Курсовая работа (т): Оценка экономической эффективности инвестиционного проекта строительства цеха по производству пигментной окиси хрома
Руководители, специалисты и служащие
|
Занимаемая должность |
Количество |
Месячн. Оклад |
|
1. Начальник цеха |
1 |
17000 |
|
2. Зам. начальника цеха |
1 |
16000 |
|
3. Инженер-технолог |
1 |
14000 |
|
4. Начальник смены |
5 |
12600 |
|
5. Инженер-электрик |
1 |
13400 |
|
6. Инженер-механик |
1 |
13200 |
|
7. Экономист |
1 |
12400 |
|
8. Лаборант |
4 |
5300 |
|
9. Кладовщик |
1 |
6600 |
|
10. Уборщица |
2 |
4200 |
2.2 Расчет производственной мощности
Производственная мощность - это максимально возможный годовой выпуск продукции при полном использовании оборудования, обеспечения передовой организации производства и труда.
В общем виде производственная мощность (М)
определяется по формуле:
М=п*П*Тэф,(1)
где п - количество единиц однотипного оборудования, шт.;
П - производительность оборудования, кг/сут.;
Тэф - эффективный фонд времени работы оборудования.
Эффективный годовой фонд работы оборудования
определяется вычитанием из календарного фонда (Тк) продолжительности простоя
оборудования в ремонте (Тр).
Тэф=Тк-Тр(2)
=
365·8·3 - 760 = 8000 ч
Рассчитываем
производственную мощность цеха:
М
= 1,12·1·8000 = 8960 т/год.
Принимаем проектный выпуск (В): В = 8000 т/год.
Коэффициент
использования производственной мощности
кМ = 8000/8960 = 89%.
2.3 Расчет общей суммы капитальных вложений
1. Затраты на приобретение земельного участка в г. Полевском.
Занимаемая новым цехом площадь составит 1 га, или 10000 м2. Кадастровая стоимость земли в г. Полевском 611,58 руб./м2.
Определяем
стоимость земельного участка (
):
=
611,58·10000 = 6115800 руб., или 6,12 млн. руб.
2. Общие затраты на строительство зданий и сооружений составляют 139940 тыс. руб.
3. Расходы на подготовку строительной площадки составляют 3% общей
стоимости зданий и сооружений:
·0,03 = 4,20 млн. руб.
. Расчет балансовой стоимости оборудования с учетом затрат на
приобретение, доставку и монтаж приведен в табл. 1.
Таблица 1
Расчет затрат на приобретение, доставку и монтаж оборудования
|
Показатель |
Сумма, тыс. руб. |
|
Итого стоимость учтенного оборудования |
125240,00 |
|
Неучтенное оборудование (15%) |
18786,00 |
|
Всего общая стоимость оборудования |
144026,00 |
|
Транспортировка (20%) |
28805,20 |
|
Заготовительно-складские расходы (1%) |
1440,26 |
|
Запчасти к оборудованию (3%) |
4320,78 |
|
Затраты на монтаж (20%) |
28805,20 |
|
Стоимость КИПиА (10%) |
14402,60 |
|
Стоимость трубопроводов (20%) |
28805,20 |
|
Затраты на специальные работы (10%) |
14402,60 |
|
Всего балансовая стоимость оборудования В том числе оборудования с коротким сроком службы |
265007,84 |
|
|
8506,42 |
. Затраты на подготовку производства принимаем в размере 8 % от стоимости
оборудования:
,84·0,08/ 1000 = 21,20 млн. руб.
. Расходы на оборотный капитал определяем из структуры производственных фондов. Для производств основной химии стоимость ОПФ (зданий, сооружений и оборудования) составляет 91%, стоимость нормируемых оборотных средств − 9%.
В нашем примере стоимость ОПФ принимаем
,94+ 265,01 = 404,95 млн. руб.
Тогда затраты на оборотный капитал составят
,95:91·9 = 40,05 млн. руб.
Результаты расчетов капитальных вложений сводим в табл. 2.
Таблица 2
Общая сумма капитальных вложений
|
Направление капитальных вложений |
Сумма, млн. руб. |
% к итогу |
|
Приобретение земельного участка |
1,26 |
|
|
Подготовка строительной площадки |
4,20 |
0,87 |
|
Строительство зданий и сооружений |
139,94 |
28,85 |
|
Приобретение, доставка и монтаж оборудования |
265,01 |
54,64 |
|
Замещение оборудования с коротким сроком службы |
8,51 |
1,75 |
|
Подготовка производства |
21,20 |
4,37 |
|
Оборотный капитал |
40,05 |
8,26 |
|
Всего |
485,02 |
100,00 |
На основе данных о стоимости производственных фондов определяем годовую
сумму амортизационных отчислений (табл. 3).
Таблица 3
Годовая сумма амортизационных отчислений
|
Наименование основных производственных фондов |
Балансовая стоимость, млн. руб. |
Срок службы, лет |
Норма амортизации, % |
Годовая сумма амортизации, млн. руб. |
|
Здания и сооружения |
139,94 |
40 |
2,5 |
3,50 |
|
Оборудование |
256,50 |
10 |
10 |
25,65 |
|
Оборудование с коротким сроком службы |
8,51 |
5 |
20 |
1,70 |
|
Итого по оборудованию |
265,01 |
- |
- |
27,35 |
|
Всего |
404,95 |
- |
- |
30,85 |
Таким образом, инвестиции в строительство цеха составляют 476,51 млн. руб.
.4 Расчет материальных затрат
Для расчета затрат на сырье и материалы, топливо и энергию принимаем
удельные нормы расхода используемых ресурсов и цены на них по данным
производственной практики. Результаты расчетов материальных затрат сводим в
табл. 4.
Таблица 4
Материальные затраты
|
Наименование затрат |
Ед. измер. |
Цена, руб./ед. |
На 1 тонну |
На весь выпуск |
||
|
|
|
|
Количество |
Сумма, руб. |
Количество, тыс. ед. |
Сумма, тыс. руб. |
|
1. Сырье и основные материалы |
||||||
|
1.1 Сульфат аммония |
т |
380,00 |
1,225 |
465,50 |
9,80 |
3724,00 |
|
2. Вспомогательные материалы |
||||||
|
2.1 Ткань ТЛФ-5 |
м2 |
72,88 |
6,366 |
463,95 |
50,93 |
3711,63 |
|
2.2 Полотно капроновое |
м2 |
27,41 |
0,104 |
2,85 |
0,83 |
22,81 |
|
2.3 Ткань сетчатая капроновая |
м2 |
71,22 |
0,082 |
5,84 |
0,66 |
46,72 |
|
3. Полуфабрикаты |
||||||
|
3.1 Бихромат натрия |
т |
14422,00 |
2,210 |
31872,62 |
17,68 |
254980,96 |
|
4. Отходы |
||||||
|
4.1 Сульфат натрия |
т |
10,00 |
1,207 |
12,07 |
9,66 |
96,56 |
|
5. Топливо и энергия на технологические цели |
||||||
|
5.1 Электроэнергия |
тыс кВт ч |
1480,00 |
1,124 |
1663,52 |
8,99 |
13308,16 |
|
5.2 Пар на производство |
Гкал |
368,58 |
2,601 |
958,68 |
20,81 |
7669,41 |
|
5.3 Вода техническая |
тм3 |
1674,1 |
0,004 |
6,70 |
0,03 |
53,57 |
|
5.4 Газ природный |
т.у.т |
577,91 |
0,380 |
219,61 |
3,04 |
1756,85 |
|
5.5. Вода оборотная |
тм3 |
295,59 |
0,316 |
93,41 |
2,53 |
747,25 |
|
5.6. Вода осветленная |
тм3 |
4763,24 |
0,048 |
228,64 |
0,38 |
1829,08 |
|
5.7. Воздух сжатый |
тм3 |
132,23 |
0,050 |
6,61 |
0,40 |
52,89 |
|
5.8. Выход пара с заводской котельной |
Гкал |
141,70 |
1,200 |
170,04 |
9,60 |
1360,32 |
|
Итого |
|
|
|
36170,03 |
|
289360,22 |
2.5 Численность работающих и фонд заработной платы
Расчет численности рабочих начинаем с разработки проектного баланса
рабочего времени на одного рабочего на основе практических заводских данных
(табл. 5).
Таблица 5
Баланс рабочего времени
|
№ п/п |
Показатель |
Непрерывное производство 8-часовая рабочая смена |
Периодическое производство 8-часовая рабочая смена |
|
1 |
Календарное число дней |
365 |
365 |
|
2 |
Выходные и нерабочие дни согласно графику сменности |
91 |
104 |
|
3 |
Праздничные дни |
- |
12 |
|
4 |
Номинальный фонд рабочего времени, дн |
274 |
249 |
|
5 |
Невыходы по причинам - всего, дн |
35 |
35 |
|
|
В том числе: |
|
|
|
|
Основные и дополнительные отпука |
28 |
28 |
|
|
Болезни и декретные отпуска |
6 |
6 |
|
|
Выполнение государственных обязанностей |
0,5 |
0,5 |
|
6 |
Прочие |
0,5 |
0,5 |
|
7 |
Действительный (эффективный) фонд рабочего времени, дни |
239 |
214 |
Фонд заработной платы рабочих рассчитывается на основе тарифной системы и устанавливаемых окладов, существующих премиальных систем и доплат с учетом режима работы предприятия (цеха), условий труда, районного регулирования оплаты труда и других факторов.
Годовой фонд заработной платы рабочих складывается из фондов основной и дополнительной заработной платы.
В фонд основной заработной платы рабочих входит:
· Плата по тарифным ставкам;
· Доплаты за ночную и вечерние смены;
· Доплаты за работу в праздничные дни в непрерывном производстве;
· Премии;
· Прочие доплаты (за обучение учеников, за руководство бригадой и т.д.).
В фонд дополнительной заработной платы, включаются:
· оплата отпусков;
· оплата времени исполнения государственных обязанностей;
· прочие доплаты (выслуга лет, выходные пособия и т.д.).
Работа в новом цехе для основных рабочих и дежурного персонала из числа вспомогательных рабочих будет организована по следующему режиму (непрерывному): восьмичасовая рабочая смена; три смены в сутки; без остановок в выходные и праздничные дни; сменооборот - 16 дней (4 бригады), из них 12 выходов на работу. Для остальных вспомогательных рабочих (ремонтного персонала) предполагается пятидневная рабочая неделя с одной восьмичасовой рабочей сменой.
По данным таблицы 5 определяем коэффициент подмены.
1.
Для непрерывного режима 
= 365:239 = 1,53.
.
Для периодического режима 
= 249:214 = 1,16.
Состав
и явочную численность рабочих принимаем по данным практики. Расчет списочной
численности рабочих определяем по формуле 
и
приводим в табл. 6.
Таблица 6
Расчет списочной численности рабочих цеха
|
Наименование рабочих профессий |
Разряд |
Количество смен в сутки |
Явочное число, чел |
Коэффициент подмены |
Списочное число рабочих, чел |
|
|
|
|
|
В смену |
Сутки |
|
|
|
Основные рабочие |
||||||
|
1. Аппаратчик варки |
5 |
3 |
1 |
3 |
1,53 |
4,58 |
|
2. Аппаратчик варки |
4 |
3 |
1 |
3 |
1,53 |
4,58 |
|
3. Транспортировщик |
3 |
3 |
2 |
6 |
1,53 |
9,16 |
|
4. Аппаратчик фильтрации |
4 |
3 |
2 |
6 |
1,53 |
9,16 |
|
5. Аппаратчик сушки |
4 |
3 |
1 |
3 |
1,53 |
4,58 |
|
6. Старший аппаратчик |
6 |
3 |
1 |
3 |
1,53 |
4,58 |
|
7. Аппаратчик разложения |
4 |
3 |
1 |
3 |
1,53 |
4,58 |
|
Всего |
|
|
9 |
27 |
|
41 |
|
Вспомогательные рабочие |
||||||
|
1. Дежурный слесарь |
6 |
3 |
1 |
3 |
1,53 |
4,58 |
|
2. Дежурный электромонтер |
6 |
3 |
1 |
3 |
1,53 |
4,58 |
|
3. Слесарь-ремонтник |
4 |
1 |
2 |
2 |
1,16 |
2,33 |
|
4. Электрогазосварщик |
6 |
1 |
1 |
1 |
1,16 |
1,16 |
|
5. Электросварщик |
5 |
1 |
1 |
1 |
1,16 |
1,16 |
|
6. Электрик |
5 |
1 |
2 |
2 |
1,16 |
2,33 |
|
Всего |
|
|
8 |
12 |
|
16 |
|
Итого |
|
|
17 |
39 |
||