Материал: Анализ кредитной деятельности банка (на примере ПАО "Почта банк")
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
4
СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ .................................................................................................................. 5
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ОРГАНИЗАЦИИ КРЕДИТНОЙ
ДЕЯТЕЛЬНОСТИ В БАНКЕ ..................................................................................... 8
1.1. Экономическое содержание кредита и его функции .................................... 8
1.2. Принципы и организация банковского кредитования ................................ 18
1.3. Кредитные истории как фактор надежности заемщика для банка ............ 27
ГЛАВА 2. КОМПЛЕКСНЫЙ АНАЛИЗ ОРГАНИЗАЦИИ КРЕДИТНОЙ
ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПАО «ПОЧТА БАНК» И НАПРАВЛЕНИЯ ЕЕ
СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ ...................................................................................... 35
2.1. Общая характеристика деятельности ПАО «Почта Банк» ......................... 35
2.2. Анализ кредитования физических лиц в ККО «Орловский областной
центр» ПАО «Почта Банк» ................................................................................... 47
2.3. Рекомендации по совершенствованию кредитования физических лиц в
ПАО «Почта Банк» ................................................................................................ 55
ЗАКЛЮЧЕНИЕ ......................................................................................................... 73
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ ................................................. 76
ПРИЛОЖЕНИЯ…………………………………………………………………….84
5
ВВЕДЕНИЕ
Банковская система является составной и очень важной частью
экономики страны, она органично включена не только в финансовый, но и в
производственный циклы. Банковская система и отрасли экономики оказывают
взаимное влияние друг на друга, что проявляется как в формировании ресурсов
банковской системы (в основной своей части это средства клиентов банка), так
и в качестве банковских активов, которое зависит от финансового состояния
его клиентов.
В свою очередь, состояние банковской системы влияет на развитие
реального сектора экономики; кредитование банками расширенного
воспроизводства возможно только при наличии крепкой капитальной базы,
достаточного уровня капитализации банков для кредитования крупных
клиентов, поддержания необходимого уровня ликвидности. Для обеспечения
устойчивого роста реальный сектор экономики нуждается в кредитной
поддержке, своевременном предоставлении кредитов по приемлемой
стоимости. Основная функция коммерческих банков – кредитование.
За последние годы резко расширилось кредитование экономики России:
крупных компаний, предприятий среднего и малого бизнеса, населения.
Механизм кредитного обеспечения требует выработки принципиально
нового подхода к формированию принципов реализации системы отношений,
обеспечивающих эффективное кредитование и стимулирование активности на
всех уровнях национальной экономики.
Банковское кредитование осуществляется с целью обеспечения развития
и расширения области производства, а также обращения, удовлетворения
потребительского спроса населения, иных направлений хозяйственной
деятельности. Выдача кредитов производится согласно существующих в
наличии кредитных ресурсов при выполнении условия обязательного
соблюдения экономических нормативов деятельности.
Процесс организации кредитной деятельности в банке – совокупность
установленных действий банка, которые связаны, как с выдачей, так и с
6
выплатой кредита. Данный процесс включает определенные этапы, каждый из
которых способствует обеспечению решения локальной задачи, а благодаря их
совместной реализации достигается основная цель кредитных операций –
прибыльность и надежность для банка.
Кредитная деятельность банков Российской Федерации в настоящее
время находится на стадии активного развития, что в значительной мере
благоприятно влияет на экономику России. Эффективность экономики многих
развитых стран построена на кредитной основе. На современном этапе развития
национальной экономики предприятия нуждаются в привлечении доступных и
долгосрочных средств для нормального функционирования.
Кроме того, кредитная деятельность имеет немаловажное социальное
значение в виде потребительского кредитования, направленного на
удовлетворение жизненно важных потребностей населения. Необходимо
отметить, что кредитная деятельность банков на современном этапе далека от
идеального состояния.
Кредитование часто сталкивается с определёнными проблемами,
решение которых необходимо ускорить как можно скорее. Кредитная
деятельность является важным элементом деятельности экономики. Она играет
уникальную роль не только для хозяйственного оборота, международной и
национальной экономике, но и в жизни общества в целом.
Все вышеизложенное обосновывает актуальность выбранной темы
выпускной квалификационной работы.
Целью выпускной квалификационной работы является рассмотрение
вопросов, связанных с анализом и совершенствованием кредитной
деятельности банка.
Исходя из цели, сформулируем задачи работы:
– определить экономическое содержание кредита и его функции;
– изучить принципы и организация банковского кредитования;
– рассмотреть кредитные истории как фактор надежности заемщика для
банка;
7
– дать характеристику деятельности ПАО «Почта Банк»;
– проанализировать кредитование физических лиц в ККО «Орловский
областной центр» ПАО «Почта Банк»;
– разработать рекомендации по совершенствованию кредитования
физических лиц в ПАО «Почта Банк».
Предмет исследования – деятельность кредитно-кассового офиса (ККО)
«Орловский областной центр» ПАО «Почта Банк», направленная на
организацию кредитной работы.
Объектом исследования является действующий механизм
предоставления кредитов в деятельности коммерческих банков.
Структура и объем работы обусловлены логикой и результатами
исследования. Выпускная квалификационная работа состоит из введения, двух
глав, заключения, списка использованной литературы и приложений. В первой
главе выявлены теоретические основы организации кредитной работы в банке.
Вторая глава посвящена комплексному анализу организации и направлениям
совершенствования кредитной работы в ПАО «Почта Банк».
В соответствии с характером темы и объектами изучения в работе
применены экономико-статистический, экономико-математический, расчетно-
аналитический и другие методы исследования.
8
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ОРГАНИЗАЦИИ
КРЕДИТНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ В БАНКЕ
1.1. Экономическое содержание кредита и его функции
Одной из наиболее древних банковских операций является
кредитование. Говоря о кредитовании изначально необходимо рассмотреть
такое понятие как капитал, поскольку именно он является источником
кредитных ресурсов.
В теории кредита понятие капитала является одним из ключевых
источников. В общем виде возможно деление капитала на
1
: 1) государственный,
включая публичных союзов; 2) частный; 3) личностный (неотчуждаемый от его
носителя, т. е. человека)
При этом для капитала характерно наличие постоянного движения в
процессе изменения его форм. Так, денежная форма капитала
трансформируется в производственную, производственная в товарную, а
товарная опять в денежную. Рассматривая процесс движения капитала
необходимо учитывать, что он происходит неравномерно. Для определенных
субъектов экономических отношений появляется потребность в
дополнительных средствах сверх тех, которые они имеют в данный момент, а у
других часть ресурсов может быть свободной, с желанием использовать их для
получения дополнительного дохода.
У отдельных фирм, частных лиц и прочих участников рыночных
отношений появляются временно свободные товарные ресурсы в связи с
сезонным производством, несовпадением времени реализации товаров и услуг
и времени приобретения новых партий сырья, материалов. Кроме того,
временно свободными также могут быть денежные средства, накопленные, но
не использованные для расширения производства, доходы и сбережения
населения, выплаты заработной платы.
Ссудный капитал представляет собой в совокупности часть временно
свободных денежных и материальных средств.
1
Финансы: Учебное пособие / Н.А. Лупей, В.И. Соболев. - М.: Магистр: НИЦ ИНФРА-М, 2015. – С. 186
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/3534