кредитного
риска. Банки разрабатывают собственные методики оценки
кредитоспособности заемщика, используя международный опыт,
статистические исследования, требования контролирующих органов и
макроэкономическую ситуацию, стремясь получить эффективную оценку.
Под платежеспособностью понимается такое финансовое состояние
заемщика, которое дает уверенность в эффективном использовании заемных
средств, способности и готовности заемщика возвратить кредит в соответствии
с условиями кредитного соглашения.
Современные технологии оценки платежеспособности физических лиц
позволяют не только снизить вышеуказанные риски, но и сводят к минимуму
ошибку при проведении оценки, ускоряя в целом процесс проведения оценки
кредитоспособности заемщика. С каждым годом технологии совершенствуются
и модернизируются и, как показывает практика, внедряются все большим
количеством банков.
Существуют различные методы оценки кредитоспособности физических
лиц, которые меняются с течением времени. При этом каждый банк имеет свои
уникальные критерии оценки кредитоспособности заемщика, которые не
7
подлежат публичному разглашению.
На сегодняшний день не существует универсального и единого подхода
для оценки платежеспособности физических лиц. Банки используют различные
технологии, методы и программы для более точного расчета оценки
кредитоспособности заемщика, а также стараются разрабатывать и
модифицировать их, учитывая внешние факторы, например, состояние
экономики страны, уровень инфляции, степень закредитованности населения.
Комплекс методов, используемых банками в настоящее время, позволяет не
только оценивать текущие кредитоспособность и финансовое состояние
заемщика, но и прогнозировать их изменения в будущем и учитывать
возможность возникновения кредитного риска.
Актуальность исследования данной темы заключается в том, что одним
из основных способов избежания невозврата ссуды является тщательный и
квалифицированный отбор потенциальных заемщиков. Главным средством
такого отбора является экономический анализ деятельности клиента с позиции
его платежеспособности. Методика оценки платежеспособности несёт очень
важную роль в деятельности коммерческого банка, так как она позволяет
выявить кредитный риск банка, надёжность предполагаемого заёмщика и
соответственно получит ли коммерческий банк прибыль от проведённой
операции.
Целью настоящей работы является исследование методов
платежеспособности физических лиц на примере АО «Россельхозбанк» и
разработка рекомендаций по улучшению технологии оценки
кредитоспособности физических лиц.
Для достижения указанной цели необходимо решить следующие задачи:
- раскрыть теоретические основы платежеспособности физических лиц;
- исследовать методы платежеспособности физических лиц, применяемые
в АО «Россельхозбанк»;
- разработать рекомендации, направленные на совершенствование оценки
кредитоспособности физических лиц.
8
Объектом исследования является АО «Россельхозбанк».
Предметом исследования является оценка платежеспособности физических
лиц АО «Россельхозбанк».
При выполнении работы использованы экономические методы
исследования: статистический, сравнения, индексный, финансового анализа,
группировки и др.
Данная работа состоит из введения, 3-х глав, заключения, списка
использованной литературы и приложений.
Во введении изложена актуальность темы исследования, определены
цель, задачи, объект, предмет исследования, описана структура работы.
В первой главе рассматриваются теоретические вопросы, касающиеся
понятия и сущности платежеспособности физических лиц, рассмотрены
методики определения платежеспособности физических лиц, а также факторы
кредитного риска при оценке платежеспособности заемщика.
Во второй главе дана общая характеристика АО «Россельхозбанк»,
рассмотрен порядок выдачи кредита физическим лицам, исследованы методы
оценки платежеспособности физических лиц, применяемые в банке.
Третья глава посвящена разработке рекомендациям по
совершенствованию технологии оценки платежеспособности физических лиц в
АО «Россельхозбанк».
В заключении обобщены и отражены основные результаты исследования.
Методологическую и теоретическую основу составляют нормативно-
правовые документы, работы отечественных и зарубежных авторов в области
финансового и экономического анализа, финансов предприятия, финансового
менеджмента, материалы периодической печати, Интернет - ресурсы.
Практическая значимость исследования заключается в возможности
использования выводов и рекомендаций работы в качестве теоретической и
практической основы совершенствования методов оценки платежеспособности
в АО «Россельхозбанк».
9
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ
ПЛАТЕЖЕСПОСОБНОСТИ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ
1.1. Понятие платежеспособности и кредитоспособности заемщика
В условиях становления и развития рыночных отношений кредиторам
необходимо иметь точное представление о кредитоспособности физического
лица. Для достижения этой цели коммерческие банки разрабатывают
собственные методики определения кредитоспособности. Однако для этого
необходимо четко определить, что включает в себя это понятие, характерное
для рыночной экономики.
Кредитоспособность - наличие у физического или юридического лица
предпосылок и возможностей взять кредит и исполнять в срок принятые на себя
обязательства, в том числе уплату процентов, за счёт собственных средств
(активов).
1
Платежеспособность – это способность, юридического или физического
лица своевременно и полностью исполнять свои платежные обязательства.
Приведенные определения не совсем корректны, так как в них не
разграничиваются термины «кредитоспособность» и «платежеспособность».
Последняя как раз и подразумевает способность заемщика расплачиваться по
всем видам обязательств, а кредитоспособность подразумевает способность
расплатиться лишь по кредитным обязательствам.
Платежеспособность - возможность удовлетворить требования
кредиторов в настоящий момент, а кредитоспособность - прогноз такой
способности на будущее.
Кредитоспособность клиента в мировой банковской практике
фигурирует как один из основных объектов оценки при определении
целесообразности и форм кредитных отношений. Способность к возврату долга
связывается с моральными качествами клиента, его искусством и родом
занятий, степенью вложения капитала в недвижимое имущество, возможностью
1
Хисметов А.М., Соколова Н.Г. К вопросу поиска отличий в определении терминов «платежеспособность» и
кредитоспособность» заемщика банка // Научные труды SWorld. – 2014. – Т. 25. – № 4. – С. 40.
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/10109