Дипломная работа: Анализ кредитного портфеля коммерческого банка( на примере ПАО "ВТБ")
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
Других значимых факторов в отношении контрагентов по сделкам
(кроме факторов, о которых банк осведомлен на момент создания резервов),
которые могут влияют на уровень риска, связанного с операциями или оценкой
справедливой стоимости и категории качество обеспечения операций по
формированию резервов.
При определении категории качества учитываются решения
уполномоченного Полномочиями Банка.
Формирование резервов на возможные потери в соответствии с
правилами № 590-р и № 611-П осуществляется банком, в том числе с учетом
разъяснений Банка России в что касается применения этих положений к
определенным группам заемщиков.
Сегодня одной из основных проблем является высокое значение
просроченной задолженности по кредитам физических лиц. Деятельность ПАО
«ВТБ» направлена, главным образом, на целевого клиента –физических лиц.
В целом отметим, что снижение просроченной задолженности
физических лиц улучшит качество кредитного портфеля, снизит кредитные
риски в целом, а также увеличит кредитный портфель физических лиц.
Среди крупнейших заемщиков Банка представители различных
отраслей экономики.
Таким образом, можно сделать вывод, что кредитный риск в
достаточной степени диверсифицирован, что немаловажно при оценке данного
вида рисков.
Вывод по главе
Во второй главе «Анализ кредитного портфеля ПАО «ВТБ»» выполнен
структурно-динамический анализ кредитного портфеля Банк ВТБ (ПАО).
Анализ кредитного риска портфеля Банк ВТБ (ПАО), проведен анализ
формирования резерва на возможные потери по ссудам в Банк ВТБ (ПАО).
47
Установлено, что в целом, за 2018 г. доля на рынке кредитования ПАО
«ВТБ» увеличилась на 2,8 п.п. и достигла 38,70 % . Следовательно, в процессе
анализа структуры кредитного портфеля ПАО «ВТБ» обращает внимание на
динамику, учитывая и анализируя при этом влияние не только внешних, но и
внутренних факторов.
Уровень защищенности от невозврата ссуд для ПАО «ВТБ» 4,95 в 2017
году и 5,43 в 2018 году. Достаточно высокий уровень качества кредитного
портфеля в рассматриваемых датах. Доля просроченных кредитов в общей
сумме задолженности равна 0,5 в 2017 году и 0,53 в 2018 году. Неработающие
кредиты ПАО «ВТБ» покрыты резервами, что говорит о правильной политике
коммерческого банка. Применяемые Группой ПАО «ВТБ» методы и
процедуры позволили не допустить неконтролируемого ухудшения кредитного
портфеля.
Сегодня одной из основных проблем является высокое значение
просроченной задолженности по кредитам физических лиц. Деятельность ПАО
«ВТБ» направлена, главным образом, на целевого клиента –физических лиц.
В целом отметим, что снижение просроченной задолженности
физических лиц улучшит качество кредитного портфеля, снизит кредитные
риски в целом, а также увеличит кредитный портфель физических лиц.
Таким образом, можно сделать вывод, что кредитный риск в
достаточной степени диверсифицирован, что немаловажно при оценке данного
вида рисков.
48
ГЛАВА 3. ПОЛИТИКА УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМ РИСКОМ
И МЕТОДАМИ ОЦЕНКИ
КРЕДИТОСПОСОБНОСТИ ЗАЕМЩИКА
3.1 Методы управления кредитным риском
В настоящее время в ПАО «ВТБ» разработан целый ряд методов
управления кредитными рисками различного характера. Эти методы
представлены на рисунке 10.
49
Методы управления кредитным риском
Обеспечение
обязстельств
Страхование
кредита
Диверсификация кредитного
портфеля
Лимитирование
Хеджирование с помощью
кредитных производных
инструментов
Рисунок 10. Методы управления кредитным риском
в ПАО «ВТБ»
По кредитам физических лиц дефолтность, то есть потери ПАО «ВТБ»
закладываются в процентную ставку. Процентная ставка устанавливается
банком по продуктам, например, автокредиты, потребительские кредиты,
ипотека.
Разработка эффективной системы оценки и управления кредитным
риском является основным фактором успешной деятельности ПАО «ВТБ».
В 2016 г. произошла интеграция ОАО «Банк Москвы» и ФГУП «Почта
России» и создание на их базе ПАО «Почта Банк», в 2017 г. произошло
слияние «Банка ВТБ» (ПАО) и ВТБ-24 (ПАО), что привело к неравнозначной
динамике основных показателей деятельности «Банка ВТБ» (ПАО),
увеличению кредитного, рыночного рисков, риска ликвидности, что привело к
снижению финансовой устойчивости.
Основными внутренними документами банка ПАО «ВТБ»,
определяющими ключевые принципы и подходы к организации системы
управления рисками и ее развитию, являются:
- Положение о системе управления рисками в банке ПАО «ВТБ»,
разработанное в соответствии с Методическими указаниями, утвержденными
Постановлением Правительства Российской Федерации и утвержденными
Наблюдательным советом банка от 16 ноября 2015 года;
50
- Стратегия управления рисками и капиталом банка ПАО «ВТБ»,
разработанная в соответствии с регулярными требованиями Банка России и
подлежащая пересмотру не реже одного раза в год в целях актуализации
положений.
Департамент рисков является основным структурным подразделением,
ответственным за управление рисками в банке ПАО «ВТБ». Именно он
обеспечивает функционирование и развитие надзорных органов, отвечающих
требованиям лучших практик консолидированного управления
корпоративными кредитными, рыночными и операционными рисками.
Система консолидированного управления рисками в группе ВТБ
включает в себя установление стандартов (например, лимитов кредитного
риска для общих контрагентов группы ВТБ, группы связанных заемщиков, для
стран и секторов экономики), оценку экономического капитала, аппетита к
риску, стресс-тестирование и подготовку к представлению в
консолидированные органы управления групповой отчетности по рискам.
Особое внимание следует уделить задачам, связанным с внедрением стандартов
Базель III.
Банк ПАО «ВТБ» использует следующие методики оценки рисков: в
зависимости от уровня доходов клиента, отрасли, целевого использования
предоставляемых кредитных ресурсов.
Используя данную систему, банк имеет возможность управлять рисками,
своевременно отслеживать структуру кредитных портфелей и принимать
управленческие решения, которые позволяют снизить концентрацию всего
комплекса банковских рисков.
Для снижения риска возможных убытков банк проводит комплексную
оценку заемщиков и имущества, предлагаемого в залог банку, используя
следующие инструменты:
- применение и поведенческий скоринг;
51
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/3446