Дипломная работа: Анализ кредитного портфеля коммерческого банка( на примере ПАО "ВТБ")
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
По данным таблицы 6 и рисунка 7 видно, что ПАО «ВТБ» активно
кредитует крупнейший бизнес, формирующий большую часть добавленной
стоимости в экономике, и составляет в структуре корпоративного кредитного
портфеля 63,92 % на начало 2018 г.
Незначительное внимание уделяется малому и микро бизнесу, его доля
в структуре корпоративного кредитного портфеля составляет 3,85 % за 2016 г.
Теперь отобразим структуру кредитного портфеля ПАО «ВТБ» в
разрезе видов экономической деятельности в 2016-2018 гг. (рисунок 8,9,10).
Как показано на рисунке 8, 62% составляет удельная доля крупнейшего
бизнеса в корпоративном кредитовании. На долю малого и микро – бизнеса
приходится 5% от всего корпоративного кредитного портфеля. 26% приходится
на долю крупного бизнеса.
Рисунок 8. Структура кредитного портфеля ПАО «ВТБ»
корпоративных клиентов в 2016 г
Таким образом, в корпоративном кредитном портфеле в 2016 году
преобладает кредитование крупнейшего и крупного бизнеса.
Незначительное внимание уделяется малому и микро бизнесу, его доля
в структуре корпоративного кредитного портфеля составляет 3,85 % за 2016 г.
37
Рассмотрим какая ситуация складывается в 2017 году в структуре
кредитного портфеля ПАО «ВТБ» на рисунке 9.
Рисунок 9. Структура кредитного портфеля ПАО «ВТБ»
корпоративных клиентов в 2017 г
В 2017 году произошло увеличение удельной доли крупнейшего
бизнеса в структуре кредитного портфеля, при этой удельная доля
кредитования крупного бизнеса сократилась на 2% и составила 24%, удельная
доля кредитования малого бизнеса уменьшилась на 1% и составила 4%.
Представим структуру кредитного портфеля ПАО «ВТБ» в разрезе
видов экономической деятельности за 2018 год на рисунке 10.
38
Рисунок 10. Структура кредитного портфеля ПАО «ВТБ»
корпоративных клиентов в 2018 г
Как мы видим из представленного выше рисунка в структуре
корпоративного портфеля ПАО «ВТБ» наибольшую долю имеют кредиты
крупнейшему бизнесу, данный показатель составляет 64% в 2018 году.
Таким образом, наблюдается в динамике за рассмотренный период
увеличение доли кредитования крупного и крупнейшего бизнеса с 62% до 64 %.
Это связно с тем, что крупнейший бизнес может дать гарантии возвратности
кредитных средств, что не всегда может гарантировать малый и микро бизнес.
В таблице 7 представим структуру кредитного портфеля физических
лиц ПАО «ВТБ» за 2016-2018 гг.
Таблица 7
Динамика кредитного портфеля физических лиц ПАО «ВТБ»
в 2016-2018 гг.
Показатели 2016 год 2017 год 2018 год Изменения
млрд.
руб.
млрд.
руб.
млрд. руб. млрд.
руб.
%
Потребительски
е кредиты
212 245 1882 1670 887,7
Ипотечные
кредиты
16 15 628 612 3925
Кредиты на
автомобиль
0,8 0,7 112 111,2 14000
Прочая ссудная
задолженность
физлицам
0,02 0,004 0,03 0,01 150
Итого ссуды
физлицам до
вычета резерва
230 262 2623 2393 1140
Резерв 34 41 187 153 550
Всего ссуды с
резервом
196 221 2435
2239 1242
На рисунках 11, 12, 13 представим структуру кредитного портфеля
физических лиц ПАО «ВТБ» за 2016-2018 гг.
39
Рисунок 11. Структура кредитного портфеля физических лиц ПАО
«ВТБ» за 2016 год
Рисунок 12. Структура кредитного портфеля физических лиц ПАО
«ВТБ» за 2017 год
40
Рисунок 13 Структура кредитного портфеля физических лиц
ПАО «ВТБ» за 2018 год
В целом, за 2018 г. доля на рынке кредитования ПАО «ВТБ»
увеличилась на 2,8 п.п. и достигла 38,70 % . Следовательно, в процессе анализа
структуры кредитного портфеля ПАО «ВТБ» обращает внимание на динамику,
учитывая и анализируя при этом влияние не только внешних, но и внутренних
факторов.
2.3 Анализ формирования резерва на возможные потери по ссудам
в ПАО «ВТБ»
Метод оценки кредитоспособности по уровню платежеспособности.
Этот метод распространен в России и чаще всего используется в
кредитовании физических лиц.
Здесь формула расчета проста как дважды два и с ней справится любой,
но несмотря на простоту, свою эффективность она доказывает годами. Ее суть в
том, что ежемесячный платеж не должен превышать 30-50% от ежемесячного
дохода.
Рассмотрим структурно-логическую схему оценки кредитного риска
Банка, применяющуюся в банке ПАО ВТБ (рисунок 9)
41
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/3446