Материал: Анализ кредитной деятельности банка на примере ПАО Сбербанк
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
57
просроченная задолженность кредитных организаций сократилась с 54,60 млрд
руб. до 40,20 млрд. руб., тогда как не исполненные обязательства по кредитам
юридических лиц выросли до 359,10 млрд. руб. (+18,71%), физических лиц – до
262,50 млрд. руб. (+1,78%). В целом в 2018 г. просроченная задолженность
клиентов перед ПАО Сбербанк увеличилась до 661,80 млрд. руб. или на 7,61%
в годовом измерении.
Наиболее проблемный сегмент кредитного портфеля ПАО Сбербанк –
кредиты юридических лиц, на которые в рассматриваемом периоде
приходилось от 49,19% до 54,26% всей просроченной задолженности клиентов
банка (рис. 10).
Рисунок 10. Структура просроченной задолженности кредитного
портфеля ПАО Сбербанк
При этом доля просроченной задолженности населения имела
положительную динамику: если в 2016 г. на кредиты физических лиц
приходилось 45,07% просроченной задолженности, то к 2018 г. банк смог ее
снизить до 39,66%. Снижение произошло не только в относительном, но и в
абсолютном выражении.
Вместе с тем, динамика доли неработающих кредитов в совокупном
58
портфеле ПАО Сбербанк, к которым относят кредиты с просроченными
платежами по процентам и/или основному долгу более чем на 90 дней,
положительная. Доля таких кредитов в анализируемом периоде
последовательно снижалась с 4,4% в 2016 г. до 4,2% в 2017 г и 3,8% в 2018 г.,
что свидетельствует об эффективной работе персонала банка в направлении
повышения качества кредитного портфеля банка.
Динамика процентных доходов от кредитных операций ПАО Сбербанк
представлена в таблице 23.
Таблица 23
Динамика процентных доходов по кредитным операцям ПАО
Сбербанк в 2016 – 2018 гг., млн. руб.
Показатели
2016
2017
2018
Сумма
Абс.
откл.
Темп
роста,
%
Сумма
Абс.
откл.
Темп
роста,
%
Процентные доходы по
кредитам юридическим
лицам
1164528
1048112
-116416
90,00
1014864
-33248
96,83
Процентные доходы по
кредитам физическим
лицам
652843
667845
15002
102,30
736067
68222
110,22
Итого
1817371
1715957
-101414
94,42
1750931
34974
102,04
В связи со снижением ставок по кредитам, особенно в сегменте
предприятий и организаций, произошло падение доходов от кредитных
операций ПАО Сбербанк по итогам 2017 г. на 101414 млн. руб. Уменьшение
доходов Сбербанка по кредитам юридическим лицам на 116416 млн. руб.
сопровождалось ростом процентных доходов по кредитам, выданным
физическим лицам, на 15002 млн. руб. в связи с ростом объемов кредитования
граждан. В 2018 г. процентные доходы по кредитам юридическим лицам
продолжили уменьшаться: их величина снизилась на 33248 млн. руб., или на
3,17%. В то же время процентные доходы по кредитам физическим лицам
возросли на 68222 млн. руб. Рост объемов розничного кредитования оказался
достаточным для нейтрализации негативного влияния падения доходов от
оптового портфеля банка. Определенную роль сыграло и повышение
59
процентных ставок в 2018 г. в результате кратковременного роста ключевой
ставки Банка России. В связи с этим общее изменение процентных доходов по
выданным кредитам по итогам 2018 г. составило + 34974 млн. руб., или 2,04 %.
Динамика средней доходности кредитных портфелей юридических и
физических лиц, совокупного кредитного портфеля, а также работающих
активов ПАО Сбербанк в течение 2016-2018 гг. представлена в табл. 24. В 2017
году максимальное снижение доходности (на 1 п.п.) наблюдалось по кредитам
юридических лиц. В 2018 г., напротив, именно по этому направлению
кредитной деятельности ПАО Сбербанк снижение доходности было
наименьшим (-0,7 п.п.).
Таблица 24
Изменение средней доходности кредитов и работающих активов
ПАО Сбербанк в 2016 -2018 гг., %
Показатель
2016
2017
Отклонение,
п.п
2018
Отклонение,
п.п
Кредиты юридическим лицам
9,8
8,9
-1,0
8,2
-0,7
Кредиты физическим лицам
14,9
14,1
-0,8
12,5
-1,6
Все кредиты
11,2
10,4
-0,8
9,6
-0,8
Работающие активы
10,0
9,6
-0,4
8,8
-0,8
Данный факт свидетельствует о том, что потенциал удешевления
кредитных продуктов для юридических лиц уже во многом исчерпан, и ПАО
Сбербанк нацелен на ценовую конкуренцию в сегменте розничного
кредитования. За 2018 год доходность кредитного портфеля физических лиц
снизилась с 14,1% до 12,5% - на 1,6 п.п. или в 2 раза больше, чем в 2017 г.
Рисунок 11. Динамика показателей доходности кредитной
60
деятельности ПАО Сбербанк, %
Снижение доходности кредитования привело и к более значительному,
чем в 2017 г. падению доходности работающих активов банка в целом (см. рис.
11).
Падение доходности кредитной деятельности ПАО Сбербанк успешно
компенсировал снижением расходов как по привлеченным средствам, так и по
операционной деятельности. В результате смог обеспечить рост как
рентабельности активов, так и рентабельности капитала, которые превышают
не только рекомендованные значения, но и средние уровни рентабельности по
банковскому сектору (таблица 25).
Таблица 25
Показатели рентабельности ПАО Сбербанк в 2016–2018 гг.
Наименование
показателя
2016
2017
2018
Отклонение
(+,-)
2017/
2016
2018/
2017
Чистая прибыль, млрд.
руб.
563,66
662,85
709,44
99,19
46,59
Среднегодовая
стоимость активов,
млрд руб.
22214,00
22440,00
25029,43
226,00
2589,43
Среднегодовая
величина собственного
капитала, млрд руб.
2578,54
3094,04
3579,73
515,50
485,69
Рентабельность
активов, %
2,1
2,7
3,2
0,6
0,5
Рентабельность
капитала, %
20,8
24,2
23,1
3,8
-1,1
Таким образом, в ПАО Сбербанк разработана и реализуется эффективная
кредитная политика, которая обеспечивает высокое качество кредитной
деятельности, которое характеризуется оптимальным соотношением
рискованности и доходности сформированного кредитного портфеля.
Вместе с тем, следует отметить, что увеличение объемов кредитования и
политика Банка России на дальнейшее снижение ключевой ставки требуют от
61
ПАО Сбербанк совершенствования мер по управлению кредитным риском и
совершенствованию подходов и процедур оценки кредитоспособности
заемщиков, без которого невозможно обеспечение эффективности кредитной
деятельности банка.
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/3595