В 1988 г. начался второй этап банковской реформы, который ознаменовался созданием коммерческих банков на паевой и акционерной основах.
Создание негосударственных коммерческих банков
означало преодоление монополии в банковской сфере, отказ от отраслевой
специализации банков, развитие коммерческих начал в банковской деятельности.
Таким образом, были заложены основы двухуровневой банковской системы с присущей
ей возможностью саморегулирования. Коммерческие банки сыграли позитивную роль в
становлении и развитии экономической рыночной системы в стране, создании
инновационной среды, ломающей традиционные структуры и открывающей путь к
дальнейшим преобразованиям.
В связи с образованием в 1991 г. Российской Федерации как самостоятельного государства, в России стала формироваться новая структура кредитной системы.
В настоящее время она складывается из следующих двух уровней:
1-й уровень - Центральный банк Российской Федерации;
2-й уровень - коммерческие банки и другие финансово-кредитные учреждения (небанковские кредитные организации и специализированные кредитные организации).
Кредитная система включает Банк России, банки, филиалы и представительства иностранных банков, небанковские кредитные организации, союзы и ассоциации кредитных организаций, банковские группы и холдинги.
Небанковские кредитные организации - это кредитные организации, имеющие право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные законом.
Расчетные небанковские кредитные организации могут иметь различное функциональное назначение - обслуживать юридических лиц, в том числе кредитные организации, на межбанковском, валютном рынках, на рынке ценных бумаг, проводить расчеты по пластиковым картам, инкассировать денежные средства, платежные и расчетные документы, осуществлять кассовое обслуживание юридических лиц, операции по купле-продаже иностранной валюты в безналичной форме.
Небанковские кредитные организации инкассации на основании Лицензии, выданной Банком России, вправе осуществлять только инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных Документов. В настоящее время в РФ функционируют две небанковские кредитные организации инкассации.
Небанковские депозитно-кредитные организации на основании лицензии Банка России имеют право привлекать денежные средства юридических лиц во вклады (на определенный срок), размещать их от своего имени и за свой счет, покупать и продавать иностранную валюту в безналичной форме, выдавать банковские гарантии, а также осуществлять иные сделки, не отнесенные законодательством к банковским операциям, в том числе выдавать поручительства за третьих лиц, приобретать права требования от последних, обеспечивать доверительное управление денежными средствами и иным имуществом клиентов, проводить лизинговые операции и др. Следует отметить, что лицензия, выдаваемая этим кредитным организациям, может предусматривать осуществление разрешенных им операций либо только в валюте РФ, либо и в валюте РФ, и в иностранной. Существуют перечень банковских операций, которые запрещены небанковским депозитно-кредитным организациям при любой лицензии.
В России происходит возрождение основ кредитной кооперации, В настоящий момент существуют следующие основные формы кредитной кооперации:
) кредитные кооперативы как объединения юридических и физических лиц. Их историческим аналогом в России (конец XIX - начало XX в.) были ссудо-сберегательные и кредитные товарищества;
) кредитные союзы как объединения только физических лиц. Предшественником кредитных союзов в России являлись кассы взаимопомощи граждан;
) общества взаимного кредита (ОВК), которые в свою очередь также имеют две основных формы:
ОВК, являющиеся кредитными организациями, близкие по выполняемым функциям к коммерческим банкам, но построенные на кооперативных началах;
ОВК, являющиеся некоммерческими организациями, расположенные в основном в сельской местности и очень близкие по своим задачам и статусу к кредитным кооперативам.
Необходимым элементом развитой инфраструктуры кредитного рынка являются специализированные кредитные организации. К ним относятся: факторинговые, форфейтинговые, лизинговые компании, инвестиционные фонды и финансовые компании.
Новая структура кредитной системы России стала в
большей степени отражать потребности рыночного хозяйства, она строится на тех
же принципах, что и в странах с развитой рыночной экономикой, все больше
приспосабливается к процессу проводимых экономических реформ. В то же время
процесс становления новой кредитной системы пока развивается сложно и
противоречиво, он выявил определенные недостатки во всех ее звеньях. Так,
коммерческие банки в основном проводят краткосрочные кредитные операции,
недостаточно инвестируя свои средства в промышленность и другие отрасли
реального сектора. Из общей суммы кредитов, предоставляемых в последние годы
кредитными учреждениями России экономике и населению, краткосрочные кредиты
составляют основную часть. Поэтому многие стороны кредитной системы нуждаются в
дальнейшем совершенствовании.
Контрольные вопросы
. Что такое кредитная система?
. Какие существуют типы финансово-кредитных систем?
. Какие финансовые институты включает кредитный сектор страны?
. Опишите этапы развития кредитной системы дореволюционной России.
. Какие изменения произошли в результате проведения реформы в 1930 г.?
. Как проходило реформирование кредитной системы в период рыночных преобразований?
. Дайте характеристику современной кредитной системе.
Рекомендуемая литература
1. Архипов, А.И. <http://shop.top-kniga.ru/persons/in/14071/> Финансы, денежное обращение и кредит: Учебник / А.И. Архипов, В.К. Сенчагов, Г.Н. Чубаков и др. <http://shop.top-kniga.ru/persons/in/14072/> - М.: Изд-во: "Велби <http://shop.top-kniga.ru/producers/in/42/> Проспект <http://shop.top-kniga.ru/producers/in/41/>", 2008. - 720 с.
. Гражданский кодекс Российской Федерации: офиц. текст. В 3 ч. Ч. 1, Ч. 2, Ч.3. - М.: Приор, 2007.
. Нешитой, А.С. Финансы и кредит. Учебник / А.С. Нешитой. - М.: Изд-во: Дашков и К, 2009. - 544 с.
4. Финансы и
кредит: Учебник / Под ред. проф. Н.Г. Кузнецова, проф. К.В. Кочмола, проф. Е.Н.
Алифановой. - М.: Изд-во "Феникс", 2010. - 444 с.
На сегодняшний день банки представляют собой специализированные организации, которые аккумулируют временно свободные денежные средства юридических лиц и населения, предоставляют их во временное пользование в виде кредитов. Банки оказывают посреднические услуги во взаимных платежах и расчетах между предприятиями, учреждениями или отдельными лицами, производят кассовое обслуживание физических и юридических лиц, осуществляют другие операции с деньгами и денежным капиталом.
Современная банковская деятельность возникла на основе меняльного дела и обслуживания денежных операций купцов, т.е. посредничества в их взаимных платежах. В средние века широкое распространение получила деятельность менял, которые занимались обменом местных и иностранных монет для купцов. Сам термин "банк" происходит от итальянского слова "banco", что в переводе означает скамья менялы, денежный стол, на котором менялы раскладывали монеты. Они осуществляли обмен одних монет на другие, занимались хранением денег и ценностей (драгоценных металлов). Со временем в руках менял сосредоточивались крупные суммы денег, которые стали использоваться для выдачи ссуд и получения процентов. Они нередко становились ростовщиками. Менялы давали в ссуду не только собственные деньги, но и деньги, доверенные им на хранение или врученные для уплаты другим лицам, что означало превращение их в банкиров.
Впервые банки, близкие к современным, появляются в феодальной Европе (прежде всего в Северной Италии), но история банковского дела насчитывает тысячелетия. В древности существовали некоторые учреждения, выполнявшие функции, подобные функциям банков: комиссионные операции по покупке и продаже, осуществление платежей за счет клиентов, выдачу кредитов, выполнение функций поручителя и доверенного лица при совершении различных актов и сделок. Первые банки - деловые дома, возникли на Древнем Востоке (XVIII-VI вв. до н.э.). Учреждения, подобные банкам, функционировали в Вавилоне, Древней Греции, Египте, Риме.
В античную эпоху банковское дело получило дальнейшее развитие. Местом хранения денег становились культовые сооружения, храмы. Многие храмы Древней Греции и Рима осуществляли хранение денег и выдачу ссуд. Одновременно возникали первые юридические нормы ведения кредитных операций. Предоставление ссуд регламентировалось жесткими условиями, ответственность была высокой, особенно по долгосрочным обязательствам. Начиная с VIII в. до н.э. юридическая ответственность кредитных операций хорошо прослеживается в своде законов вавилонского царя Хаммурапи.
В средневековой Западной Европе функции банков выполняли монастыри. Могуществом своих монастырей, занимавшихся денежными операциями, славился орден тамплиеров. В XIV в. 20 тыс. рыцарей этого ордена осуществляли денежные операции.
С расширением общественного разделения труда увеличивается количество торговых сделок и платежей. На территории Древнего Востока возникают торговые дома, которые, обслуживая торговый промысел, одновременно вынуждены были заниматься в рамках своих интересов денежными операциями. Так, торговые дома Эгиби и Мурашу (V-VII вв.) проводили комиссионные операции по купле-продаже, выдаче ссуд под расписку и залог, осуществляли продажи и платежи за счет клиентов, вели финансовые дела своих вкладчиков и т.д.
В XVI-XVII вв. купеческие гильдии ряда городов (Венеции, Генуи, Милана, Амстердама, Гамбурга, Нюрнберга) создали специальные банки - жиробанки (от итал. "giro" - оборот, круг). Они проводили безналичные расчеты между своими клиентами, так как наличные деньги в монете непрерывно обесценивались.
В процессе развития банковского дела из жирооборота развились другие формы безналичных расчетов, распространившиеся на все континенты, что в значительной степени способствовало экономическому прогрессу, росту мировой торговли и международного разделения труда. Жирорасчетами в настоящее время в широком смысле называют все безналичные расчеты, производимые посредством расчетных чеков и других приказов банков.
Современные принципы капиталистического банковского дела получили свое развитие, прежде всего в Англии, ставшей в XVII в. самой передовой капиталистической страной. В Англии банки сформировались в XVI в. Здесь первые банкиры вышли либо из среды золотых дел мастеров, либо из купцов (провинциальные английские банкиры первоначально были торговцами мануфактурой и другими товарами).
На Руси в качестве торговых домов выступали монастыри и церкви. В начале XIII в. Русь вела активную торговлю с немецкими городами. Основными центрами торговли и денежных операций были Новгород и Псков. Основываясь на положениях византийского права, Русь использовала византийскую практику осуществления денежных операций, в частности государственную монополию, регламентацию операций, определение размера допустимых процентов. На протяжении XIII-XVI вв. денежные операции в России реально существовали лишь в отдельных городах, их развитие всецело зависело от государства. Ограниченность денежных операций на Руси в названный период объясняется отсутствием поддержки этого дела со стороны князей и их городов. Зарождению денежного хозяйства препятствовала высокая ставка ссудного процента ростовщиков. Псковский воевода А. Ордин-Нащекин в 1665 г. предпринял попытку создать ссудный банк для "маломочных" купцов, который просуществовал очень недолго из-за противодействия со стороны бояр и приказных чиновников, отсутствия четко разработанного плана деятельности. Функции этого банка должна была исполнять городская Управа при поддержке крупных торговцев.
Средневековые банки недостаточно были связаны с производством, кругооборотом промышленного капитала. Только к XVII в. сформировались объективные предпосылки изменения положения банков и банковского дела.
Развитие банковского дела привело к зарождению финансовых рынков, усилению позиций центральных банков. Банки развивают отдельные сегменты финансовых рынков как полноценных источников пополнения своего денежного капитала для ведения кредитных операций. В XX в. усилилась тенденция специализации и универсализации банковской деятельности.
Если обобщить историю появления и развития банков, то можно отметить, что она напрямую связана с экономическими (прежде всего макроэкономического уровня) и политическими условиями.
На процессы становления и развития банков решающее воздействие оказывают: во-первых, степень зрелости товарно-денежных отношений; во-вторых, общественно-экономическая ситуация в стране, характер решаемых задач и их целевая направленность; в-третьих, законодательное обеспечение действующей практики; в-четвертых, степень развития национальных рынков, международной торговли.
Поскольку банки проводят в основном, денежные операции и предметом их деятельности является денежный капитал, то и содержание, и масштабы последней зависят от степени развития товарно-денежных отношений в стране, уровня торговли, темпов промышленного производства.
Законом "О банках и банковской деятельности" кредитная организация определяется как лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка РФ имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные законом. Кредитной организации запрещается заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью. В РФ кредитные организации делятся на два типа - банки и небанковские кредитные организации.
Банк - это кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности, следующие банковские операции:
) привлекать во вклады денежные средства физических и юридических лиц;
) размещать эти средства от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности;
) открывать и вести банковские счета физических и юридических лиц.
Небанковская кредитная организация - кредитная
организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции,
предусмотренные законом. Допустимые сочетания банковских операций для них
должны устанавливаться Банком России. На практике получили развитие три вида
небанковских кредитных организаций: расчетные, депозитно-кредитные и
инкассации.
Банковская система - это совокупность банков кредитных учреждений, а также экономических организаций, которые выполняют отдельные банковские операции. Помимо них в банковскую систему входят специализированные организации, не осуществляющие банковских операций, но обеспечивающие деятельность банков и кредитных учреждений. Это расчетно-кассовые и клиринговые центры, фирмы по аудиту банков, дилерские фирмы по работе с ценными бумагами банков, организации, определяющие рейтинги банков, обеспечивающие их специальным оборудованием и информацией, специалистами. При этом банки и кредитные учреждения в разнообразных формах взаимодействуют со своими клиентами - субъектами экономики, с Центральным банком, другими органами государственной власти и управления, друг с другом и со вспомогательными организациями.
В СССР банковская система 80-х годов характеризовалась наличием следующих централизованных государственных структур:
) Госбанк СССР с широкой сетью своих учреждений, число которых составляло около 4500 и которые были заняты производственным, расчетным, кассовым и кредитным обслуживанием предприятий и организаций. Госбанк СССР был единым эмиссионно-кассовым, кредитным и расчетным центром страны. В составе Госбанка СССР находились Гострудсберкассы СССР, выполнявшие через свою сеть, насчитывавшую более 4500 отделений и около 40 000 филиалов, хранение денежных средств населения, расчетное и кассовое обслуживание отдельных категорий юридических лиц. Сберегательные кассы обслуживали население по операциям с государственными займами.