Дипломная работа: Анализ кредитной деятельности банка (на примере ПАО "Почта банк")
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
эффективности банковской и предпринимательской деятельности. Это
является важным в сегодняшних условиях недостаточности материального
обеспечения организаций, приводящей к замедлению посткризисного
восстановления всей экономической системы России.
Выводы по главе1 :
В целом, по первой главе, необходимо сделать следующие выводы.
Кредитная деятельность банков является неотъемлемой частью
современной экономической системы и основывается на ряде специфических
признаков. В настоящее время уже сформирована нормативно – правовая
база, регулирующая кредитную деятельность банков.
Несмотря на наличие широкого спектра научной и научно
-практической литературы, посвященной вопросам исследования кредитного
портфеля, сейчас нет единой позиции в отношении его понятия и
экономического содержания, в связи с чем, для обобщения понятийного
аппарата и обоснования собственной позиции в процессе исследования были
обобщены результаты исследований и было установлено, что под кредитным
портфелем следует понимать систему социально-экономических и
финансовых отношений, сложившуюся между банком и его клиентами,
обеспечивающую возвратное движение ссудной задолженности заемщиков,
представленной в виде различных структурируемых по группам качества
активов кредитной организации, на основе риска, доходности, ликвидности и
целенаправленности.
На основе совокупности предложенных показателей оценки кредитного
портфеля был предложен алгоритм анализа кредитного портфеля
коммерческого банка, который позволяет оценить качество кредитования.
Качество анализа кредитного портфеля коммерческого банка зависит от
рациональной организации. Рациональная организация подразумевает
системный учет всех, воздействующих факторов, сочетающихся с
кредитными законами, методами и принципами, сформированными на базе
действующих научных концепций финансового менеджмента.
36
37
2. Анализ кредитной деятельности банка на примере ПАО
«Почта Банк»
2.1 Организационно-экономическая характеристика БАНКА
Цель Почта Банка – повышение доступности финансовых услуг для
жителей России. Банк развивает масштабную региональную сеть на базе
отделений Почты России, что позволит усилить проникновение базовых
банковских услуг на всей территории России.
Продуктовый ряд банка включает в себя сберегательные счета, вклады,
платежи и переводы, широкий спектр кредитных продуктов, пенсионное
и зарплатное обслуживание, а также услуги для малого бизнеса. Клиентам
доступны интернет- и мобильный банк, признанные одними из лучших
в России согласно исследованию Markswebb Rank & Report Mobile Banking
Rank.
В почтовых отделениях банк представлен в формате окон продаж
с сотрудником банка или с сотрудником Почты России. Почта Банк работает
без кассовых узлов, все операции клиенты совершают с помощью
банкоматов с функцией замкнутого оборота наличных средств. Почта Банк
является единственным банком в России, банкоматная сеть которого (более
4800 машин) полностью состоит из таких устройств. Снять средства
и пополнить баланс карты также можно в тех отделениях Почты России, где
установлены POS-терминалы Почта Банка (50 тыс. штук).
Организационная структура банка достаточно расширена, к тому же
расширение структуры исходит из акционеров. Следовательно, банк не в
полной степени зависит от государства. Акционеры вносят свой
определенный вклад в развитие той или иной деятельности. В данном случае
акционеры внесли вклад в первоначальный капитал при открытии, и
соответственно прибыль распределяется между акционерами в равных долях.
В целом организационная структура банка представлена на рисунке 6.
38
Рисунок 6 – Организационная структура банка
Руководство банка разносторонне. В данном банке руководство состоит
из трех направлений: правление; бухгалтерия; наблюдательный совет. Отдел
правления состоит из: Президент-Председатель Правления; первый
заместитель Президента-Председателя Правления; операционный директор;
директор по управлению рисками; клиентский директор; директор по
развитию электронного бизнеса; финансовый директор. Наблюдательный
совет состоит в большей степени из Председателя Наблюдательного совета и
членов Наблюдательного совета.
Наблюдательный совет может проводить оценку работы
39
Наблюдательного совета, в том числе комитетов при Наблюдательном
совете.
При проведении оценки эффективности работы Наблюдательного
совета как органа управления Банка могут использоваться следующие
критерии:
– регулярность проведения заседаний Наблюдательного совета;
– эффективность принятия решений Наблюдательным советом по
отношению к основным показателям деятельности Банка;
– одобрение решений, впоследствии оказавшихся неэффективными;
– объективность в принятии решений Наблюдательным советом;
– участие Наблюдательного совета в защите прав акционеров Банка;
– критерии оценки, рекомендованные и/или установленные Банком
России для акционерных обществ и/или кредитных организаций.
Борьба с легализацией доходов и финансированием терроризма
является важным аспектом в деятельности Банка. Банк четко исполняет
нормы и требования законодательства Российской Федерации, а также
рекомендации Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием
денег (ФАТФ) и руководствуется Вольфсбергскими принципами.
Деятельность Банка в отношении мер по борьбе с отмыванием доходов
и финансированием терроризма направлена на обеспечение гарантий прав
и законных интересов Клиентов и государства, а также на невовлеченность
самого Банка в противоправные действия.
Руководствуясь принципом «Знай своего Клиента» Банк осуществляет
углубленный анализ и проверку деятельности Клиентов, изучает
их Представителей, Бенефициарных владельцев, Выгодоприобретателей,
проводит мониторинг движения денежных потоков по банковским счетам
(вкладам) Клиентов в целях обеспечения соблюдения законодательства
Российской Федерации, в том числе по вопросам противодействия
легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем,
40
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/3536