Дипломная работа: Анализ кредитной деятельности банка (на примере АО "Альфа банк")
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
16
(централизованные), международные;
8) по целям кредитования: потребительские, производственного
назначения, на увеличение основного капитала, на пополнение оборотного
капитала;
9) по валютному предоставлению: национальные, иностранные;
10) по характеру финансирования заемщика: кредиты содействия,
кредиты на коммерческой основе.
9
Вид кредита - это внутренняя организация проявления содержания
кредита. Виды кредитов:
1) по основным группам заемщиков: кредиты фирмам, населению,
государству;
2) по назначению: потребительский, сельскохозяйственный,
промышленный, торговый, инвестиционный, бюджетный;
3) по срокам: краткосрочный, среднесрочный и долгосрочный;
4) по сфере функционирования: кредит на приобретение оборотного
капитала, ссуда на приобретение основного капитала;
5) по степени обеспеченности возврата: необеспеченные и обеспеченные
кредиты;
6) по способу выдачи: компенсационный и платежный;
7) по времени погашения: в рассрочку, частями, одновременные,
одночастно-погашаемые;
8) от ограничений по объему задолженности и срокам возврата:
лимитированные и нелимитированные.
Форма кредита - это его разновидность. На рынке реализуются две
основные формы кредита: коммерческий кредит и банковский. Они отличаются
друг от друга составом участников, объектом ссуд, динамикой, величиной
процента и сферой функционирования.
Рассмотрим формы кредитов по субъектам и объектам кредитных
9
Ващекина И.В. Классификация потребительских кредитов на российском рынке // Вестник Российского
экономического университета им. Г.В. Плеханова. – 2017. – № 3 (93). – С. 44.
17
отношений:
1) Коммерческий кредит – предоставляемый одними
функционирующими предпринимателями другим в виде продажи товаров с
отсрочкой платежа. Он оформляется векселем. Его объект – товарный капитал.
Целью является ускорение реализации товаров и заключенной в них прибыли.
2) Банковский кредит выдается банками, специальными кредитно-
финансовыми учреждениями, функционирующим предпринимателям в виде
денежных ссуд. Это основной вид кредита в современных условиях. Объектом
банковского кредита служит денежный капитал. Банковский кредит
преодолевает границы коммерческого кредита, так как он не ограничен
направлением, сроком и суммами кредитных сделок, т.е. он делает кредит более
эластичным, расширяет его масштабы, повышает обеспеченность.
3) Потребительский кредит предоставляется потребителям в форме
коммерческого кредита (продажа товаров с отсрочкой платежа) и банковского
кредита (ссуды на потребительские цели).
10
4) Ипотечный кредит – это долгосрочные ссуды под залог недвижимости
(земли, производственных и жилых зданий).
5) Государственный кредит – совокупность кредитных отношений, в
которых заемщиком или кредитором выступают государство и местные органы
власти по отношению к гражданам и юридическим лицам. Своеобразной
разновидностью государственного кредита являются гарантии государства по
частным кредитам.
6) Международный кредит – движение ссудного капитала в сфере
международных экономических отношений, связанное с предоставлением
валютных и товарных ресурсов на условиях возвратности, срочности и
платности. В качестве кредиторов и заемщиков выступают банки, предприятия,
государства, международные и региональные организации.
7) Сельскохозяйственный кредит предоставляется банками на
10
Омариева К.А., Ахмедова Д.С. Потребительский кредит в современном мире // Актуальные вопросы
современной экономики в глобальном мире. – 2018. – № 7. – С. 183.
18
длительный срок для покрытия крупных капиталовложений в
сельскохозяйственное производство, как правило, под обеспечение
недвижимостью.
8) Ростовщический кредит сохраняется как анахронизм в ряде
развивающихся стран, где слабо развита кредитная система. Обычно такой
кредит выдают индивидуальные лица, меняльные конторы, некоторые банки.
Классификацию кредита осуществляют по нескольким
основополагающим признакам, к важнейшим из которых относятся категории
кредитора и заемщика, а также форма, в которой предоставляется конкретная
ссуда. Исходя из этого, можно выделить следующие 6 основных форм кредита,
каждая из которых в свою очередь распадается на несколько разновидностей по
более детализированным классификационным параметрам:
1) Коммерческий кредит – участники кредитных отношений:
предприятие – предприятие;
2) Банковский кредит – участники кредитных отношений: банк –
предприятие, государство;
3) Потребительский кредит – участники кредитных отношений: банк,
торгующая организация – физическое лицо;
4) Государственный кредит – участники кредитных отношений:
население, банки, предприятия – государство;
5) Межбанковский кредит – участники кредитных отношений: банк –
банк;
6) Международный кредит – участники кредитных отношений: банк,
государство – банк, государство.
11
Наиболее распространенной формой кредита является банковский
кредит. Объектом кредитных отношений в этом случае выступает процесс
передачи в ссуду непосредственно денежных средств. В роли заемщика
выступают юридические лица. Процесс кредитных отношений в этом случае
11
Корсунова Н.Н. Экономическая сущность и виды банковского кредита // Международный студенческий
научный вестник. – 2016. – № 4-4. – С. 452.
19
регулируется кредитным договором или кредитным соглашением. Доход по этой
форме кредита поступает в виде ссудного или банковского процента.
В современной экономической литературе авторы рассматривают в
качестве объекта кредитных отношений, как денежные средства, так и вещи,
имущество. Таким образом, кредит может быть представлен в денежной или
товарной форме.
12
По характеру ссуженной стоимости кредит делится на три формы:
1) Товарная форма кредита исторически предшествует денежной форме.
В данной форме кредита товары передаются взаймы. При этом товары,
являющиеся объектом кредита, обеспечивают его возврат. Товары используются
в экономическом обороте, а погашаются чаще всего деньгами. Товары переходят
в собственность заемщика лишь после погашения кредита и уплаты процентов.
Первыми кредиторами были субъекты, которые обладали излишками предметов
потребления. В настоящее время товарная форма кредита применяется при
продаже товаров в рассрочку, лизинге и прокате и зачастую сопровождается
денежной формой.
2) Денежная форма кредита - классическая форма кредита, означающая,
что взаймы предоставляются временно свободные денежные средства. Денежная
форма является наиболее типичной ввиду того, что деньги являются всеобщим
эквивалентом при обмене товарных стоимостей, универсальным средством
обращения и платежа. Данная форма кредита во многом зависит от ситуации в
экономике, уровня инфляции, безработицы и т.д. Данная форма кредита
используется как государством, так и физическими лицами как внутри страны,
так и во внешнеэкономическом обороте.
3) Смешанная (товарно-денежная) форма кредита. В этом случае кредит
предоставляется в форме товара, а возвращается деньгами или наоборот.
Широко распространен в развивающихся странах, когда заемные средства на
международном уровне возвращаются посредством товарных поставок.
Таким образом, наряду с деньгами, изобретение кредита является
12
Павлова М.М. Необходимость и сущность кредита // Форум молодых ученых. – 2018. – № 5-2 (21). – С. 997.
20
гениальным открытием человечества. Благодаря кредиту сокращается время на
удовлетворение хозяйственных и личных потребностей. Он выступает опорой
современной экономики, неотъемлемым элементом экономического развития.
Роль кредита характеризуется результатами его использования для экономики,
государства и населения, а также особенностями методов, с помощью которых
эти результаты достигаются. Методы в значительной степени обусловлены
возвратностью кредита и, как правило, платным предоставлением средств. Это
повышает ответственность и усиливает заинтересованность участников
кредитных операций, побуждая их к целесообразному предоставлению и
использованию заемных средств.
1.3. Этапы кредитного процесса в банковской деятельности
Процесс предоставления банковской ссуды называется кредитным
процессом или процессом кредитования. Процесс кредитования предприятий
коммерческим банком включает ряд основных этапов, которые будут
рассмотрены далее.
В процессе кредитования можно выделить:
- подготовительный этап;
- этап рассмотрения кредитного проекта;
- этап оформления кредитной документации;
- этап использования кредита и последующего контроля в процессе
кредитования.
13
На подготовительном этапе, представляющем собой переговоры между
клиентом и банком, изучаются возможности предоставления кредита.
В процессе этих переговоров необходимо:
- установить, насколько соответствует данная сделка кредитной политике
банка;
- определить цель кредита;
13
Казакова Е.П. Необходимость и значение кредитной инфраструктуры в развитии процесса кредитования //
Проблемы современной науки и образования. – 2016. – № 15 (57). – С. 47.
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/3495