Дипломная работа: Анализ кредитной деятельности банка на примере АО "Кредит Европа Банк"
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
По состоянию на 1 января 2019 года норматив достаточности собственных
средств (капитала) Банка (норматив Банка России Н 1.0) составлял 16,2%,
увеличившись за год на 2,9 п.п. Норматив достаточности основного капитала
(норматив Банка России Н 1.2) улучшился по сравнению с началом года на 2,3
п.п., составив 12,4%.
Кредитную политику банка ежегодно пересматривают с целью повышения
ее качества и усовершенствованию методик анализа с целью уменьшение
кредитных рисков.
Кредитная политика АО «Кредит Европа Банк» преследует решение
следующих важных задач:
оценить риск-аппетит банка с учетом всех возможностей и текущих
тенденций рынка;
- анализ и выявление целевых сегментов кредитования;
оценка кредитных рисков внутри корпоративного сегмента
относительно сегментов рынка, в которых они работают;
оценить действие инструментов в области ценообразования,
сегментирования, разработки продуктов и аллокация средств, для достижения
лучшей позиции на рынке;
~ разработка методик взаимодействия внутренних подразделений для
улучшение и продвижение разработанных кредитных продуктов;
~ определение механики отслеживания показателей кредитного риска и
методики их устранения;
~~ описание техники продаж всех существующих кредитных продуктов, а
также дополняющих и сопровождающих банковских инструментов.
Решение подобного рода задач позволяет банку настроить
полуавтоматическую систему управления внутрибанковскими процедурами, а
также достичь экономии за счет сокращения не нужных или малоэффективных
процедур. Также благодаря четко прописанным процессам, минимизируется
43
влияние человеческого фактора на определение надежности потенциального
заемщика благодаря его процессуальному обезличиванию.
Также в рамках кредитной политикой банка предусмотрена процедура
предоставления кредитов физическим и юридическим лицам, которые имеют как
различные, так и схожие этапы:
• Знакомство и беседа с потенциальным клиентом.
• Анализ подтверждающих платежеспособность клиента документов, а
также документов его поручителей. Оценка его благонадежности в открытых
ресурсах. Для физических лиц это справки о доходах, выписки по счетам, для
юридических лиц это отчетная документация, бизнес план и прочая финансовая
документация.
• Анализ состоятельности залогового имущества и оценка его стоимости.
• Составление заключений отчет о кредитоспособности и намерении
выдать кредитные средства. Составляется при привлечении следующих служб
банка кредитной, юридической и службы безопасности.
• Подача и рассмотрение заявки кредитным комитетом банка.
• Оформление пакета кредитного договора: кредитный договор,
соглашение о залоге, оценочный лист, договор поручительства, страховое
соглашение.
• Для ипотечного, авто и корпоративного кредита осуществляется
контроль за целевым использованием кредита.
• Контроль за погашение кредита и уплатой процентов по нему, а также
соблюдения условий кредитования: страхование имущества для юридических и
физических лиц, а также технический осмотр оборудования и транспорта.
• Возврат просроченной задолженности в случае образования, а также
продажи залогового имущества в случае необходимости.
При управлении рисками розничного кредитного портфеля на постоянной
основе проводится мониторинг принятого Банком уровня кредитного риска в
разрезе кредитных продуктов, региональных портфелей, точек продаж, размера
44
просроченной задолженности, а также соотношения принимаемых рисков к
уровню доходов от операций розничного кредитования. Проводится разработка
совершенствование скоринговых моделей, применяемых в процессе кредитного
анализа в зависимости от вида кредитного продукта. Данные модели постоянно
анализируются и корректируются в зависимости от внешних
(макроэкономических, опыта участников АО «Кредит Европа Банк») и
внутренних (полученных на анализе собственных данных) факторов. Банк
развивает принципы риск-ориентированного ценообразования.
В Банке были ужесточены требования к более рискованным сегментам
заемщиков розничного кредитования, внедрена новая концепция системы
предотвращения, мошенничества, разработан и запущен проект трансформации
внутренних процессов сбора просроченной задолженности в розничном сегменте,
что способствовало улучшению показателей операционной эффективности,
развитию новых стратегий сбора задолженности и более продуктивному
взаимодействию с коллекторскими агентствами.
Управление кредитным риском финансовых институтов (кредитных
организаций, страховых и инвестиционных компаний) осуществляется в рамках
процедур анализа финансового состояния контрагентов, установления и контроля
соблюдения лимитов, постоянного мониторинга финансовых институтов
(ежемесячный анализ финансового состояния финансовых институтов-резидентов
и ежеквартальный анализ финансового состояния финансовых институтов-
нерезидентов). Применяемые методики анализа финансового состояния
контрагентов и подходы к установлению лимитов в Банке соответствуют
стандартам АО «Кредит Европа Банк».
В Банке действует структурированная система лимитов на банки-
контрагенты, а именно лимитов в разрезе видов операций (кредитный,
поставочный и предпоставочный лимиты), и сроков операций. Главный
Кредитный Комитет является ответственным органом за утверждение и пересмотр
лимитов на банки-контрагенты. Пересмотр лимитов осуществляется не реже
45
одного раза в год. Текущий и последующий контроль лимитов осуществляется на
ежедневной основе.
Банк проводит превентивные меры по недопущению возможных потерь
при управлении кредитным риском финансовых институтов: приостановление
лимитов, ограничение срочности операций, оперативный мониторинг
финансового состояния контрагентов с использованием любых доступных
источников.
Основой построения эффективной системы управления кредитным риском
корпоративных заемщиков являются объективная и адекватная оценка
финансового положения заемщиков и перспектив развития их бизнеса,
регулярный контроль финансового положения корпоративных заемщиков и
качества обслуживания ими долга в течение всего периода кредитования, а также
консервативный подход к управлению кредитным портфелем.
Управление кредитными рисками при кредитовании юридических лиц и
индивидуальных предпринимателей в Банке производится на основе требований
Банка России, рекомендаций АО «Кредит Европа Банк» и разработанных для этих
целей внутрибанковских документов.
Риск на одного заёмщика или группу связанных заемщиков, максимальный
размер крупных кредитных рисков, совокупная величина риска по инсайдерам
Банка, максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств,
предоставленных Банком своим участникам (акционерам) дополнительно
ограничиваются внутренними лимитами, величина которых устанавливается на
уровне меньшем, чем обязательные нормативы Банка России. Соблюдение
лимитов кредитного риска контролируется на ежедневной основе.
В течение 2018 года Банк не нарушал обязательные нормативы,
направленные на ограничение величины кредитного риска, установленные Банком
России.
Банк ограничивает концентрацию рисков по отдельным клиентам,
контрагентам и эмитентам (для ценных бумаг), группам взаимосвязанных
клиентов, а также отраслям путем установления лимитов. Лимиты
46
пересматриваются не реже одного раза в год в рамках разработки кредитной
политики, которая, в свою очередь, определяется рыночной конъюнктурой и
стратегией Банка.
2.2 Анализ кредитной деятельности банка
2018 год был не простым для многих кредитных учреждений, исключением
не стал и АО «Кредит Европа Банк», за данный год его активы уменьшились на
6,4% с 128,0 млрд. руб. до 119,8 млрд. руб. Кредитный портфель Банка сократился
на 12% со 102 млрд. руб. до 90,7 млрд. руб. Сокращение кредитного портфеля
было вызвано уменьшением объёмов кредитования вследствие ужесточения
политики в области принятия и управления кредитными рисками в условиях
нестабильной экономической ситуации в стране, снижения потребительского
спроса и реальных доходов населения. В течение 2018 года Банк также
осуществлял сделки по продаже проблемной ссудной задолженности.
По итогам 2018 года портфель кредитов физическим лицам Банка составил
78 млрд. руб., сократившись за отчётный год на 15% с 91 млрд. руб. в 2017 году.
Доля кредитов физическим лицам в кредитном портфеле Банка на конец 2018 года
составляла 85%.
Кредитование физических лиц оставалось одним из приоритетных
направлений деятельности Банка. Основными видами кредитования Банка
являются кредитование в точках продаж (POS-кредитование), кредитные карты и
кредиты наличными (нецелевые кредиты).
Рассмотрим подробнее общую структуру кредитного портфеля для того
чтобы определить удельный вес описанных выше кредитных продуктов для этого
обратимся к таблице 2.5.
Таблица 2.5
Структура кредитного портфеля АО «Кредит Европа Банк»
за 2016-2018гг.
Вид кредитного
продукта
Годы Темпы
прироста,
%
2016 | 2017 | 2018
Значение Уд.вес. Значение Уд.вес. Значение Уд.вес
2017
к
2016
2018
к
2017
47
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/3580