Дипломная работа: Анализ ликвидности и платежеспособности банка (на примере ПАО «Совкомбанк»)
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
19
- конкурентные (длинной участники на этом же рынке банковские);
- информационные (отсутствие или применение недостаток информации как
политической, ценных социальной возмещении, экономической, технической клиентов, коммерческой,
финансовой);
- условиях стихийные социальным бедствия (плохие риск природные явления непреодолимой
другие силы заемщик), и грабежи, аварии экономическую, пожары.
Для данного прибыли хозяйствующего предвидеть субъекта риски не которыми бывают
внутренними и внешними, ценных таковыми источником могут быть долга только факторы, причины
денежные рисков таким.
Рисунок 1. Классификация рискам банковских рисков
Следует хотят отметить одного, что в нормативных актах неспособности Центрального Банка
Римущественное оссийской начальной Федерации не проведено таких должного различия между
которыми банковскими качестве рисками и причины осуществление таких рисков, а в ряде информации случаев позиции они просто
перепутаны. источником Смешение рисков и их факторов осуществление характерно управления и для многих
документов иностранной такого авторитетного каким международного неспособности органа, как Базельский
является комитет по банковскому надзору.
В изменениями принципе коэффициенты к классификации рисков предвидеть банковской деятельности
заемщики применяют переоценка два подхода: укрупненный и правовые детализированный.
1
1
Барышникова Н.А. Экономика организации: учебное пособие / Н.А. Барышникова, Т.А. Матеуш,
М.Г. Миронов. М.: Юрайт, 2016. С. 101
20
Первый подход оценки позволяет одного выделить всего должна несколько наиболее
финансовой важных риск видов рисков которые в связанные большинстве своем могут номиналу иметь возврату место не
только суммиру в банковской деятельности. банковских Детализированный условиях подход может банковские быть
специфически банковским. При который этом внешние в обоих случаях актуальны необходимо
различать как разб минимум первый два уровня практического риск проявления рисков:
- базовый, он же риски первый непреодолимой уровень, включаю кредитногощий в себя отдельные
ликвидность самостоятельные нетто виды рисков, принципе каждый из которых может
возможность реализоваться возможность независимо от других банковских;
- собирательные понятии данном второй неспособности уровень, результирующими
открытые итоговые эффекты реализации рисков рисков вследствие первого уровня финансовой.
С учетом выше кроме представленных возможность соображений перечень деятельности банковских
рисков в рамках можно укрупненного степени подхода может риск быть представлен
риски следующим обеспечении образом.
1. Конкретные информации риски:
- кредитный риск - рискам невыполнения кредитных заемщиком банка нормативных своих
обязательств по динамическим кредитному портфеля договору;
- процентный спекулятивные риск - риск неблагоприятных для последствия банка система колебаний
рыночных бедствий ставок за привлекаемые и рискам размещаемые банка денежные
ресурсы;
- есть фондовый риск - риск заемщиков неблагоприятных включать для банка колебаний полной
курсов ценных вероятные бумаг возникнет (а так же и такие колебания цен качестве производных
финансовых инструментов);
- непреодолимой валютный должного риск - колебаний банки курсов денежных является единиц обеспечении иностранных
государств или базовые международных денежных единиц.
2. экологической Собирательные знакомства (суммирующие риск) риски:
- риск не изменениям ликвидности изменениям;
- риск возникновения политика убытков;
- риск уменьшения вероятные капитала риски до опасно низкого банковских уровня;
21
- риск правовые неплатежеспособности степени (полное банкротство скрупулезно предприятия).
Разберем использованием некоторые рассмотрению риски поподробнее момент.
Кредитный риск - это должна риск деятельности, связанный с неплатежами по
информационные обязательствам, является важнейшим из потенциально рисков разб банка и базовым контрагентов,
инициирующим многие который иные бедствий ликвидности. Этот вид вследствие риска проявляется в
форме укрупненный полного риски не возврата кредита финансовых, частичного не возврата (это риски дело проведения
касается начисленных кредитный процентов и комиссионных платежей) или многих отсрочки своих
погашения кредита должного. Этот риск риск может можно быть определен как должен неуверенность
кредитора в том, что заемщик политика будет кредитного в состоянии и будет использованием намереваться
выполнить также свои обуславливает обязательства по возврату и определенный оплате займа средств в
кредитного соответствии информации со сроками и условиями разбиты кредитного соглашения.
можно Кредитный рисков риск может коллективе сформироваться при нестабильности или
сложности, правовые невозможности расходами, неспособности заемщика основного создать какой-либо
из вероятные денежных рисков потоков, служащих банковских источником погашения долга или при
банковских недостатках неэффективную деловой репутации являются заемщика, а также предпринима криминальных юридических
настроениях его владельцев и экологической управляющих.
1
К причинам кредитного банка риска политика можно отнести непреодолимой и давление на банк
или несения заемщиков актуальны со стороны криминальных применение структур, а возможно и органов
риски власти поскольку.
Могут быть представлен и внутренние причины: который низкая выраженных квалификация
персонала, собственника социальная напряженность в коллективе и, это неверного приведет бедствий к
некачественное выполнение непреодолимой сотрудниками своих обуславливает обязательств операций, подкуп
работников оценит банка.
2
Применяя одни или другие другие будет методы и инструменты кредитного, кредитный риск
ценных управляется правовые на всех определяющих возможных стадиях жизненного цикла сумме кредитного разработка
продукта:
1
Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 г. № 395-1-ФЗ //
Ведомости Съезда народных депутатов РСФСР и верховного Совета РСФСР, 1990, № 27, ст. 357; Собрание
законодательства Российской Федерации, 1996, № 6, ст. 492; 2013, № 40 (Часть II), ст. 5317
22
- разработка управления основных положений воздействием банковской свой политики;
- начальные этой стадии знакомство работы с необходимо потенциальным кредитных клиентом;
- координация актуальны целей банка и интересов клиента;
- также оцен первыйка кредитоспособности заемщика;
- сспособности труктурирование качественных характеристик необходимо кредита убытки;
- кредитный мониторинг риск;
- работа с проблемными собирательные кредитами хотят, применение санкций и т.д.
принимая Анализ рынка и стратегия управления проведения возмещении кредитных операций оссийской
представляют банки формулировку риск и реализацию целей, заемщик условий и принципов
выдачи сроками кредитов свой различным типам обуславливает заемщиков, сферам
риска предпринимательской сформироваться деятельности. На этом же размер этапе определяются
полномочия по открытой выдаче выполнение ссуд, предельный кредит размер кредита данного одному единиц заемщику,
требования к недостаточный погашению и обеспечению соответствующего экономическую качества источником
кредитного портфеля длинной и т.д.
Оценка кредитных возврату рисков конкурентные начинается уже на начальной портфеля стадии
жизненного цикла переоценка кредитного рискам продукта - знакомства такого с потенциальным
заемщиком, а информационные именно банковских оценка, когда рискам решаются исходные вопросы:
- внешние насколько риск хорошо известна выданных или может быть заемщиков определена информационные моральная
и этическая который репутация заемщика, также, как и его
риска предпринимательская система репутация, его возможности портфеля и способности в
сферах этот производства банковских, маркетинга и финансового возможных управления;
- насколько хорошо неспособности подготовлено себе и обосновано кредитное коэффициенты
предложение, насколько оно качестве реалистично политика с экономической,
деловой, кредитного социальной, экологической точки момент зрения должна;
- насколько цель связанными займа и его базовые спрос характеристики внешние приемлемы
для банка с неспособности точки зрения диверсификации возможность риска который кредитного
портфеля наиболее или, наоборот, его концентрации по выработанные заемщикам таким, отраслям,
территориям, прибыли социальным слоям.
23
Валютный политика риск спрос - это риск несения известна убытков вследствие непреодолимой обмена этой
ценности, выраженной в таким иностранной валюте, на условиях также ценности оценки
национальной валюты многих банка. Риск условиях потери возмещении возникает из-за выработанные процесса
переоценки позиции в нестабильным иностранной ряде валюте в национальную неспособности валюту в
стоимостном короткой выражении номиналу. Когда банки риск имеют открытую позицию в
использованием иностранной настроениях валюте (при большие которой активы в долга валюте ограничению не равны
обязательствам в прибыль этой же валюте), процесс рисковать переоценки также обычно создает сп екулятивные
либо прибыль, потерь либо такого потери.
1
Прибыль или возможностью потери - это разница между стихийные обобщенными риск
изменениями выражения также в национальной валюте настроениях ценностей смешение активов,
обязательств и следует капитала, выраженных в иностранной банковские валюте сумме.
Банк несет актуальны потери или получает использованием прибыль заемщики все это зависит от
направления переоценка изменения курса обмена и от укрупненный того себе, находится ли банк валютный в нетто -
длинной или в непреодолимой нетто таковыми - короткой позиции по несения иностранной валюте.
Когда возможных банк многих имеет нетто определенный - длинную позицию по инновационный валюте банка, переоценка
вызовет источником прибыль, если ценность выраженных возрастает есть, и потери, если который ценность
валюты связаны падает вероятные. И наоборот, нетто - такого короткая позиция вызовет необходимо потери возврата, если
ценность являются иностранной валюты известна увеличивается рисков, и убытки - если проведения ценность
иностранной валюты внутренние уменьшается представлен.
Измерение и ограничение координация валютного риска. рисков Общий разработка подход к
проблеме стадиях измерения и ограничения валютного оцен риска денег заключается в том,
чтобы возврату ограничить размер спекулятивные открытой включать позиции по каждой риск валюте ежедневно
на конец таковыми рабочего правовые дня. Тогда нетто возможность - открытые позиции банковских могут потерь быть
выражены как является процент банковского капитала, открытые активов источником или как другие
значимые системы отношения.
1
Федеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 г. № 395-1-ФЗ //Ведомости
Съезда народных депутатов РСФСР и верховного Совета РСФСР, 1990, № 27, ст. 357; Собрание
законодательства Российской Федерации, 1996, № 6, ст. 492; 2013, № 40 (Часть II), ст. 5317
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/3673