Материал: Мокеева Н.Н. - Международные валютно-кредитные отношения
МЕЖДУНАРОДНЫЕВАЛЮТНО-КРЕДИТНЫЕОТНОШЕНИЯ
контрактов по выполнению технических проектов за границей и экспорту капиталоемких товаров, носящих немассовый характер, имеющих высокую стоимость и поставляемых на условиях долгосрочного кредитования, от дельные договоры страхования заключаются на каждую конкретную сделку.
Различают также страхование экспортных кредитов от политических и коммерческих (экономических) рисков. Наиболее известно страхование экспортных кредитов от политических рисков. Оно широко используется развитыми государствами как метод стимулирования проникновения част ного капитала на внешние рынки, особенно рынки развивающихся стран. Размеры страховых выплат по данному страхованию нередко превышают по ступления от страховых премий, что делает его убыточным. В связи с этим такое страхование осуществляется, как правило, специализированными уч реждениями и обществами, которые обычно принадлежат государству или в которых государство имеет контрольный пакет акций, что позволяет по крывать убытки от страховых операций за счет средств государственного бюд жета. Таким образом, осуществляется косвенное государственное субсиди рование экспорта. При этом предоставление такого страхового обеспечения должно быть обосновано определенными причинами: наличием межгосу дарственного договора между странами экспортера и импортера, стремле нием национальных компаний освоить зарубежный рынок, сохранить или укрепить позиции на нем, необходимостью стимулирования развития опре деленной отрасли экономики и т. п.
Договоры страхования экспортных кредитов от политических рисков за ключаются на случай убытков экспортеров в связи со следующими причинами:
— принятием в стране-импортере нормативных актов, лишающих им портера возможности выполнения своих обязательств по оплате в соответ ствии с условиями контракта;
— расторжением импортером контракта вследствие отдельных действий государственных органов;
— военными действиями, народными волнениями, восстаниями, рево люциями, саботажем, терроризмом, приведшими к невозможности даль нейшего участия экспортера в контракте либо к лишению импортера воз можности произвести оплату;
— конфискацией, национализацией имущества импортера; — введением импортного либо экспортного лицензирования; — наложением эмбарго на импорт или экспорт; — введением в стране импортера налогов, сборов, комиссий, касающих
ся деятельности экспортера в соответствии с застрахованным контрактом; — неоплатой или задержкой оплаты импортером контракта в связи с на
личием валютных ограничений; — неспособностью государственного покупателя выполнить условия кон
тракта.
280
Глава8.Видыобеспеченияпримеждународныхкредитахирасчетах
Кратко остановимся на специфике страхования экспортно-импортных кредитов в России.
В1996 г., в соответствии с постановлением Правительства РФ № 516 «Вопросы, связанные с образованием российского экспортно-импорт ного общества» от 23.04.1996 г., образовано Российское экспортно-им портное страховое общество в форме закрытого акционерного обще ства, в котором контрольный пакет акций принадлежит Российскому экспортно-импортному банку. Министерство финансов РФ по согла сованию с Министерством экономики РФ и Министерством внешних экономических связей РФ определяли ежегодно долю средств, направ ляемых на страхование рисков, связанных с операциями, осуществля емыми в соответствии с международными соглашениями, в пределах средств, предусматриваемых в федеральном бюджете на стимулирова ние российских экспортеров.
Виюле 2011 г. вступил в силу Федеральный закон № 236 ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в це лях совершенствования механизма страхования экспортных кредитов и инве стиций от предпринимательских и политических рисков» от 18 июля 2011 г.
Позже, 13.10.2011 г., для осуществления мер поддержки российских экс портеров было создано Российское агентство по страхованию экспортных кредитов и инвестиций (экспортное страховое агентство, ЭКСАР) — госу дарственное экспортно-кредитное агентство Российской Федерации. Вне шэкономбанк внес 30 млрд руб. в качестве имущественного взноса в устав ный капитал ЭКСАР.
В2012 г. ЭКСАР вступил в Пражский клуб (международное объединение страховщиков кредитов и инвестиций).
Врамках антикризисного плана Правительства РФ утверждена докапи тализация в 2015 г. дочерней организации ЭКСАР — Росэксимбанка. Также
в2015 г. состоялось открытие первого зарубежного представительства ЭКС АР в Республике Беларусь, г. Минск.
Деятельность АО «ЭКСАР» выведена за рамки Федерального закона
№4015–1 «Об организации страхового дела». Основные положения дея тельности Агентства сформулированы в Постановлении Правительства РФ
№964 «О порядке осуществления деятельности по страхованию экспорт ных кредитов и инвестиций от предпринимательских и политических ри сков» от 22 ноября 2011 г.
Главная цель создания экспортного страхового агентства России ЭКСАР состоит в страховой поддержке российского экспорта и российских инвести ций за пределами РФ по следующим основным направлениям: страхование экспортных кредитов от предпринимательских (коммерческих) и политиче ских рисков и страхование российских инвестиций за пределами РФ от по литических рисков.
281
МЕЖДУНАРОДНЫЕВАЛЮТНО-КРЕДИТНЫЕОТНОШЕНИЯ
Агентство осуществляет свою деятельность в рамках специальной норма тивной базы, регулирующей порядок предоставления страховой поддерж ки по экспортным кредитам и инвестициям. Страховая емкость ЭКСАР — 300 млрд руб. По каждой застрахованной сделке агентство может покрывать до 95 % убытков в случае реализации политического риска и до 90 % — в слу чае коммерческого риска.
Итак, выбор инструмента обеспечения сделки или страхования зависит от множества факторов, основными из которых являются взаимоотноше ния между кредитором и дебитором, вид сделки, финансовое состояние де битора и т. п.
Вопросы для самопроверки к главе 8
1.В чем заключаются сущность и правовые основы гарантий?
2.Какие выделяют виды гарантий?
3.Как поручительство применяется в международной практике?
4.Какие выделяют виды поручительств?
5.Каковы основные отличия поручительства от банковской гарантии в рамках международного законодательства?
6.Дайте характеристику международной практике страхования экспор тно-импортных кредитов.
7.Когда и с какой целью было создано Экспортное страховое агентство (ЭКСАР)?
282
Библиографический список
Законодательные акты и нормативные документы
1.«Конвенция о Единообразном Законе о переводном и простом век селе» (Заключена в Женеве 07.06.1930) [Электронный источник] // Кон сультантПлюс. URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_4786 (дата обращения: 23.09.2015). Загл. с экрана.
2.Конвенция УНИДРУА о международном финансовом лизин ге от 28.05.1988 [Электронный источник] // ТКС.РУ. URL: http://www.tks. ru/jur/0010000006 (дата обращения: 23.09.2015). Загл. с экрана.
3.Конвенция УНИДРУА по международным факторным операци ям от 28.05.1988 [Электронный источник] // ТКС.РУ. URL: http://www.tks. ru/jur/0010000007 (дата обращения: 23.09.2015). Загл. с экрана.
4.«ОК (МК (ИСО 4217) 003–97) 014–2000. Общероссийский класси фикатор валют» (утв. Постановлением Госстандарта России от 25.12.2000
№405 ст) [Электронный источник] // КонсультантПлюс. URL: http://www. consultant.ru/document/cons_doc_LAW_31966/(дата обращения: 23.09.2015). Загл. с экрана.
5.«Унифицированные правила и обычаи для документарных аккредити вов» (публикация Международной торговой палаты № 500) [Электронный ис точник] // КонсультантПлюс. URL: http://www.consultant.ru/document/cons_ doc_LAW_3533/(дата обращения: 23.09.2015). Загл. с экрана.
6.«Унифицированные правила по договорным гарантиям» (Публи кация Международной торговой палаты № 325) [Электронный источ ник] // КонсультантПлюс. URL: http://www.consultant.ru/document/cons_ doc_LAW_2843/(дата обращения: 23.09.2015). Загл. с экрана.
7.«Унифицированные правила по Инкассо» (Публикация Междуна родной торговой палаты № 522) [Электронный источник] // Консультант Плюс. URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_9744/(дата обращения: 23.09.2015). Загл. с экрана.
8.«Гражданский кодекс Российской Федерации» (ГК РФ). Часть 1 (от 30.11.1994 № 51 ФЗ) [Электронный источник] // КонсультантПлюс.
283
МЕЖДУНАРОДНЫЕВАЛЮТНО-КРЕДИТНЫЕОТНОШЕНИЯ
URL: http://www.consultant.ru/popular/gkrf1/(дата обращения: 23.09.2015). Загл. с экрана.
9.«Таможенный кодекс Российской Федерации» от 28.05.2003 N 61 ФЗ [Электронный источник] // КонсультантПлюс. URL: http://www.consultant. ru/document/cons_doc_LAW_42438/(дата обращения: 23.09.2015). Загл.
сэкрана.
10.Федеральныйзакон«Обанкахибанковскойдеятельности»(от02.12.1990 № 395–1) [Электронный источник] // КонсультантПлюс. URL: https: // www. consultant.ru/popular/bank/(дата обращения: 23.09.2015). Загл. с экрана.
11.Федеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» (от 10.07.2002 № 86 ФЗ (ред. от 13.07.2015)) [Электронный ис точник] // КонсультантПлюс. URL: http://www.consultant.ru/document/cons_ doc_LAW_37570/(дата обращения: 23.09.2015). Загл. с экрана.
12.Федеральный закон «О рынке ценных бумаг (О РЦБ)» от 22.04.1996 № 39 ФЗ [Электронный источник] // КонсультантПлюс. URL: http://www. consultant.ru/popular/cenbum/(дата обращения: 23.09.2015). Загл. с экрана.
13.Федеральный закон «О валютном регулировании и валютном кон троле» от 10.12.2003 № 173 ФЗ [Электронный источник] // Консультант Плюс. URL: https: // www.consultant.ru/popular/currency/(дата обращения: 23.09.2015). Загл. с экрана.
14.Федеральный закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» от 07.08.2001 № 115 ФЗ [Электронный источник] // КонсультантПлюс. URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_LAW_32834/(дата обращения: 23.09.2015). Загл. с экрана.
15.Федеральный закон «О переводном и простом векселе» от 11.03.1997 № 48 ФЗ [Электронный источник] // КонсультантПлюс. URL: http://www. consultant.ru/document/cons_doc_LAW_13669/(дата обращения: 23.09.2015). Загл. с экрана.
16.Федеральный закон «О лизинге» от 29.10.1998 № 164 ФЗ [Электрон ный источник] // КонсультантПлюс. URL: http://su0.ru/Hkh5 (дата обраще ния: 23.09.2015). Загл. с экрана.
17.Федеральный закон «Об иностранных инвестициях в РФ» от 09.07.1999 № 160 ФЗ [Электронный источник] // Официальный интернет-портал право вой информации. URL: http://pravo.gov.ru/ipsdata/?docbody=&nd=102060945 (дата обращения: 23.09.2015). Загл. с экрана.
18.Федеральный закон «О залоге» от 29.05.1992 № 2872–1 [Электронный источник] // КонсультантПлюс. URL: http://www.consultant.ru/document/cons_ doc_LAW_522/(дата обращения: 23.09.2015). Загл. с экрана.
19.Федеральный закон «Об ипотеке (залоге недвижимости)» от 16.07.1998 № 102 ФЗ [Электронный источник] // КонсультантПлюс. URL: http://www. consultant.ru/popular/ipot/(дата обращения: 23.09.2015). Загл. с экрана.
284