При балансовой классификации выделяю страхование активов, пассивов и доходов.
К страхованию активов относят страхование вероятного ущерба по обязательствам перед кредиторами, страхование основных фондов, резервов производства, продукции, находящейся на стадии производства и уже готовых товаров.
В случае страхования активов страхованию подлежит имущественный интерес страхователя. При страховании пассивов подлежит страхованию ущерб, который может возникнуть по пассивным долговым обязательствам, а не имущество организации. А именно: страхование законодательно определенных предпринимательских обязательств; страхование убытков в случае отклонения претензий; страхование кредита и необходимых затрат.
Возможно соединение в одном договоре страхования активов и пассивов, например, при страховании объектов недвижимости от пожара.
При страховании доходов страхованию подлежат такие дополнительные убытки, что не могут быть защищены после страхования имущества и долговых обязательств. В качестве примера можно привести страхование утраты доходов при сбое или останове производства.
Теперь рассмотрим классификацию по объектам страхования. Она приведена в ст. 4 Закон РФ «Об организации страхового дела». Из смысла данной статьи можно выделить:
личное страхование;
имущественное страхование;
Личное страхование представляет собой отрасль страхования, где объектом страхования является жизнь, здоровье, трудоспособность Страхование жизни - это совокупность видов личного страхования, где страховой риск обусловлен случайной продолжительностью человеческой жизни. В данном виде страхования выделяют два основных риска:
риск смерти;
риск дожития до определенного момента времени или события.
В страховании жизни применяются две основные формы выплат: единовременная выплата; регулярные периодические выплаты.
Страхование жизни на случай смерти, дожития до определенного возраста или срока либо наступления иного события - это страхование еще именуют накопительным, возвратным, сберегательным страхованием капитала или доходов. В практике страхования применяется множество видов такого страхования: страхование «на дожитие» (до определенного возраста или срока), так называемое свадебное страхование, страхование до совершеннолетия, страхование дополнительной пенсии, ренты, аннуитета и т.п.
Таким образом, данное страхование лишено своего традиционного признака - рискового характера. Закон об организации страхового дела устанавливает, что объектами страхования жизни выступают имущественные интересы, связанные с дожитием граждан до определенного возраста или срока, со смертью, с наступлением иных событий в жизни граждан (п. 1 ст. 4 Закона).
Страхование от несчастного случая - это разновидность личного страхования, при которой страховщик обязан при наступлении ряда оговоренных страховых случаев предоставить страхователю страховую сумму в полном объеме (указанном в договоре) или произвести частичную компенсацию непредвиденных расходов страхователя. Иногда этот вид страхования трактуют как совокупность страховых видов.
Страхование от несчастных случаев производится в добровольном и обязательном виде.
В РФ на сегодняшний день государственные и негосударственные пенсии составляют систему пенсионного страхования. Выплата государственных пенсий производится в общем строго установленном порядке согласно действующего законодательства. А вот выплата сумм из негосударственных пенсионных фондов может осуществляться по различным схемам. В системе государственного обязательного пенсионного страхования в качестве страховщика выступает Пенсионные фонд РФ.
В рамках соглашения о медицинском страховании страхователь получает полис, который дает ему право на получение бесплатных услуг в оговорённом порядке и объеме. Для гарантии получения гражданами РФ основных медицинских услуг было внедрено обязательное медицинское страхование. А вот добровольное медицинское страхование дает гражданам возможность получить и расширенный спектр услуг сферы здравоохранения. Однако медицинское страхование на добровольное основе до настоящего времени не получило достаточного распространения на территории России, что, в частности, обусловлено отказом медицинских учреждений от применения добровольных страховок. Порядок и условия обязательного медицинского страхования регулируются нормами Федерального закона от 29.11.2010 № 326-ФЗ «Об обязательном медицинском страховании в Российской Федерации» (далее ФЗ ОМС).
Отрасль имущественного страхования представляет собой гарантию сторон в правоотношениях, связанных с владением и распоряжением различным имуществом. Как известно, в соответствии со ст. 929 Гражданского кодекса РФ страхование ответственности является по своей природе имущественным страхованием и подразделяется на два вида - страхование риска ответственности по обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда, жизни, здоровью или имуществу других лиц, предусмотренное ст. 931 Гражданского кодекса РФ (далее - страхование деликтной ответственности), и страхование риска возникновения ответственности за неисполнение или ненадлежащее исполнение договора, предусмотренное ст. 932 Гражданского кодекса РФ (далее - страхование договорной ответственности).
Таким образом, имущественное страхование можно разделить на следующие подотрасли: страхование имущества, страхование предпринимательских и финансовых рисков, страхование ответственности.
По форме собственности имущественное страхование можно разделить на страхование:
государственного имущества;
арендуемого имущества;
промышленных предприятий и общественных организаций;
сельскохозяйственных предприятий;
транспортное страхование (страхование транспорта и грузов);
имущества граждан.
Рассмотрим эти виды подробнее.
При заключении договоров страхования юридических лиц, объектами страхованиями могут быть различные объекты недвижимости и движимое имущество, кроме сельскохозяйственного и грузопассажирского транспорта, а именно:
сооружения и здания различного целевого назначения, включая их конструктивные части, архитектурные элементы, компоненты внешней и внутренней отделки внутри зданий и на открытой местности;
движимое имущество: продукция на складах, готовые товары, механизмы, оборудование, материалы, сырьё, специальная техника, мебель, производственные инструменты, топливо, офисная техника, оргтехника, инвентарь.
При страховании имущества граждан, могут быть приняты на страхование объекты недвижимого и/или движимого имущества (кроме транспорта) в том числе:
жилые строения, предназначенные для временного или постоянного проживания, включая внутреннюю отделку и инженерное оборудование;
дополнительные строения и сооружения хозяйственного и бытового назначения, расположенные на одном земельном участке с жилым строением - баня, гараж, хозблок, теплица, беседка, забор и т.п.;
квартиры (комнаты), их конструктивные элементы, инженерное оборудование, внутренняя отделка;
ландшафтные сооружения, малые архитектурные формы, элементы ландшафтного дизайна, инженерные системы земельного участка;
движимое имущество домашней обстановки, обихода, удобства, личного потребления, а также ценное имущество.
По договору страхования имущества физических лиц страховым случаем признается утрата (гибель) или повреждение застрахованного имущества вследствие таких причин (страховых рисков).
Постановлением Пленума Верховного Суда РФ от 27 июня 2013 года № 20 «О применении судами законодательства о добровольном страховании имущества граждан» (далее - Постановление) были даны разъяснения по ряду важных вопросов правового регулирования отношений, связанных с заключением гражданами договоров добровольного страхования имущества. Представляется целесообразным коснуться отдельных положений этого Постановления, которые представляют наибольший интерес.
Как отмечается в п. 1 Постановления, отношения по добровольному страхованию имущества граждан регулируются, помимо норм главы 48 Гражданского кодекса РФ, также нормами Закона РФ «Об организации страхового дела» и Закона РФ от 7 февраля 1992 года № 2300-1 «О защите прав потребителей» (далее - Закон РФ «О защите прав потребителей») в части, не урегулированной специальными законами. Данный Закон, защищающий права потребителей может влиять на договоры страхования лишь тогда, когда идет речь о страховании имущества, необходимого для удовлетворения бытовых, домашних, семейных или личных потребностей граждан в сугубо некоммерческих целях.
Представляется не вполне точным высказанное в п. 11 Постановления суждение о том, что в случае заключения договора страхования в установленном законом порядке в качестве его объекта выступает имущественный интерес, что оказывается под угрозой реализации из-за повреждения, гибели или неполного использования имущества выгодоприобретателя. Как следует из подп. 1 п. 2 ст. 929 ГК, объектом страхования следует считать имущественный интерес, заключающийся в полном или частичном устранении риска утраты имущества (страхового риска).
Гражданский кодекс РФ не дает оснований для однозначной квалификации договора страхования в качестве договора возмездного оказания услуг. Так, о нем не упоминается в п. 2 ст. 779 ГК, где прямо указаны те виды услуг, которые в Постановлении Пленума Верховного Суда РФ от 28 июня 2012 года № 17 «О рассмотрении судами гражданских дел по спорам о защите прав потребителей» (далее Постановление № 17) названы финансовыми услугами, - договор банковского вклада, договор банковского счета. Возможность квалификации в качестве услуги таких действий страховщика, как принятие на себя страхового риска или исполнение обязанности по выплате страхового возмещения при наступлении страхового случая, тоже вызывает много вопросов. Поэтому с позиций Гражданского кодекса РФ остается не вполне очевидным, является договор страхования разновидностью договоров об оказании услуг или это обязательство с каким-то иным предметом.
Исходя из содержания п. 2 ст. 929 ГК РФ можно говорить о том, что характерные черты страхового случая страхования имущества (как фактически свершившегося события), в свою очередь, определяются особенностями страхового риска (как события предполагаемого), которые ГК РФ подразделяет на:
риск, связанный с вероятностью полной потери, повреждения или недостаточности имущества;
риск, связанный с негативными последствиями из-за нарушения обязательств, влекущих, ущерб здоровья, благополучию, жизни людей, а в отдельных случаях риск гражданской ответственности, если это предусмотрено нормативно-правовыми актами;
риск ущерба для предприятий или предпринимателей из-за невыполнения партнёрами обязательств, изменений на рынке, не зависящих от воли предпринимателей и контрагентов, в особенности угроза неполучения запланированного дохода, влияющая на стабильность предприятия на рынке (п. 2 ст. 929 ГК РФ).
Если осуществляется страхование транспорта наземного назначения, то объектами страхования могут быть легковые и грузовые транспортные средства, независимо от их марки, модели, места и времени выпуска, автобусы, мототранспорт, включая мотоциклы и мотороллеры различных моделей, тракторы и другие самоходные средства, кроме средств транспорта железнодорожного.
При страховании средств железнодорожного транспорта - средства железнодорожного транспорта принимаются на страхование в целом, включая корпус, внутренние помещения, механизмы, дизельгенераторы, др. В данных случаях подлежат возмещению убытки, понесенные в случае:
повреждения или гибели средства транспорта в результате пожара, кражи со взломом;
стихийных бедствий, крушения, аварии, столкновения или схода с железнодорожного полотна».
Объектом страхования при страховании средств воздушного транспорта являются:
воздушные суда гражданской и государственной авиации (пассажирские, военные, транспортные самолеты и вертолеты, планеры, дельтапланы, дирижабли, воздушные шары и другие летательные аппараты);
специальное оборудование и снаряжение, установленное на воздушных судах;
гражданская ответственность за вред, причиненный жизни, здоровью и/или имуществу третьих лиц при эксплуатации воздушного судна.
Страховым случаем выступают уничтожение (гибель) или повреждение воздушного судна, наступившие в результате огня, взрыва, молнии, бури, вихря, других стихийных бедствий, аварии двигателей, машин и оборудования судна, пропажи судна без вести, противоправных действий третьих лиц.
Страхование средств водного транспорта представляет собой совокупность видов страхования, предусматривающих обязанности страховщика по страховым выплатам в размере полной или частичной компенсации ущерба, нанесенного объекту страхования.
При страховании грузов имеет место выплата страховых сумм, величина которых должна равняться величине частичного или полного ущерба застрахованного груза. Как и было указано выше объектом страхования выступают имущественные интересы выгодоприобретателя, но в данном случае речь идет об особом виде движимого имущества - о грузах. Страховщик должен выплатить страховку пострадавшей стороне, если груз был испорчен или утрачен, не зависимо от того, как именно он транспортировался.
Следовательно, в юридической теории и практике было выделено такое направление как карго-страхование, обозначающие заключение договоров страхования грузов.
Также был выделен такой вид страхования, как агрострахование или страхование в сельском хозяйстве. Данный вид страхования предполагает комплексную гарантию защиты имущественных интересов относительно владения и распоряжения сельскохозяйственными культурами. При этом по особо значимым культурам половина страховой суммы покрывается государством. К этим культурам относятся: сахарная свекла, подсолнечник, пшеница, рожь, ячмень, зерновые смеси, овес, кукуруза, бобовые культуры, рапс. Основная цель аграрного страхования - это защита сельскохозяйственного производителя, прежде всего, фермера от убытков из-за неурожая, вызванного климатическими аномалиями. Дополнительной целью является поддержка аграрного сектора, помощь в развитии его кредитоспособности. Чаще всего кредиторы предоставляют займы тем фермам и хозяйствам, которое имеют высокий уровень гарантии при наступлении неурожая. Таким образом, благодаря страхованию в аграрном секторе достигается баланс доходов, использование фермерами кредитов и др. финансовых инструментов. Все это способствует развитию инноваций, мотивирует сельскохозяйственных производителей внедрять новые технологии и технику.
Как показывает практика страхования, спектр видов страхования и страховых услуг очень широк, даже гораздо шире официального законодательного перечня.
Одним из таких, непоименованных, видов страхования является страхование профессиональной ответственности.
Среди ученых, занимающихся вопросами страхования профессиональной ответственности, нет единства мнений относительно субъектного состава договора страхования профессиональной ответственности.