Материал: Анализ кредитной деятельности банка (на примере ПАО "Почта банк")
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
24
в отличие от его платежеспособности учитывает неплатежи за истекший
период, а прогнозирует его платежеспособность на ближайшую перспективу.
Кредитоспособность оценивается на основе системы показателей, которые
отражают источники и размещение оборотных средств и результаты
хозяйственно-финансовой деятельности.
Четвертый этап состоит в оформлении ссуды и контроле за
выполнением кредитного договора. После решения о выдаче ссуды рабо1ник
банка формирует кредитное досье заемщика, включая все документы и расчеты,
представленные и созданные в процессе рассмотрения вопроса о выдаче
кредита. В дальнейшем оно может дополняться. В соответствии с порядком и
условиями выдачи и погашения кредита, предусмотренными в кредитном
договоре, кредитным отделом банка оформляётся распоряжение
операционному отделу на выдачу кредита, в котором указываются
наименование заемщика, сумма, шифр кредита и символ отрасли, направление
и предельный срок ссуды, периодичность и форма уплаты процентов, их размер
по срочной и просроченной задолженности
12
.
Погашение кредита и процентов по нему при наступлении срока
платежа производится в порядке, определенном кредитным договором, путем
списания средств с расчетного счета заемщика согласно его обязательству. В
тех случаях, когда расчетный счет заемщика находится в другом банке,
погашение задолженности по кредиту и уплата процентов по нему
производятся платежным поручением заемщика или на основании платежного
требования-поручения, выставленного банком-кредитором.
Следовательно, для получения кредита заемщик представляет в банк
кредитную заявку, в которой указывается целевое назначение кредита, сроки
использования, формы обеспечения, юридический адрес, банковские
реквизиты. Заявка подписывается руководителем и главным бухгалтером и
скрепляется печатью. Кроме заявки представляются копии учредительных
12
Азанов А. Private Banking-сегмент банковского обслуживания в России: впечатления клиентов.// Банковское
обозрение. – 2015. - №12. – С. 49
25
документов; бухгалтерская, статистическая и финансовая отчетность; бизнес-
план, планы маркетинга, производства и управления; прогноз денежных
потоков заемщика с его контрагентами на период погашения предоставленных
денежных средств; технико-экономическое обоснование, характеризующее
сроки окупаемости и уровень рентабельности кредитуемой сделки, и другие
документы. Кредитную заявку и документы к ней заемщик может подавать в
банк и в электронном виде по телекоммуникационным каналам связи.
Для написания главы 1 рекомендуется изучить основную и
дополнительную литературу по выбранной теме. В пункте 1.1 необходимо
раскрыть экономическое содержание кредита и его функции. Определить
понятия ссудного капитала, ссуженной стоимости, кредитных отношений,
кредитора и заемщика. Особое внимание следует уделить классификации
ссудного процента по различным видам. Описать содержание функций
кредитных отношений. В пункте 1.2 необходимо описать принципы и
организацию банковского кредитования. При этом необходимо определить
принципы кредитования. Выделить основные методы предоставления ссуды.
Кроме этого необходимо описать этапы кредитных отношений и порядок и
способы предоставления финансовых ресурсов заемщику. В пункте 1.3.
необходимо раскрыть кредитные истории как фактор надежности заемщика для
банка. Определить понятия кредитной истории, бюро кредитных историй,
субъекта кредитной истории. Описать части кредитной истории и механизм
получения информации из бюро кредитных историй.
Глава 2 должна носить расчетно-проектный характер. В ней на основании
данных банковской отчетности конкретного банка (объекта исследования)
необходимо провести оценку и анализ кредитных продуктов и кредитования
физических и юридических лиц за три года и на основе выводов, сделанных в
результате анализа выработать и сформулировать предложения, направленные
на совершенствование механизма раскрытия информации о кредитных
продуктах в целях привлечения клиентов. Для облегчения формулирования
предложений, рекомендуется изучить статьи в периодической печати,
26
рассмотреть опыт российских банков и рекомендации специалистов-практиков
по данному вопросу.
В пункте 2.1 необходимо охарактеризовать деятельность ПАО «Почта-
Банк». Выявить банковские операции и сделки, которые может осуществлять
банк. Изучить устав банка. В пункте 2.2 необходимо провести анализ
кредитования физических лиц в ККО «Орловский областной центр» ПАО
«Почта Банк», с использованием соответствующих аналитических таблиц,
диаграмм и показателей. Особое внимание необходимо обратить на объем и
структуру ссудной задолженности, кредитный портфель. Проанализировать
ссуды физическим лицам в разрезе кредитных продуктов и сроков
кредитования. В пункте 2.3 целесообразно разработать предложения по
формированию нового кредитного продукта в целях привлечения клиентов,
описать механизм кредитования и основные условия по кредитным договорам,
произвести расчет доходности регионального филиала от запуска start-up
проекта в перспективе.
Порядок предоставления денежных средств заемщику следующий
13
:
– юридическим лицам – только в безналичном порядке путем
зачисления денежных средств на расчетный или корреспондентский счет
клиента-заемщика;
– физическим лицам – в безналичном порядке путем зачисления
денежных средств на банковский счет клиента-заемщика либо наличными
денежными средствами через кассу банка.
При этом средства в иностранной валюте предоставляются
юридическим и физическим лицам в безналичном порядке.
Способы предоставления денежных средств заемщику
14
:
– разовым зачислением денежных средств на банковские счета либо
выдачей наличных денег заемщику – физическому лицу;
– открытием кредитной линии;
13
Юдаева К.В. О денежно-кредитной политике банка России на современном этапе // Деньги и кредит. – 2015. –
№ 6. – С.13
14
Литвинов Е.О. Тенденции развития процентных ставок по розничным кредитам в России // Деньги и кредит.
– 2015. – № 2. – С. 40
27
– кредитованием банковского счета клиента-заемщика (при
недостаточности или отсутствии на нем денежных средств) и оплаты расчетных
документов с банковского счета клиента-заемщика, если условиями договора
банковского счета предусмотрено проведение такой операции;
– участием банка в предоставлении денежных средств клиенту банка на
синдицированной (консорциальной) основе.
Погашение (возврат) размещенных банком денежных средств и уплата
процентов по ним производится в следующем порядке
15
:
– юридическими лицами – путем списания денежных средств с
банковского счета клиента-заемщика по его платежному поручению либо на
основании платежного требования банка-кредитора;
– физическими лицами – путем перечисления средств со счетов в банке-
кредиторе на основании их письменных распоряжений; путем перевода
денежных средств через органы связи или другие кредитные организации;
взноса наличных денег в кассу банка-кредитора; удержания из сумм,
причитающихся на оплату труда клиентам-заемщикам, являющимся
работниками банка-кредитора.
Погашение (возврат) денежных средств в иностранной валюте
осуществляется только в безналичном порядке. В процессе кредитования банки
осуществляют контроль за возвратом предоставленных ссуд.
Оценивая заемщиков с точки зрения их надежности важную роль играют
кредитные истории, о которых пойдет речь в следующем параграфе работы.
1.3. Кредитные истории как фактор надежности заемщика для банка
Для банка после проведения скорринга, т.е. оценки надежности
заемщика при выдаче кредитных средств необходимо в обязательном порядке
обратится в кредитное бюро для получения кредитной истории.
15
Моргунов В.И. Об управлении Банком России краткосрочной процентной ставкой денежного рынка // Деньги
и кредит. – 2015. – № 11. – С.50
28
Кредитная история – информация, характеризующая исполнение
субъектом кредитной истории принятых на себя обязательств по договорам
займа (кредита).
Бюро кредитных историй – юридическое лицо, зарегистрированное в
соответствии с законодательством Российской Федерации, являющееся
коммерческой организацией и оказывающее услуги по формированию,
обработке и хранению кредитных историй, а также по предоставлению
кредитных отчетов и сопутствующих услуг.
Субъект кредитной истории – юридическое или физическое лицо, в том
числе индивидуальный предприниматель, которое является заемщиком по
договору займа (кредита) и в отношении которого формируется кредитная
история.
Пользователь кредитной истории – индивидуальный предприниматель
или юридическое лицо, получившие письменное или иным способом
зафиксированное согласие субъекта кредитной истории на получение
кредитного отчета в целях, указанных в согласии субъекта кредитной истории.
Кредитная история состоит из четырех частей
16
:
I часть – "титульная часть кредитной истории" - содержит сведения о
заемщике, по которым его можно идентифицировать (например, для
физического лица: Ф.И.О., данные документа удостоверяющего личность и
проч.; для юридического лица: полное и сокращенное наименования, ИНН,
ЕГРН и проч.);
II часть – "основная часть кредитной истории" - содержит
дополнительные сведения о заемщике и сведения об обязательствах заемщика
(с указанием суммы, срока исполнения обязательств, срока уплаты процентов и
проч.);
16
Андреева М.А. Формирование и развитие системы комплексного банковского обслуживания физических лиц
в Российской Федерации// Вестник ИНЖЭКОНа. Серия: Экономика. - 2017. - №3. - С. 241
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/3534