Дипломная (вкр): Аналіз стану доходності банку та шляхи її підвищення
Таблиця Ж.6 Показники динаміки та структури комісійних доходів та комісійних витрат в ПАТ КБ "Приватбанк" у 2007-2013 рр. (за даними [64-71])
|
Статті комісійних доходів/витрат, тис.грн. |
2007 |
2008 |
2009 |
2010 |
2011 |
2012 |
2013 |
2014 |
|
1. КОМІСІЙНІ ДОХОДИ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1.1. Ком/доходи - Розрахунково-касові операції |
|
3 091 685 |
1 719 477 |
2 103 663 |
3 147 336 |
3 564 850 |
3 380 726 |
|
|
1.2. Ком/доходи - Інкасація |
|
26 995 |
42 021 |
56 269 |
68 394 |
81 258 |
98 892 |
|
|
1.3. Ком/доходи - Операції з цінними паперами |
|
16 437 |
19 630 |
19 115 |
16 688 |
5 534 |
|
|
|
1.4. Ком/доходи - Інші (фінінструменти, що обліковуються за справедливою вартістю з переоцінками) |
|
2 676 261 |
1 375 568 |
981 105 |
1 076 329 |
121 055 |
126 537 |
|
|
1.5. Ком/доходи - Операції довірчого управ-ня |
|
216 |
114 |
9 |
98 |
119 |
30 |
|
|
1.6. Ком/доходи - Гарантії надані |
|
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
1.7. Усього комісійних доходів |
2 181 570 |
5 811 594 |
3 156 810 |
3 160 161 |
4 308 845 |
3 781 131 |
3 611 719 |
3 912 756 |
|
2. КОМІСІЙНІ ВИТРАТИ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
2.1. Ком/витрати - Розрахунково-касові операції |
|
-401 345 |
-481 810 |
-501 952 |
-631 815 |
-478 609 |
-1 019 808 |
|
|
2.2. Ком/витрати - Інкасація |
|
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
2.3. Ком/витрати - Операції з цінними паперами |
|
-114 |
-77 |
-120 |
-76 |
-41 |
-64 |
|
|
2.4. Ком/витрати - Інші (фінінструменти, що обліковуються за справедливою вартістю з переоцінками) |
|
-44 978 |
-159 520 |
-49 120 |
-40 588 |
-28 766 |
-35 291 |
|
|
2.5. Ком/витрати - Операції довірчого управ-ня |
|
-823 |
-929 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
2.6. Ком/витрати - Гарантії надані |
|
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
|
2.7. Усього комісійних витрат |
-259 628 |
-447 260 |
-642 336 |
-551 192 |
-672 479 |
-507 416 |
-1 055 163 |
-1 042 671 |
|
3. ЧИСТИЙ КОМІСІЙНИЙ ДОХІД |
1 921 942 |
5 364 334 |
2 514 474 |
2 608 969 |
3 636 366 |
3 273 715 |
2 556 556 |
2 870 085 |
|
4. КОМІСІЙНІ ДОХОДИ ПО СЕГМЕНТАМ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4.1. Ком/доходи - Послуги корпоративним клієнтам |
503 595 |
1 231 267 |
842 129 |
542 447 |
637 967 |
551 348 |
526 645 |
|
|
4.2. Ком/доходи - Послуги фізичним особам |
1 517 185 |
1 296 567 |
1 954 762 |
2 007 847 |
3 150 789 |
2 794 122 |
2 668 932 |
|
|
4.3. Ком/доходи - Інвестиційна банківська діяльність |
38 074 |
-149 664 |
64 083 |
53 250 |
58 921 |
49 356 |
47 145 |
|
|
4.4. Ком/доходи - Інші сегменти (міжбанківська діяльність) та операції |
122 716 |
3 433 424 |
295 836 |
556 617 |
461 168 |
386 305 |
368 997 |
|
|
4.5. Усього комісійних доходів по сегментам |
2 181 570 |
5 811 594 |
3 156 810 |
3 160 161 |
4 308 845 |
3 781 131 |
3 611 719 |
|
|
5. КОМІСІЙНІ ВИТРАТИ ПО СЕГМЕНТАМ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
4.1. Ком/витрати - Послуги корпоративним клієнтам |
-1 588 |
-20 137 |
-966 |
-172 |
-26 |
-20 |
-41 |
|
|
4.2. Ком/витрати - Послуги фізичним особам |
-60 623 |
-174 467 |
-75 119 |
-124 015 |
-174 594 |
-131 739 |
-273 949 |
|
|
4.3. Ком/витрати - Інвестиційна банківська діяльність |
-100 |
-127 |
-76 |
-59 |
-75 |
-57 |
-110 |
|
|
4.4. Ком/витрати - Інші сегменти (міжбанківська діяльність) та операції |
-197 317 |
-252 529 |
-566 175 |
-426 946 |
-497 784 |
-375 600 |
-781 054 |
|
|
4.5. Усього комісійних витрат по сегментам |
-259 628 |
-447 260 |
-642 336 |
-551 192 |
-672 479 |
-507 416 |
-1 055 154 |
0 |
Таблиця Ж.7 Показники динаміки та структури торгівельного та іншого операційного доходу в ПАТ КБ "Приватбанк" у 2007-2013 рр. (за даними [64-71])
|
Статті доходів/витрат в тис.грн. |
2007 |
2008 |
2009 |
2010 |
2011 |
2012 |
2013 |
2014 |
|
1. Разом торгівельного доходу від утримання, переоцінки та перепродажу цінних паперів |
745 |
66 |
-431 223 |
650 |
41 167 |
1 838 |
1 893 |
-414 497 |
|
2. Разом торгівельного доходу від утримання, переоцінки та перепродажу іноземної валюти та банківських металів |
355 888 |
329 412 |
191 689 |
442 666 |
430 921 |
612 791 |
428 913 |
-1 151 830 |
|
3. Інші операційні доходи |
67 507 |
158 137 |
414 667 |
487 277 |
584 855 |
352 293 |
57 463 |
253 069 |
|
3.1. Отримані дивіденди |
745 |
68 |
534 |
487 |
1 083 |
1 863 |
2 117 |
|
|
3.2. Дохід від надання в оренду інвестиційної нерухомості |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
3.3. Дохід від операційного лізингу (оренди) |
0 |
0 |
6 502 |
7 453 |
8 361 |
8 569 |
9 016 |
0 |
|
3.4. Дохід від суборенди |
0 |
4 |
0 |
|
|
0 |
0 |
0 |
|
3.5. Дохід від продажу кредитів і дебіторської заборгованості |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
3.6. Негативний гудвіл, визнаний як дохід |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
3.7. Дохід від вибуття основних засобів та нематеріальних активів |
1 321 |
4 291 |
2 505 |
5 163 |
3 725 |
4 455 |
7 831 |
|
|
3.8. Дохід від вибуття інвестиційної нерухомості |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
3.9. Роялті |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
|
3.10. Інші статті, з них: |
65 441 |
155 537 |
405 125 |
474 174 |
337 406 |
38 499 |
235 230 |
|
|
3.10.1. Доходи від наданих консультаційних послуг фінансового характеру |
|
24 985 |
14 117 |
16 523 |
19 921 |
11 757 |
1 342 |
8 197 |
|
3.10.2. Штрафи, пені, що отримані банком |
|
103 985 |
313 043 |
366 398 |
441 746 |
260 716 |
29 748 |
181 764 |
|
3.10.3 Різні інші операційні доходи |
|
26 695 |
77 965 |
91 253 |
110 019 |
64 933 |
7 409 |
45 269 |
Таблиця Ж.8 Показники динаміки та структури балансового та позабалансового кредитного портфеля та портфеля резервів відшкодування кредитних ризиків в ПАТ КБ "Приватбанк" у 2007-2013 рр. (за даними [64-71,95])
|
|
Найменування статті, тис. грн |
4кв_2010 |
4кв_2011 |
4кв_2012 |
4кв_2013 |
4кв_2014 |
|
10. |
Кредитні операції, що класифікова-ні за I категорією якості (тис. грн.) |
34 547 871 |
36 830 482 |
31 766 235 |
77 017 577 |
73 797 025 |
|
10.1. |
Сформований резерв за кредитами І категорії якості (тис. грн.) |
255 475 |
299 767 |
507 339 |
551 298 |
466 887 |
|
11. |
Кредитні операції, що класифікова-ні за ІI категорією якості (тис. грн.) |
28 525 002 |
31 709 481 |
61 229 348 |
86 886 706 |
123 803 229 |
|
11.1. |
Сформований резерв за кредитами ІІ категорії якості (тис. грн.) |
923 844 |
648 282 |
1 042 121 |
1 319 431 |
2 328 108 |
|
12. |
Кредитні операції, що класифікова-ні за ІІI категорією якості (тис. грн.) |
55 831 493 |
57 048 463 |
16 307 822 |
25 334 351 |
15 807 932 |
|
12.1. |
Сформований резерв за кредитами ІІІ категорії якості (тис. грн.) |
7 228 354 |
7 878 651 |
2 555 981 |
4 236 222 |
3 303 226 |
|
13. |
Кредитні операції, що класифікова-ні за IV категорією якості (тис. грн.) |
10 980 445 |
15 499 931 |
18 080 293 |
15 525 159 |
6 949 810 |
|
13.1. |
Сформований резерв за кредитами ІV категорії якості (тис. грн.) |
4 085 836 |
5 971 565 |
9 776 852 |
7 508 692 |
3 113 430 |
|
14. |
Кредитні операції, що класифікова-ні за V категорією якості (тис. грн.) |
3 016 731 |
5 347 781 |
11 577 006 |
11 133 319 |
15 947 098 |
|
14.1. |
Сформований резерв за кредитами V категорії якості (тис. грн.) |
2 964 095 |
5 230 369 |
11 319 248 |
10 191 365 |
14 465 439 |
|
15. |
Сума класифікованих кредитних балансових та позабалансових опе-рацій в портфелі банку, тис. грн. |
132 901 542 |
146 436 138 |
138 960 704 |
215 897 112 |
236 305 094 |
|
16. |
Сумарний створений резерв відшкоду-вання ризиків кредитних операцій |
15 457 604 |
20 028 634 |
25 201 541 |
23 807 008 |
23 677 090 |
|
17. |
Балансовий брутто-кредитний портфель банка |
103 679 301 |
124 046 454 |
115 280 002 |
146 034 294 |
162 558 832 |
|
18. |
Позабалансовий портфель кредитних зобов'язань банка |
29 222 241 |
22 389 684 |
23 680 702 |
69 862 818 |
73 746 262 |
|
19. |
Валюта брутто-активів балансу банка |
130 509 080 |
167 883 998 |
172 428 712 |
214 490 857 |
204 585 003 |
|
20. |
Валюта чистих активів балансу банка (без резервів) |
113 437 222 |
145 118 473 |
147 049 005 |
190 626 303 |
180 883 697 |
|
21. |
Сумарний балансовий резерв відшкоду-вання ризиків активних операцій |
-17 071 858 |
-22 765 525 |
-25 379 708 |
-23 864 555 |
-23 701 306 |
|
22. |
З них балансовий резерв відшкодуван-ня ризиків несплати нарахованих від-сотків |
-82 064 |
-89 279 |
-45 759 |
-90 582 |
-210 688 |
|
22. |
Грошові кошти та їх еквіваленти |
19 725 932 |
21 770 908 |
28 195 710 |
33 722 894 |
27 076 310 |
|
23. |
Цінні папери |
876 156 |
278 706 |
523 075 |
509 634 |
1 120 434 |
|
24. |
Непроцентні активи 1 - нараховані, але несплачені позичальниками відсотки за користування активами |
3 184 673 |
18 564 880 |
24 490 552 |
29 828 737 |
9 275 042 |
|
25. |
Непроцентні активи 2 - ОЗ та НМА |
1 801 944 |
2 018 056 |
2 475 773 |
2 737 191 |
3 028 435 |
|
26. |
Непроцентні активи 3 - інші відстроче-ні податки, дебіторська заборгованість, інвестиційна нерухомість |
1 241 074 |
1 204 994 |
1 463 601 |
1 658 107 |
1 525 950 |
Додаток К
Результати регресійного економетричного моделювання в
EXCEL-2013
Таблиця Д.1 Економіко-математична регресійна модель №1 (6 факторів) від-носної процентної доходності банку Y1 = f (X1, X2, X3, X4, X5, X6) - номіналь-на регресійна функція та ймовірнісні границі відхілення з ймовірністю Р=0,95
Таблиця Д.2 Економіко-математична регресійна модель №2 (4 фактори) від-носної процентної доходності банку Y1 = f(X1+X2, X3+X4, X5, X6) - номіналь-на регресійна функція та ймовірнісні границі відхілення з ймовірністю Р=0,95
Таблиця Д.3 Економіко-математична регресійна модель №3 (3 фактори) відносної процентної доходності банку Y1 = f (X1+X2, X5, X6) - номінальна регресійна функція та ймовірнісні границі відхілення з ймовірністю Р=0,95
Таблиця Д.4 Економіко-математична регресійна модель №1 (6 факторів) від-носної сумарної операційної доходності банку Y2=f(X1,X2,X3,X4,X5,X6) - но-мінальна регресійна функція та ймовірнісні границі відхілення з ймовірністю Р=0,95
Таблиця Д.5 Економіко-математична регресійна модель №2 (4 фактори) відносної сумарної операційної доходності банку Y2 = f (X1+X2, X3+X4, X5, X6) - номінальна регресійна функція та ймовірнісні границі відхілення з ймовірністю Р=0,95
Таблиця Д.6 Економіко-математична регресійна модель №3 (3 фактори) відносної сумарної операційної доходності банку Y2 від відносних рівней ризиків та ресурсно-резервних втрат кредитного портфелю (X1+X2, X5, X6) - номінальна регресійна функція та ймовірнісні границі відхілення з ймовірністю Р=0,95
Додаток Л
Економетричні моделі доходності та їх довірчі границі в ПАТ
КБ "Приватбанк" у 2010-2015 рр.
Рисунок Л.1 - Економіко-математична регресійна модель №1 (6
факторів) відносної процентної доходності банку Y1 від відносних рівней ризиків
та ресурсно-резервних втрат кредитного портфелю (X1, X2, X3, X4, X5, X6) -
номінальна регресійна функція та ймовірнісні границі відхілення з ймовірністю
Р=0,95
Рисунок Л.2 - Економіко-математична регресійна модель №2 (4
фактори) відносної процентної доходності банку Y1 від відносних рівней ризиків
та ресурсно-резервних втрат кредитного портфелю (X1+X2, X3+X4, X5, X6) -
номінальна регресійна функція та ймовірнісні границі відхілення з ймовірністю
Р=0,95
Рисунок Л.3 - Економіко-математична регресійна модель №3 (3
фактори) відносної процентної доходності банку Y1 від відносних рівней ризиків
та ресурсно-резервних втрат кредитного портфелю (X1+X2, X5, X6) - номінальна
регресійна функція та ймовірнісні границі відхілення з ймовірністю Р=0,95
Рисунок Л.4 - Економіко-математична регресійна модель №1 (6
факторів) відносної сумарної операційної доходності банку Y2 від відносних
рівней ризиків та ресурсно-резервних втрат кредитного портфелю (X1, X2, X3, X4,
X5, X6) - номінальна регресійна функція та ймовірнісні границі відхілення з
ймовірністю Р=0,95
Рисунок Л.5 - Економіко-математична регресійна модель №2 (4
фактори) відносної сумарної операційної доходності банку Y2 від відносних
рівней ризиків та ресурсно-резервних втрат кредитного портфелю (X1+X2, X3+X4,
X5, X6) - номінальна регресійна функція та ймовірнісні границі відхілення з ймовірністю
Р=0,95
Рисунок Л.6 - Економіко-математична регресійна модель №3 (3
фактори) відносної сумарної операційної доходності банку Y2 від відносних
рівней ризиків та ресурсно-резервних втрат кредитного портфелю (X1+X2, X5, X6)
- номінальна регресійна функція та ймовірнісні границі відхілення з ймовірністю
Р=0,95
Рисунок Л.7 - Динаміка розподілу балансового+позабалансового кредитного портфеля ПАТ КБ "Приватбанк" по класам ризиків у 2010 -2015 рр. (поквартальна інформація за даними [95])
Додаток М
Управління операційною доходністю ПАТ КБ
"Приватбанк"
Рисунок М.1 - Динаміка поквартального ланцюгового індексу
приросту обсягів депозитів в нацвалюті та інвалюті в БС України у 2007-2015 рр.
([103])
Рисунок М.2 - Динаміка поквартального обсягу депозитів
фізичних осіб в нацвалюті та інвалюті в БС України у 2007-2015 рр. ([103])
Рисунок М.3 - Динаміка поквартального обсягу запозичених та залучених коштів в іноземній валюті в пасивах балансу ПАТ КБ "Приватбанк" у 2013-2015 рр. (побудовано за даними [95])
Рисунок М.4 - Динаміка поквартального обсягу запозичених та
залучених коштів в національній валюті в пасивах балансу ПАТ КБ
"Приватбанк" у 2013-2015 рр. (побудовано за даними [95])
Рисунок М.5 - Динаміка поквартального обсягу кредитів на
інших активів в іноземній валюті в активах балансу ПАТ КБ
"Приватбанк" у 2013-2015 рр. (побудовано за даними [95])
Рисунок М.6 - Динаміка поквартального обсягу кредитів на
інших активів в національній валюті в активах балансу ПАТ КБ
"Приватбанк" у 2013-2015 рр. (побудовано за даними [95])
Рисунок М.7 - Динаміка росту відсоткових ставок залучення
депозитів в національній та іноземній валютах в ПАТ КБ "Приватбанк" у
2013-2015 рр. (побудовано за даними [103])