Материал: Анализ кредитной деятельности банка (на примере ПАО "Почта банк")
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
14
на совершенствование механизма раскрытия информации о кредитных
продуктах в целях привлечения клиентов. Для облегчения формулирования
предложений, рекомендуется изучить статьи в периодической печати,
рассмотреть опыт российских банков и рекомендации специалистов-практиков
по данному вопросу.
В пункте 2.1 необходимо охарактеризовать деятельность ПАО «Почта-
Банк». Выявить банковские операции и сделки, которые может осуществлять
банк. Изучить устав банка. В пункте 2.2 необходимо провести анализ
кредитования физических лиц в ККО «Орловский областной центр» ПАО
«Почта Банк», с использованием соответствующих аналитических таблиц,
диаграмм и показателей. Особое внимание необходимо обратить на объем и
структуру ссудной задолженности, кредитный портфель. Проанализировать
ссуды физическим лицам в разрезе кредитных продуктов и сроков
кредитования. В пункте 2.3 целесообразно разработать предложения по
формированию нового кредитного продукта в целях привлечения клиентов,
описать механизм кредитования и основные условия по кредитным договорам,
произвести расчет доходности регионального филиала от запуска start-up
проекта в перспективе.
По методу погашения
5
: 1) прямой кредит – весь основной долг по ссуде
(без учета процентов) должен быть погашен на одну конечную дату путем
единовременного взноса; 2) кредит в рассрочку – сумма ссуды списывается
частями на протяжении действия кредитного соглашения. Платежи в
погашение основной суммы долга осуществляются, как правило, равными
частями периодически (ежемесячно, ежеквартально, раз в полгода или
ежегодно).
По источникам погашения. Краткосрочные ссуды обычно погашаются за
счет ликвидации тех товарных запасов иди дебиторской задолженности, для
финансирования которых заемщик получал ссуду. Долгосрочные ссуды
5
Банковский менеджмент: Учебник / Ю.Ю. Русанов, Л.А. Бадалов, В.В. Маганов, О.М. Русанова; Под ред.
Ю.Ю. Русанова. - М.: Магистр: НИЦ ИНФРА-М, 2016. – С.149
15
погашаются за счет прибыли, полученной благодаря использованию ссуды.
Проценты по ссуде могут также уплачиваться единовременно по истечении
срока займа либо равномерными взносами на протяжении действия займа.
Рассмотрим отдельные виды кредита.
Срочный кредит – кредит на срок не более 90 дней, обычно
оформляемый в виде простого векселя, подписанного заемщиком. Денежные
средства по срочному займу предоставляются единовременно в полной сумме и
возвращаются с процентами в полной сумме займа одномоментно. Он может
выдаваться под реальное обеспечение или без него, но в любом случае для его
получения необходимо наличие документов, характеризующих финансовое
положение заемщика
6
.
Для написания главы 1 рекомендуется изучить основную и
дополнительную литературу по выбранной теме. В пункте 1.1 необходимо
раскрыть экономическое содержание кредита и его функции. Определить
понятия ссудного капитала, ссуженной стоимости, кредитных отношений,
кредитора и заемщика. Особое внимание следует уделить классификации
ссудного процента по различным видам. Описать содержание функций
кредитных отношений. В пункте 1.2 необходимо описать принципы и
организацию банковского кредитования. При этом необходимо определить
принципы кредитования. Выделить основные методы предоставления ссуды.
Кроме этого необходимо описать этапы кредитных отношений и порядок и
способы предоставления финансовых ресурсов заемщику. В пункте 1.3.
необходимо раскрыть кредитные истории как фактор надежности заемщика для
банка. Определить понятия кредитной истории, бюро кредитных историй,
субъекта кредитной истории. Описать части кредитной истории и механизм
получения информации из бюро кредитных историй.
Глава 2 должна носить расчетно-проектный характер. В ней на основании
данных банковской отчетности конкретного банка (объекта исследования)
6
Финансы: Учебное пособие. В 2-х т. / О.В. Малиновская, И.П. Скобелева, А.В. Бровкина. - М.: ИНФРА-М,
2014. – С.248
16
необходимо провести оценку и анализ кредитных продуктов и кредитования
физических и юридических лиц за три года и на основе выводов, сделанных в
результате анализа выработать и сформулировать предложения, направленные
на совершенствование механизма раскрытия информации о кредитных
продуктах в целях привлечения клиентов. Для облегчения формулирования
предложений, рекомендуется изучить статьи в периодической печати,
рассмотреть опыт российских банков и рекомендации специалистов-практиков
по данному вопросу.
В пункте 2.1 необходимо охарактеризовать деятельность ПАО «Почта-
Банк». Выявить банковские операции и сделки, которые может осуществлять
банк. Изучить устав банка. В пункте 2.2 необходимо провести анализ
кредитования физических лиц в ККО «Орловский областной центр» ПАО
«Почта Банк», с использованием соответствующих аналитических таблиц,
диаграмм и показателей. Особое внимание необходимо обратить на объем и
структуру ссудной задолженности, кредитный портфель. Проанализировать
ссуды физическим лицам в разрезе кредитных продуктов и сроков
кредитования. В пункте 2.3 целесообразно разработать предложения по
формированию нового кредитного продукта в целях привлечения клиентов,
описать механизм кредитования и основные условия по кредитным договорам,
произвести расчет доходности регионального филиала от запуска start-up
проекта в перспективе.
Выдавая овердрафтный кредит, банк, как правило, не требует, чтобы
организация заложила свое имущество либо представила поручительство или
гарантии третьих лиц. Единственным обеспечением такого кредита являются
обороты на расчетом счете. Этот же показатель обычно определяет и лимит
средств, предоставляемых в кредит.
Онкольный кредит – это краткосрочный кредит, погашаемый по первому
требованию (обычно с предупреждением за несколько дней). Предоставляется
валютным брокерам, дилерам и клиентам, как правило, под обеспечение
ценными бумагами и товарно-материальными ценностями. Процентные ставки
17
по онкольному кредиту ниже, чем по срочным ссудам. С точки зрения срока
возврата и качества обеспечения онкольный кредит считается одной из
наиболее ликвидных статей банковского актива и потому применяется для
поддержания необходимого уровня ликвидности банка
7
.
Кредитная линия – договор между банком и его клиентом, согласно
которому банк готов предоставить заемщику в течение определенного срока
кредиты в пределах согласованного лимита. Кредитная линия имеет
преимущество перед разовым соглашением: это более определенная
перспектива коммерческой деятельности, экономия накладных расходов и
времени, неизбежно связанных с ведением переговоров и заключением каждого
отдельного кредитного соглашения
8
.
Объем кредита базируется на оценке банком кредитоспособности
заемщика и его потребности и средствах. В зависимости от изменения этих
условий кредитная линия может быть возобновлена, начиная со срока
прекращения действия предыдущего соглашения иди даже ранее, если возникла
необходимость изменить условия.
Кредитная линия открывается под регулярное использование. Различают
обусловленную (связанную) и необусловленную кредитные линии. При
открытии связанной кредитной линии банк предоставляет возможность фирме
использовать денежные средства только под определенные цели. В случае
необусловленной кредитной линии фирма может использовать полученный
кредит на любые цели.
Кредит под залог векселя. Под залог векселя, как способа обеспечения
кредита, банк может предоставить разовый кредит (60 – 90% от номинала
векселя). Срок кредита определяется сроком погашения векселя. Вексель,
являясь средством оформления кредита, предоставляемого в товарной форме
продавцами покупателям в виде отсрочки уплаты денег за проданные товары,
способствует ускорению реализации товаров и увеличению скорости оборота
7
Нешитой, А. С. Финансы и кредит [Электронный ресурс] : Учебник / А. С. Нешитой. - 6-е изд., перераб. и доп.
- М. : Издательско-торговая корпорация «Дашков и К°», 2016. – С. 210
8
Банковское дело: Учебник. Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: Финансы и. статистика, 2016. – С .84
18
оборотных средств, что приводит к уменьшению потребности хозяйствующих
субъектов в кредитных ресурсах и в денежных средствах в целом.
Выписанный какой-либо фирмой простой вексель может служить
платежным средством в цепочке, связывающей несколько предприятий.
Поскольку вексель, выписанный предприятием, считается менее надежным,
чем банковский вексель, нередко ликвидность таких финансовых инструментов
поддерживается банком в форме аваля – банковской гарантии оплатить вексель
в случае непогашения его фирмой, выпустившей вексель. Обращение в банк за
авалем может осуществляться как в момент выписки векселя, гак и на любом
этапе его обращения в качестве платежного средства.
Рассмотрим принципы и организацию банковского кредитования в
следующем параграфе выпускной квалификацоной работы.
1.2. Принципы и организация банковского кредитования
Принципы кредитования отражают сущность кредита, а также
требования объективных экономических законов в сфере кредитных
отношений. Кредитование основано на следующих принципах
9
:
– возвратность определяет необходимость своевременного возврата
полученных от кредитора ресурсов после завершения их использования
заемщиком;
– срочность отражает необходимость его возврата не в любое
приемлемое для заемщика время, а в точно определенный срок;
– платность предусматривает необходимость не только возврата
заемщиком полученных от кредитора ресурсов, но и оплаты права на их
использование;
– обеспеченность выражает необходимость защиты имущественных
интересов кредитора при возможном нарушении заемщиком принятых на себя
обязательств;
9
Банковское кредитование: Учебник / А.М. Тавасиев, Т.Ю. Мазурина, В.П. Бычков; 2-е изд., перераб. и доп. -
М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2015. – С. 168
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/3534