Дипломная работа: Анализ кредитной деятельности банка на примере АО "Кредит Европа Банк"
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
целостности стратегии развития банка, а также достижения оптимальных
показателей его деятельности.
1.2 Классификация кредитов в коммерческом банке
В настоящее время многие российские банки занимаются кредитованием
населения и бизнеса. Однако большинство российских банков неохотно
развивают операции по кредитованию частного заемщика, полагая, что
незначительные размеры большей части потребительских кредитов, а также
относительно высокая вероятность невыполнения заемщиком условий кредитного
договора делают подобную услугу нерентабельной. Кредитование юридических
лиц напротив является более предпочтительным. Так как объемы кредитования и
его обеспечение куда выше. Рассмотрим виды кредитов для юридических и
физических лиц подробнее, которые описаны в работе Вайн C.
Рассмотрим подробнее различные виды потребительских кредитов.
Согласно мировой практике, классификация потребительских кредитов
осуществляется по целевому назначению (то есть по той цели, на которую
выдаются средства) и по виду кредита (например, кредит, погашаемый в
рассрочку или единовременно в конце срока кредитования).
В частности, кредиты физическим лицам и семьям могут быть
подразделены на два вида.
1. Долгосрочные кредиты, выдаваемые на приобретение новых домов,
строительство и реконструкцию объектов недвижимости.
2. Кредиты на неотложные нужды выдаются на приобретение
транспортных средств, гаражей, дорогостоящих предметов домашнего обихода,
на хозяйственное обзаведение, платные медицинские услуги, приобретение
туристических и санаторных путевок и другие цели потребительского
характера.
Самым популярным видом кредита у современных заемщиков являются
кредитные карты, по ним человек может получить займ в пределах
установленной суммы и погашать его в течение установленного эмитентом
18
срока, стоимость данного кредита обычно составляет 12-18% годовых. При этом
на рынке сейчас очень популярны совместные с торговыми сетями кредитные
продукты, в которых первые 30-50 дней по кредиту являются льготными, а также
при покупке товаров в данной сети магазинов клиенту начисляются бонусы,
которые в дальнейшем можно потратить на покупки все в этой же торговой сети.
Потребительскими кредитами называют кредиты, предоставляемые
населению. При этом потребительский характер кредитов определяется целью
(объектом кредитования) предоставления кредита.
К потребительским кредитам относятся те виды кредитования, которые
обеспечиваются залоговым имуществом в виде автомобиля, недвижимого
имущества, имеют не большой срок кредитования и требуют минимальный пакет
документов.
Классификация потребительских кредитов заемщиков и объектов
кредитования может быть проведена по ряду признаков, в том числе по типу
заемщика, видам обеспечения, срокам погашения, методам погашения, целевому
направлению пользования, объектам кредитования, объему и так далее
рассмотрим подробнее некоторые из них, характерные для индивидуального
заемщика.
По цели кредитования потребительские кредиты делятся на6:
- без целевой кредит на неотложные нужды;
_ кредит на покупку жилья, недвижимости, его строительство или
реставрацию;
- долгосрочные кредиты на покупку авто-, мото-, водного транспорта, в
этом случае залогом по кредиту будет являться приобретаемое транспортное
средство.
По виду кредитора потребительские кредиты подразделяются на:
банковские потребительские кредиты;
6 Лаврушин, О.И. Банковское дело. Современная система кредитования. Учебное пособие / О.И. Лаврушин, О.Н.
Афанасьева - М.: КноРус, 2016. -360 с.
19
- кредиты от ритейл сетей;
~ потребительские кредиты от финансовых организаций не банковского
типа, например ломбарды;
~ частные потребительские кредиты, их выдают частные лица по
договору займа, в России проценты по такому договору достигают до 200%
годовых;
_ некоторые предприятия также кредитуют своих сотрудников.
Кредиты, получаемые по кредитным картам или по системе овердрафт по
текущей зарплатной или дебетовой карте, хоть и используется в потребительских
целях, часто относят в отдельную категорию.
Сроки возврата кредита по таким картам в среднем составляет от 2 до 5
лет. При этом сумма по кредиту варьируется в достаточно больших диапазонах
зависит от финансового состояния заемщика и его кредитной истории. Чаще
всего максимальная сумма по такому виду кредита не превышает 100-150 тысяч
рублей. Но в тоже время данный кредитный продукт, может быть, применим к
приобретению дорогостоящих товаров и предметов роскоши, как часть покрытия
не достающей суммы для покупки, а не полное его покрытию.
В отличие от револьверных кредитов, которые не имеют обеспечения,
кредиты с рассрочкой платежа требуют залогового имущества.
Кредиты с рассрочкой платежа классифицируются как прямые и
косвенные. Косвенными кредитами с рассрочкой называют кредит, выдаваемый
через посредника, таким посредником может, выступит независимый кредитный
агент, но чаще всего им выступает магазин партнер.
В России не отслеживают кредиты, выдаваемые через посредников, в
связи, с чем нет подробной статистики по данному виду кредита. Но судя по
тому, что количество магазинов, где можно приобрести товар в рассрочку от
банка растет с каждым годом, этот вид кредита является достаточно популярным.
Целью кредитования часто становятся предметы крупно бытовой техники, такие
20
как холодильники, стиральные машины, компьютеры, также кредиты с
рассрочкой представляют автосалоны и магазины сотовой связи.
Прямое и косвенное банковское кредитование потребительских нужд
населения имеет ряд положительных и негативных моментов. Главное
преимущество прямого кредитования клиентов перед косвенным, это
относительная простота организации кредитного процесса, что позволяет с
большей точность дать оценку платежеспособности клиента, предложить
различные кредитные продукты, понять стоит ли вообще для этих нужд брать
кредит, а также налаживает отношения между банком кредитором и заемщиком.
Косвенное кредитование в свою очередь позволяет существенно сократить
влияние ряда рисков, а именно кредитных, процентных, валютных, рыночных и
прочих. В данном виде кредита заемщиком, реже поручителем перед банком
выступает продавец, чью кредитоспособность оценить гораздо проще и уровень
достоверности при этом будет гораздо выше.
Большинство банков страны также предоставляют ипотечные кредиты
населению, которые направлены на улучшение жилищных условий заемщика.
При разработке данного кредитного продукта некоторые банки сотрудничают с
региональными органами власти для улучшения качества кредитного продукта,
также часто органы власти дополнительно субсидируют данные кредитные
программы для определенных слоев населения. Но даже при субсидировании
ипотечного кредита данный вид займа остается достаточно дорогим в сравнение
со странами Европы и Северной Америки. Ипотечный кредит является
залоговым, в качестве залога выступает имущество. Средняя процентная ставка
для большинства населения по данному виду кредита составляет от 10,2 до 13,4
процентов годовых.
Таким образом, классификация кредитов насчитывает с десяток видов и
может отвечать на различные нужды потенциального заемщика. При этом все
7
виды можно условно разделить по следующим признакам : 7
7 Лаврушин, О.И. Банковское дело. Современная система кредитования. Учебное пособие / О.И. Лаврушин, О.Н.
Афанасьева - М.: КноРус, 2016. -360 с.
21
• с- чность выдачи: долгосрочные, среднесрочные и краткосрочные;
• обеспеченность: залоговые и беззалоговые;
• по цели кредитования: целевые или общие нужды;
• по типу заемщика: кредиты физическим и юридическим лицам, а также
кредиты для финансовых организаций;
• по типу кредитора существует множество, но по факту их можно поделить
на две больших группы банковские кредиты и прочие.
1.3. Оценка кредитной деятельности коммерческого банка
Особое место в кредитной политике банка занимает раздел анализа
собственной кредитной деятельности, здесь банк регламентирует частоту
проверки отчетности, методы проверки, а также характеризует основные
показатели, по которым необходимо проводить оценку текущей кредитной
деятельности.
Также данный раздел дает определение методик, благодаря которой
производится анализ и оценка кредитоспособности заемщика и качество, и
достаточность предоставляемого им залогового имущества. Здесь же приводится
методика оценки риска по конкретному кредитному продукту, а также заемщику.
Анализ и оценка совокупного кредитного риска определяет качества кредитного
портфеля банка в рамках текущей кредитной деятельности банка с проекцией на
его текущее финансовое состояние.
Основным этапом управления кредитным риском является процесс
принятия решения о выдаче или отказе в кредите. В рамках данного процесса
производится оценка заемщика: его финансового состояния, кредитной истории,
залогового имущества, рассчитывает индивидуальный кредитный риск по
заемщику.
При оценке рисков по юридическим лицам в числе уже указанных
факторов оценивают правоспособность выдачи кредита, деловую репутацию
22
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/3580