Целесообразно внесение аналогичной нормы также в законодательство Беларуси, в частности п. 1 ст. 772 ГК (Гражданского кодекса).
4. Научно аргументированный вывод о необходимости законодательной регламентации отдельных видов факторинга и предложение о дополнении гл. 6 КЗ Латвийской Республики ст. 468 (1) следующего содержания:
«Статья 468 (1). Виды факторинга
(1) Договор факторинга, согласно которому одна договаривающаяся сторона - клиент берет на себя обязанность передать за оговоренное вознаграждение другой договаривающейся стороне - фактору известные денежные требования клиента к должнику, а также выполнить другие установленные договором обязательства, является договором внутреннего факторинга.
(2) Договор факторинга, согласно которому одна договаривающаяся сторона - клиент берет на себя обязанность передать за оговоренное вознаграждение другой договаривающейся стороне - фактору известные денежные требования клиента к фактору должника, а также выполнить другие установленные договором обязательства, при условии, что одна из сторон осуществляет свою коммерческую деятельность вне территории Латвии, является договором международного факторинга.».
Учет специфики договоров внутреннего и международного факторинга позволит обеспечить их надлежащее правовое регулирование нормами соответственно национального или международного права.
5. Определение субъектного состава договора факторинга в законодательстве стран СНГ и Балтии. Круг лиц, которые могут выступать на стороне фактора, предлагается дополнить специализированными факторинговыми организациями (коммерческими обществами), осуществляющими свою деятельность на основе лицензии. Существующий в латвийском законодательстве пробел в части установления специальных требований, предъявляемых в отношении второй стороны договора факторинга - клиента, предлагается устранить, ограничив круг клиентов только коммерческими организациями и индивидуальными предпринимателями.
Ввиду того что договор факторинга предназначен для обслуживания профессионального коммерческого оборота (коммерческих организаций и индивидуальных предпринимателей) и соответственно рассчитан на специальный субъектный состав, распространение его действия на сферу гражданско-правовых отношений с участием граждан-потребителей недопустимо. В связи с изложенным предлагается дополнить гл. 6 КЗ Латвийской Республики ст. 468 (2) следующего содержания:
«Статья 468 (2). Стороны договора факторинга
(1) Сторонами договора факторинга являются клиент и коммерсант (фактор).
(2) Клиентами по договору факторинга являются физические лица (индивидуальные коммерсанты) или коммерческие общества (персональные общества и общества капитала).
(3) Коммерсантами (факторами) по договору факторинга выступают банки или коммерческие общества, имеющие лицензию на осуществление финансовых услуг с кредитным риском, в том числе и факторинговой деятельности, которые осуществляют финансирование клиента под уступку денежного требования.».
6. Научно аргументированный, основанный на сравнительно-правовом анализе института ответственности по договору факторинга в странах СНГ и Балтии вывод о реализации принципа свободы договора в части определения ответственности сторон за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств по договору факторинга. Вместе с тем отсутствие законодательно регламентированных условий наступления гражданско-правовой ответственности по латвийскому законодательству препятствует единообразному правопониманию и правоприменению. В связи с этим аргументирована необходимость изложения ст. 471 КЗ Латвийской Республики в следующей редакции:
«Статья 471. Ответственность клиента за подлинность и надежность требования
(1) Клиент несет ответственность перед фактором за подлинность переданного или передаваемого требования.
1 (1) Переданное или передаваемое денежное требование признается подлинным в случае, если клиент имеет право на его уступку и в момент уступки ему не известны обстоятельства, вследствие которых третье лицо (должник) вправе не исполнять такое денежное требование.
1 (2) В случае установления факта неподлинности уступленного денежного требования фактор приобретает право обратного требования (регресса) к кредитору независимо от условий платежа, а также возмещения причиненных убытков.
(2) Клиент не несет ответственности перед фактором за надежность переданного или передаваемого требования, если только в договоре факторинга не оговорено иное.
2 (1) С момента получения третьим лицом (должником) письменного сообщения от клиента или фактора о передаче известного денежного требования фактору клиент и должник не вправе изменять или прекращать без согласия фактора уступленное известное денежное требование. В ином случае эти действия не изменяют и не прекращают уступленное известное денежное требование, а приводят к возникновению новых обязательств между клиентом и должником».
7. Формулирование и обоснование предложений и рекомендаций по осуществлению ряда законодательных и организационно-правовых мер, направленных на совершенствование правового регулирования договора факторинга в Латвийской Республике.
7.1. В числе законодательных мер представляется необходимым:
7.1.1. поскольку в КЗ Латвийской Республики усматривается обязанность клиента или фактора сообщить должнику о передаче уступаемого требования, однако не определена форма уведомления должника и обязательные сведения, которые должны в нем содержаться, предлагается изложить ст. 473 «Оплата» КЗ Латвийской Республики в следующей редакции:
«Должник обязан выполнить соответствующее требованию обязательство путем осуществления оплаты в пользу фактора, если должник получил от клиента или фактора письменное сообщение о передаче этого требования коммерсанту (фактору) с указанием коммерсанта (фактора) и суммы уступленных известных денежных требований. Оплата в пользу фактора освобождает должника от соответствующих требованию обязательств в отношении клиента.»;
7.1.2. дополнить ст. 469 «Передаваемые требования» КЗ Латвийской Республики ч. 3 следующего содержания:
«(3) Клиент обязан подтвердить подлинность передаваемых денежных требований документами, удостоверяющими его право требования к третьему лицу (должнику).».
Реализация данных предложений будет способствовать недопущению возникновения спорных ситуаций, связанных с неисполнением или ненадлежащим исполнением своих обязанностей субъектами договора факторинга;
7.1.3. установить законодательное требование о лицензировании деятельности организаций, оказывающих факторинговые услуги, поскольку лицензирование представляет собой институт, обеспечивающий необходимый стандарт качества факторинговых услуг, а факторинг - коммерческая услуга с кредитным риском.
7.2. В качестве мер организационно-правового характера, направленных на стимулирование факторинговых отношений, необходимо:
7.2.1. внедрение системы страхования факторинговых операций как меры, стимулирующей деловую активность предпринимателей в Латвийской Республике в сегменте предоставления факторинговых услуг и заключение договоров факторинга;
7.2.2. осуществление комплекса просветительских мероприятий, направленных на повышение финансовой и правовой грамотности работников факторинговых компаний и банков, обслуживающих факторинговые операции, в части преимуществ данного вида предпринимательской деятельности по финансированию дебиторской задолженности;
7.2.3. внедрение в правоприменительную практику Латвийской Республики методических рекомендаций по толкованию и применению норм законодательства о факторинге с целью обеспечения ее единообразия.
Личный вклад соискателя ученой степени
Диссертационная работа выполнена автором лично без участия других лиц. В результате проведенного исследования сделаны самостоятельные выводы, нашедшие отражение в диссертации, автореферате и публикациях. В научных публикациях, выполненных в соавторстве, личный вклад соискателя составляет не менее 50 %.
Апробация результатов диссертации
Основные результаты диссертационного исследования апробировались в ходе проведения международных и республиканских научных и научно-практических конференций: «Время вызовов и возможностей: проблемы, решения, перспективы» (Резекне, 2011); «Administratоvв un kriminвlв justоcija» (Рига, 2011); «Конституционно-правовые основы хозяйственных отношений в Республике Беларусь» (Минск, 2011); «Cудебная власть в Беларуси: история, современность, перспективы развития (к 430-летию образования главного суда ВКЛ - Литовского трибунала)» (Минск, 2011); «Человек, психология, экономика, право, управление: проблемы и перспективы» (Минск, 2012); «Правовое обеспечение противодействия правонарушениям в гражданском обороте: теоретические и прикладные проблемы» (Брест, 2012); «Социально-экономическое изменение европейской интеграции: проблемы, решения, перспективы» (Даугавпилс, 2012); «Проблемы борьбы с преступностью и подготовки кадров для правоохранительных органов» (Минск, 2012); «XV межвузовская научная конференция молодых ученых» (Минск, 2012); «Экономика глазами молодых» (Минск, 2013); «Актуальные проблемы современного российского права» (Невинномысск, 2014).
Опубликованность результатов диссертации
Основные результаты диссертационного исследования изложены в 18 научных публикациях (5,61 авт. л.), в том числе 9 статей (3,73 авт. л.), из них 6 статей (2,88 авт. л.) в научных рецензируемых журналах, включенных ВАК в перечень изданий для опубликования результатов исследований (1 статья в соавторстве); 9 тезисов докладов и материалов конференций (1,88 авт. л.).
Структура и объем диссертации
Диссертация состоит из перечня условных обозначений, введения, общей характеристики работы, четырех глав и заключения. Основной текст работы изложен на 108 листах. Диссертация содержит 5 приложений, которые занимают 11 листов. Библиографический список включает 218 наименований и занимает 18 листов, в том числе список публикации соискателя - 18 наименований.
ОСНОВНАЯ ЧАСТЬ
В первой главе «Аналитический обзор литературы по теме диссертации и методология исследования» содержится анализ основных научных работ по проблемам договора факторинга, охарактеризована разработанность данной проблематики в правовой науке. Отдельное внимание уделено анализу диссертационных и монографических работ, имеющих предметом своего исследования вопросы правового регулирования договора факторинга. Сделан вывод о том, что в странах СНГ и Балтии отсутствуют комплексные сравнительно-правовые исследования договора факторинга, в связи с этим обоснован выбор направления исследования, определен его предмет, описаны использованные методы, а также охарактеризованы теоретическая и эмпирическая базы исследования.
Вторая глава «Закономерности формирования и современное состояние правового регулирования факторинговых отношений в странах СНГ и Балтии» состоит из двух разделов.
В первом разделе «Значение факторинга как способа финансирования субъектов предпринимательской деятельности стран СНГ и Балтии» проведен анализ факторинга с экономической и правовой точек зрения. Аргументируется тезис о том, что факторинг представляет собой один из наиболее эффективных способов финансирования субъектов предпринимательской деятельности, прежде всего мелких и средних предприятий, чаще других испытывающих трудности с оборотными средствами. Этот тезис подтверждается статистическими данными, характеризующими устойчивую динамику развития факторинга как на мировом уровне, так и в странах СНГ и Балтии.