Дипломная работа: Особенности развития системы ипотечного кредитования в РФ на примере ЗАО АКИБ Образование

- кредитный риск;

- процентный риск;

- риск ликвидности.

Кредитный риск - риск неисполнения заемщиком своих обязательств по кредитному договору. Полностью избежать кредитного риска невозможно. Для банка важно поддержание процента невозвращенных кредитов на приемлемом уровне (как правило, не более пяти процентов).

Снижению кредитного риска способствует:

- правильная оценка стоимости недвижимости; кредитоспособности заемщиков;

- эффективное функционирование механизма «обращения взыскания»;

- надежная система регистрации имущественных прав;

- возможное привлечение государственных гарантий по ипотечному кредиту (например, в случае кредитования приобретения социального жилья);

- распределение кредитов по группам риска, раннее выявление проблемных кредитов, разработка программ по возврату кредитов;

- создание резервных фондов;

- страхование ипотечных кредитов.

Процентный риск - возможность возникновения потерь в результате превышения процентных ставок, выплачиваемых кредитными учреждениями по заемным средствам, над ставками по предоставленным кредитам.

Процентный риск возникает из-за того, что нельзя точно спрогнозировать ни размеры, ни сроки, ни неблагоприятные колебания процентных ставок. Это приводит к повышению затрат на выплату процентов, к снижению дохода от инвестиций и, следовательно, к снижению прибыли или даже убыткам.

Существенному снижению данного риска служит правильный расчет процентной ставки по ипотечному кредиту, введение переменной процентной ставки.

Риск ликвидности. Причинами возникновения данного риска являются: изменения рыночной конъюнктуры, процентных ставок, валютных курсов, фондового рынка; массовое изъятие вкладов; недостаточный контроль по остаткам денежных средств на счетах, несоответствие между сроками погашения по активам и пассивам банка, структура активов и пассивов банка и др. Снижению данного риска способствует, во-первых, определение возможной потребности банка в средствах, и, во-вторых, разработке стратегии мобилизации ресурсов с определением источников и затрат.

Рисками можно и нужно управлять. Процесс управления рисками включает определение видов рисков; количественную оценку, создание резерва на покрытие риска; анализ рисков и рассмотрение возможных вариантов минимизации вызванных ими потерь; формулирование политики по управлению рисками; осущест­вление провозглашенных мер, слежение за рисками, соблюдение задан­ных параметров. От эффективного управления рисками, их сбалансированного распределения между субъектами ипотечного кредитования зависят надежность и устойчивость ипотечных кредитных институтов.

3 Анализ ипотечного кредитования на примере АКИБ «ОБРАЗОВАНИЕ» (ЗАО)

3.1 Краткая характеристика банка

АКИБ «ОБРАЗОВАНИЕ» (ЗАО) (далее - Банк) - универсальная кредитная организация, предлагающая самый широкий спектр банковских услуг частным лицам и корпоративным клиентам. Приоритетными направлениями в деятельности Банка являются совершенствование организации комплексного обслуживания корпоративных клиентов и физических лиц, и дальнейшее развитие региональной сети.

Уставный капитал Банка на 01.01.2014 составлял 1 400 000 тыс. руб., собственные средства - 3 754 956 тыс. руб.

Банк работает на основании следующих лицензий:

Генеральная Лицензия Центрального банка Российской Федерации на осуществление банковских операций № 1521 от 22.08.2013.

Лицензия Центрального банка Российской Федерации на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов № 1521 от 19.12.2007.

Лицензия Центрального банка Российской федерации на заключение биржевым посредником в биржевой торговле договоров, являющихся производными финансовыми инструментами, базисным активом которых являются биржевой товар № 1495 от 24.12.2009. Дата окончания срока действия лицензии: Без ограничения срока действия.

Лицензия Центрального банка Российской Федерации (Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг) на осуществление дилерской деятельности № 177-09051-010000 от 13 апреля 2006 г. Дата окончания срока действия: Без ограничения срока действия.

Лицензия Центрального банка Российской Федерации (Лицензия профессионально участника рынка ценных бумаг) на осуществление депозитарной деятельности № 177-12301-000100 от 10 июня 2009 г. Дата окончания срока действия: Без ограничения срока действия.

Лицензия Центрального банка Российской Федерации (Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг) на осуществление брокерской деятельности № 177-13381-100000 от 23 ноября 2010 г. Дата окончания срока действия: Без ограничения срока действия.

Миссия АКИБ «ОБРАЗОВАНИЕ» (ЗАО) - направленность на максимальное удовлетворение финансовых потребностей клиентов путем предоставления им полного спектра высокотехнологичных банковских продуктов и услуг.

Основа бизнеса Банка - политика формирования долгосрочных партнерских взаимоотношений с клиентами и создания универсальной системы банковского обслуживания, которая отвечает потребностям самых разных категорий клиентов - от частных вкладчиков и предпринимателей до предприятий малого бизнеса и крупнейших корпораций.

В рамках реализации стратегии развития, Банк ставит перед собой цели по развитию четырех основных направлений:

1. Финансовые результаты: увеличение объема прибыли к 2015 году более чем в три раза; рентабельность капитала на уровне не ниже 20%.

2. Положение на российском рынке: укрепление конкурентных позиций на основных банковских рынках (привлечение средств юридических и физических лиц, ипотечное кредитование, кредиты на образование, кредитование МСБ).

3. Качественные показатели развития («здоровье» Банка): лучшие в России навыки в области клиентской работы, лидерство по качеству обслуживания, современная система управления рисками, сопоставимые с лучшими мировыми аналогами управленческие и операционные процессы и системы, адекватная требованиям и масштабам бизнеса IT-платформа, корпоративная культура, разделяемая всеми сотрудниками Банка, нацеленная на самосовершенствование и рост производительности труда, высокопрофессиональный заинтересованный персонал, узнаваемый «позитивный» бренд, высокая степень лояльности клиентов.

4. Операции на зарубежных рынках: поэтапное увеличение объема и значимости международных операций. Увеличение доли чистой прибыли, полученной за пределами России, до 5-7%.

Основным направлением развития розничного бизнеса станет переход от предложения населению отдельных банковских продуктов и услуг к формированию комплексной модели взаимодействия с клиентами, которая позволит удовлетворить большинство их потребностей в сфере финансовых услуг и обслуживать максимальную долю транзакций.

На рынке работы с юридическими лицами Банк планирует существенно укрепить свои конкурентные позиции. В основе предполагаемого укрепления рыночных позиций Банка лежит как увеличение охвата клиентской базы, так и повышение интенсивности клиентских взаимоотношений с уже существующими клиентами.

Итоги деятельности Банка за прошедший 2013 год оцениваются как успешные, Банку удалось увеличить масштабы бизнеса, поднявшись в общероссийском рентинге банков по активам со 159-го места в 2012 году до 130-го - по итогам 2013 года, и сохранить приемлемый уровень ликвидности и рентабельности.

Несмотря на усиливающуюся конкуренцию на банковском рынке, Банк положительно развивается на протяжении последних лет, опережая среднеотраслевые показатели по банковской системе, при этом результаты деятельности в целом соответствуют тенденциям развития банковского сектора.

В 2013 году на фоне замедления темпов роста российской экономики и банковской системы среднегодовые темпы роста активов составили 30% соответственно (справочно, по банковской системе: 16% за 2013 год).

В качестве приоритетного направления бизнеса Банка избрано обслуживание корпоративной клиентуры из числа компаний малого и среднего бизнеса. Кредитный портфель, формирующий 60% нетто-активов, на 93% состоит из корпоративных кредитов.

Темпы роста кредитования превышают общие темпы прироста нетто-активов: в 2013 году - 41%. Качество корпоративного кредитования поддерживается на хорошем уровне (уровень проблемной задолженности не превышает 1%), что объясняется подробной оценкой кредитных рисков и плотным взаимодействием с основными заемщиками Банка. У Банка совместно с МСП Банком проводится совместная программа по кредитованию компаний малого и среднего бизнеса. По итогам 2013 года совокупный объем привлеченного фондирования МСП Банка составлял 1,3 млрд. руб.

В структуре фондирования основной акцент также сосредоточен на корпоративной клиентуре, исторически формирующей основной костяк пассивов Банка. Основу клиентской базы Банка составляют компании малого и среднего бизнеса различных отраслей экономики России. В течение отчетного года Банк продолжил диверсифицировать базу фондирования за счет привлечения новых клиентов, а также привлечения средств физических лиц, которые по итогам 2013 года стали для Банка крупнейшим источником финансирования деятельности. По итогам 2013 года совокупный размер средств, привлеченных от физических лиц, достиг 32% нетто-пассивов, средства корпоративных клиентов уменьшились до 27% нетто - пассивов. Несмотря на потрясения на рынке в конце 2013 года, связанного с массовым отзывом лицензий банков и ростом недоверия, Банк не испытал проблем с оттоком депозитов населения.

Таблица 1 - Показатели финансово-экономической деятельности за 2013 гг.

Динамика показателей финансово-экономической деятельности свидетельствует о поступательном развитии бизнеса Банка. За прошедший год привлеченные и собственные средства Банка выросли.

Для уменьшения риска неплатежеспособности, тесно связанного с таким показателем, как достаточность капитала (собственных средств), первостепенной задачей Банка является наращивание собственных средств, в том числе увеличение уставного капитала. За прошедший год уставный капитал Банка увеличился на 43% и достиг размера 1 400 000 тыс. руб.

Размер собственных средств по состоянию на 01.01.2014 составил 3 774 255 тыс. руб., что на 37,69% превышает аналогичный показатель на 01.01.2013 г. Главным образом рост собственных средств обусловливается увеличением объемов нераспределенной прибыли и привеченных субординированных кредитов.

Привлеченные Банком средства на отчетную дату составили 28 307 773 тыс. руб., увеличившись на 29,99% по сравнению с 2012 годом. При этом наибольший вклад в увеличение данного показателя пришелся на займы, предоставленные некредитными организациями.

Банк демонстрирует уверенный рост бизнеса, что также отражается на показателях прибыльности. За прошедший финансовый год чистая прибыль увеличилась на 17,10%, с 294,99 млн руб. до 345,43 млн руб. Основными статьями доходов Банка являются проценты, полученные от предоставленных юридическим и физическим лицам кредитов, доходы по спекулятивным операциям с иностранной валютой и ценными бумагами, комиссионные доходы.

За прошедший год показатели рентабельности активов и рентабельности капитала продемонстрировали прибыльность деятельности Банка. На значение показателя рентабельности повлияла динамика роста значений прибыли после налогообложения, активов и собственных средств (капитала) Банка.

3.2 Анализ ипотечных кредитов в АКИБ «Образование» (ЗАО)

Выбор ипотечной программы - дело непростое и очень ответственное. От того, на сколько правильно будет сделан этот выбор, зависит количество времени и денег, которые потратятся в процессе оформления ипотеки. У каждого банка есть свои ипотечные программы, которые имеют свои плюсы и минусы. Изучим ипотечные программы АКИБ «Образование» (ЗАО).

АКИБ «Образование» (ЗАО) предоставляет следующие ипотечные программы:

- «Своя квартира», цель кредитования: приобретение квартиры на вторичном рынке жилья.

- «Новый дом», цель кредитования: приобретение жилого дома с земельным участком на вторичном рынке жилья.

Представим основную информацию, которую предлагает по ипотечным кредитам АКИБ «Образование» (ЗАО), в виде таблицы.