Материал: Мокеева Н.Н. - Международные валютно-кредитные отношения

МЕЖДУНАРОДНЫЕВАЛЮТНО-КРЕДИТНЫЕОТНОШЕНИЯ

1)для граждан РФ: паспорт гражданина РФ, общегражданский загранич ный паспорт, паспорт моряка, удостоверение личности военнослужащего или военный билет;

2)для иностранных граждан: паспорт иностранного гражданина либо иной документ, установленный федеральным законом или признаваемый

всоответствии с международным договором РФ в качестве документа, удо стоверяющего личность;

3)для лиц без гражданства, если они постоянно проживают на террито рии РФ, — вид на жительство в РФ и пр.

Операции с наличной валютой и чеками могут осуществляться при предъ явлении физическим лицом кассовому работнику обменного пункта води тельского удостоверения.

С 18 июня 2004 г. Банк России установил, что физические лица — резиден ты имеют право перевести из РФ без открытия банковского счета в уполно моченном банке иностранную валюту или валюту РФ в сумме, не превышаю щей в эквиваленте 5000 долларов США в течение одного операционного дня.

4. Ввоз и вывоз иностранной валюты осуществляются при соответствую щем исполнении таможенного законодательства. Уполномоченные банки при проведении этих операций оформляют таможенные декларации и упла чивают таможенные сборы.

5. Конверсионные операции — это обмен национальной валюты на другие финансовые активы (на другие иностранные валюты или долговые обяза тельства). Подавляющая часть денежных активов, продаваемых на валют ных рынках, имеет вид депозита до востребования в крупнейших банках, осуществляющих торговлю друг с другом. Лишь незначительная часть рынка приходится на обмен наличных денег. Именно на межбанковском валютном рынке осуществляются основные котировки валютных курсов (см. п. 2.3).

6. Операции по привлечению и размещению банком валютных средств очень важны для банка, так как оказывают существенное влияние на открытую ва лютную позицию, валютные и процентные риски. Эти операции включают в себя операции по привлечению депозитов, а также размещение кредитов на межбанковском рынке, среди юридических и физических лиц резиден тов и нерезидентов и по сути являются классическими банковскими опера циями. Каждый банк вправе самостоятельно определять параметры и эле менты депозитной, процентной и кредитной политики при их проведении.

7. Организация международных платежей и расчетов. Международные рас четы — регулирование платежей по денежным требованиям и обязательствам, возникающим в связи с экономическими, политическими и культурными от ношениями между юридическими лицами и гражданами различных стран.

Особенности международных расчетов:

1) импортеры и экспортеры и их банки вступают в определенные, обосо бленные от внешнеторгового контракта отношения, связанные с оформле

160

Глава4.Основыорганизациивалютно-кредитныхотношенийвРоссийскойФедерации

нием, пересылкой, обработкой товарораспределительных и платежных до кументов;

2)международные расчеты регулируются нормативными национальны ми законодательными актами и международными банковскими правилами;

3)международные расчеты — объект унификации. В г. Женеве

в1930 и 1931 гг. приняты международные вексельные и чековые конвенции;

4)международные расчеты имеют документальный характер;

5)международные расчеты осуществляются в различных валютах. Выделяют следующие формы международных расчетов: документарный

аккредитив; документарное инкассо; банковский перевод. Инструментами расчетов являются вексель и чек. Более подробно организация международ ных расчетов будет освещена в главе 7.

8. Валютный контроль. Уполномоченные банки как агенты валютного контроля передают таможенным органам для выполнения ими функций агентов валютного контроля информацию в объеме и порядке, установлен ном ЦБ РФ.

Основным документом валютного контроля является паспорт сделки. Центральный банк РФ в целях обеспечения учета и отчетности по валют ным операциям, в соответствии с ФЗ «О валютном регулировании валютном контроле», может устанавливать единые правила оформления резидентами в уполномоченных банках паспорта сделки при осуществлении валютных операций между резидентами и нерезидентами. Паспорт сделки должен со держать сведения, необходимые в целях обеспечения учета и отчетности по валютным операциям между резидентами и нерезидентами. Указанные сведения отражаются в паспорте сделки на основании подтверждающих до кументов, имеющихся у резидентов.

Порядок оформления паспорта сделки распространяется на валютные операции между резидентом и нерезидентом, заключающиеся в осущест влении расчетов и переводов через счета резидента, открытые в уполномо ченных банках, а также через счета в банке-нерезиденте 1:

а) за вывозимые с таможенной территории РФ или ввозимые на тамо женную территорию РФ товары, а также выполняемые работы, оказывае мые услуги, передаваемую информацию и результаты интеллектуальной де ятельности, в том числе исключительные права на них, по внешнеторговому договору (контракту), заключенному между резидентом (юридическим ли цом и физическим лицом — индивидуальным предпринимателем) и нере зидентом;

1 Инструкция Банка России от 04.06.2012 г. № 138 И «О порядке представления рези дентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации, связанных с проведением валютных операций, порядке оформления паспортов сделок, а также порядке учета уполномоченными банками валютных операций и контроля за их проведением» [Элек тронный источник] // КонсультантПлюс. URL: http://www.consultant.ru/document/cons_doc_ LAW_133766/(дата обра-щения: 23.09.2015).

161

МЕЖДУНАРОДНЫЕВАЛЮТНО-КРЕДИТНЫЕОТНОШЕНИЯ

б) при предоставлении резидентами займов в иностранной валюте и в ва люте РФ нерезидентам, а также при получении резидентами кредитов и за ймов в иностранной валюте и в валюте РФ от нерезидентов по кредитному договору.

Вцелях обеспечения учета и отчетности по указанным валютным опе рациям резидент по каждому контракту (кредитному договору) оформляет один паспорт сделки в одном банке.

Вслучае если резидент осуществляет все валютные операции по контрак ту (кредитному договору) через счета, открытые в банке-нерезиденте, па спорт сделки оформляется в территориальном учреждении Банка России по месту государственной регистрации резидента (по месту регистрации — для физического лица).

Вэтом случае территориальное учреждение Банка России, в котором ре зидентом оформляется паспорт сделки, исполняет функции банка паспор та сделки.

Виных случаях паспорт сделки оформляется в уполномоченном банке,

вкотором через счета, открытые резидентом, осуществляются валютные опе рации по контракту (кредитному договору).

Для оформления паспорт сделки резидент представляет в банк паспорта сделки следующие документы:

1) два экземпляра паспорта сделки;

2) контракт (договор), являющийся основанием для проведения валют ных операций по контракту (кредитному договору);

3) разрешение органа валютного контроля на осуществление валютных операций по контракту (кредитному договору), а также на открытие рези дентом счета в банке-нерезиденте, в случаях, предусмотренных законода тельством РФ;

4) иные документы, необходимые для оформления паспорта сделки.

9. Операции с ценными бумагами, номинированными в иностранной валюте, подразделяются следующим образом:

— операции по формированию акционерного капитала; — операции по выпуску собственных облигаций, векселей, депозитных

и сберегательных сертификатов; — операции по покупке-продаже ценных бумаг по поручению клиента; — срочные сделки РЕПО; — доверительные операции; — операции ДЕПО; — консультирование клиентов.

10. Обеспечение исполнения обязательств 1. Это может быть выдача банковских гарантий. Необходимость проведения этой операции связана с высо кими рисками в области валютно-кредитных отношений, однако россий

1 Виды обеспечения в кредитах и расчетах будут рассмотрены в главе 9.

162

Глава4.Основыорганизациивалютно-кредитныхотношенийвРоссийскойФедерации

ские банки пока наиболее активны только при выдаче гарантий по кредитам

ивекселям. Кроме того, это может быть операция по предоставлению по ручительств.

11. Открытие кредитной организацией филиалов за рубежом регулируется Инструкцией Банка России от 02.04.2010 г. № 135 И «О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных органи заций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций».

Банк может создать филиал на территории иностранного государства по сле получения разрешения Банка России. Банк России не выдает разреше ния на создание филиалов банков в иностранных государствах (на терри ториях), которые в порядке, определенном законодательством Российской Федерации, включены в перечень государств (территорий), которые не вы полняют рекомендации Группы разработки финансовых мер борьбы с от мыванием денег (ФАТФ).

Банк, ходатайствующий о выдаче разрешения, должен соответствовать следующим требованиям: иметь Генеральную лицензию; соответствовать требованиям, предъявляемым к участию в системе страхования вкладов фи зических лиц в банках Российской Федерации; выполнять обязательные ре зервные требования Банка России и не иметь просроченных обязательств перед Банком России, а также задолженности перед федеральным бюдже том, бюджетом соответствующего субъекта РФ, соответствующим местным бюджетом и государственными внебюджетными фондами; быть отнесенным к классификационной группе 1 или классификационной группе 2 в соответ ствии с Указанием Банка России № 2005 У.

Итак, рассмотрев основы организации валютно-кредитных отношений в России, можно отметить, что в государстве предпринимаются попытки выхода в сферу международных валютно-кредитных отношений: постоян но либерализуется валютное законодательство, изменяются объемы притока

иоттока иностранного капитала в страну, расширяется спектр проводимых валютных операций, однако есть ряд проблем, которые России предстоит еще решить для подтверждения целесообразности проводимой валютной политики.

Вопросы для самопроверки к главе 4

1.Каковы основные этапы эволюции валютно-кредитных отношений в РФ.

2.В чем заключаются принципы и законодательная основа валютнокредитных отношений в РФ?

3.Каковы основы валютного регулирования в России?

4.Каковы основы валютного контроля в России?

5.Дайте характеристику основных разделов закона РФ № 173 ФЗ

163

МЕЖДУНАРОДНЫЕВАЛЮТНО-КРЕДИТНЫЕОТНОШЕНИЯ

от 10.12.03 г. «О валютном регулировании и валютном контроле».

6.Какие органы осуществляют в России валютное регулирование и ва лютный контроль?

7.Какие операции банков подпадают по действие ФЗ № 115 ФЗ и по чему?

8.Как регламентируется ЦБ РФ валютная позиция уполномоченных банков?

9.Какие операции уполномоченных банков подпадают под сферу ва лютно-кредитных отношений?

10.Как классифицируются валютные операции, проводимые уполномо ченными банками?

11.Каковы особенности открытия и ведения счетов резидентов и нере зидентов в иностранной валюте?

12.Как организована деятельность коммерческих банков РФ с валютны ми ценностями?

13.Дайте характеристику основных видов операций, появляющихся у бан ков при создании корреспондентских отношений.

14.Как в банке осуществляются операции по обмену валюты?

15.Какие операции банк вправе проводить через обменный пункт?

16.Проводится ли в России идентификация личности при проведении валютных операций?

17.Что такое «паспорт сделки» и каковы особенности его оформления?

18.Какие операции коммерческий банк может проводить с внешними ценными бумагами?

19.На каких условиях банк может выступать в роли гаранта?

20.Каковы особенности открытия кредитной организацией филиалов за рубежом?

21.Каковы основные этапы развития валютно-кредитных отношений в РФ?

22.Какие термины вводит закон РФ «О валютном регулировании и ва лютном контроле»?

23.Что такое «валютное регулирование»? Какие выделяют органы валют ного регулирования?

24.Что такое «валютный контроль»? Какие органы и агенты осуществля ют валютный контроль в РФ?

25.Какие в российском законодательстве выделяются виды валютных лицензий?

26.Какие операции уполномочены проводить российские банки с валют ными ценностями?

27.Каков порядок ввоза на территорию РФ и вывоза с территории РФ на личной иностранной валюты резидентами и нерезидентами?

28.Какие типы счетов открываются резидентам в иностранной валюте в РФ и за ее пределами? Каков режим каждого счета?

164