Дипломная работа: Анализ кредитной деятельности банка (на примере ПАО «Сбербанк»)
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
34
Рисунок 1. Организационная структура ПАО «Сбербанк России»
Составим таблицу, которая отображает фактический уровень
финансовых показателей в сравнении с предельным значением (таблица 1)
Анализ состояния собственных средств (капитала) рассматривается в
связи с нормативом Н1, характеризующим достаточность капитала.
35
Таблица 1
Обязательные нормативы деятельности ПАО «Сбербанк» за 2015-
2017 гг.
Показатель
K
Норматив
01.01.16
01.01.17
01.01.18
Норматив
достаточности
капитала
Н1
Min 10%
12,6
12,9
11,6
Норматив
мгновенной
ликвидности
Н2
Min 15%
61,4
53,6
74,3
Норматив
текущей
ликвидности
Н3
Min 50%
74,3
58,5
66,4
Норматив
долгосрочной
ликвидности
Н4
Max 120%
99,8
102,5
111,1
Максимальный
размер риска на
одного заемщика
или группу
связанных
заемщиков
Н6
Max 25%
Max
16,7
Max
17,3
Max
19,2
Min
0,2
Min
0,1
Min
0,1
Максимальный
размер крупных
кредитных
рисков
Н7
Max 800%
141,1
128,8
207,5
Максимальный
размер кредитов,
банковских
гарантий и
поручительств,
предоставленных
банком своим
акционерам
Н9.1
Max 50%
0,0
0,0
0,0
Совокупная
величина риска
по инсайдерам
банка
Н10.1
Max 3%
1,0
1,1
1,0
Норматив
использования
капитала для
приобретения
акций других
юридических лиц
Н12
Max 25%
0,8
0,9
9,5
Коэффициент достаточности капитала обусловлен объемом собственных
средств и суммой суммарного риска активов. При росте объема собственных
36
средств коэффициент Н1 возрастает, а при увеличении риска активов –
сокращается. Минимальное значение показателя – 10%. На 01.01.2016 г.
достаточность капитала Сбербанка составила 12,6%, на 01.01.2017 г. – 12,9%,
на 01.01.2018 г. – 11,6%.
2.2 Анализ динамики и структуры кредитной деятельности ПАО
«Сбербанк»
При классификации кредитного портфеля применяются следующие
основные критерии: по типам клиентуры, по признаку диверсифицированности,
по видам обеспечения, по отраслям, по срокам выдачи и т.д. Важно учитывать
то, что первоначально критерием классификации, характеризующим кредитный
портфель, выступает срок размещения кредитов, в рамках которого
осуществлена группировка кредитов по типу заемщика. Значимость данной
классификации по сроку размещения кредитов состоит в том, что благодаря ей
можно сделать предварительные выводы, о месте банка в региональной
экономике, а так же можно сформировать предварительное мнение о временной
структуре пассивов, так как, чем больше срок кредита, тем больше
долгосрочных привлеченных ресурсов имеет банк в своих пассивах.
Кредитный портфель – это совокупность остатков задолженности по
основному долгу по активным кредитным операциям на определенную дату.
Кредитный портфель ПАО «Сбербанк» состоит из двух основных сегментов
(Таблица 1): кредиты корпоративным клиентам; кредиты физическим лицам.
Данные взяты с официального сайта Сбербанка России.
Проанализировав данные из Таблицы 2, видно, что происходит
стабильное увеличение кредитного портфеля ПАО «Сбербанк». Так, в 2016 г.
был рост кредитного портфеля на 34,2 % в сравнении с 2015 г. (с 5,71 млрд. руб.
до 7,66 млрд. руб.), в 2017 г. произошло увеличение кредитного портфеля на
27,5 % в сравнении с 2016 г. (с 7,66 млрд. руб. до 9,77 млрд. руб.).
37
Таблица 2
Структурно-динамический анализ кредитного портфеля ПАО
«Сбербанк»
Статья баланса
2015 г.
2016 г.
2017 г.
сумма
(млрд.
руб.)
уд.
вес
(%)
сумма
(млрд.
руб.)
уд.
вес
(%)
сумма
(млрд.
руб.)
уд.
вес
(%)
1. Краткосрочная
задолженность по
кредитам (Кк)
3,74
65,5
3,45
45
2,88
29,6
1.1. Кредиты
физических лиц
0,31
5,4
0,13
1,7
0,24
2,5
1.2. Кредиты
юридических лиц
3,43
60,1
3,32
43,3
2,64
27,2
2. Долгосрочная
задолженность по
кредитам (Кд)
1,97
34,5
4,21
55
6,89
70,4
2.1. Кредиты
физических лиц
0,32
5,6
1,32
17,2
2,32
23,7
2.2. Кредиты
юридических лиц
1,65
28,9
2,89
37,8
4,57
46,8
3. Итого (Кк+Кд)
5,71
100
7,66
100
9,77
100
Это говорит о грамотной кредитной политике ПАО «Сбербанк», которая
нацелена на расширенное предложение кредитных ресурсов различной
категории заемщиков.
3,74
1,97
65,5
34,5
3,45
4,21
0
10
20
30
40
50
60
70
2015 г. 2016 г. 2017 г.
Краткосрочная
задолженность
Долгосрочная
задолженность
Рисунок 2. Динамика изменения кредитного портфеля
Удельный вес долгосрочной задолженности по кредитам за 2017 г.
38
наиболее высокий в общем объеме ссудной задолженности, что также
положительно характеризует деятельность банка.
Исходя из данных таблицы 2 в кредитном портфеле ПАО «Сбербанк»
большую часть занимают кредиты юридическим лицам. В 2016 г. удельный вес
ссудной задолженности юридических лиц на 20,5 % больше по сравнению с
предыдущем годом (увеличение с 34,5% до 55%), в 2017 г. по сравнению с 2016
г. – на 15,4 % (с 55% до 70,4%). Полученные данные позволяет говорить о том,
что кредитование юридических лиц является более востребованной банковской
услугой, а доходы от нее, по-прежнему, остаются одним из главных источников
формирования прибыли банка.
Кредиты ПАО «Сбербанк» физическим лицам предоставляются на
покупку и ремонт жилья по программам ипотечного кредитования, на
приобретение нового и подержанного автомобиля, разрешение мелких бытовых
проблем. Стоит отметить, что кредиты Сбербанка физическим лицам в 2016 г.
претерпели некоторые изменения.
Среди них основными стали – расширение доступных предложений по
кредитованию, предложение более выгодных и удобных условий кредитования.
Также прогрессом стало создание ипотечных центров при ПАО «Сбербанк»,
которые специализируются на предоставлении ипотечных кредитов для
населения.
На данный момент кредиты ПАО «Сбербанк» физическим лицам – это
16 различных программ. Данные кредиты можно получить как в национальной,
так и иностранной валюте. На размер процентной ставки, как правило, большое
воздействие оказывает продолжительность кредитования. Срок кредитования
определяется в зависимости от формы обеспечения и вида кредита. Денежные
средства предоставляются заемщику наличным и безналичным путем.
По мнению экспертов кредитного рынка, кредиты ПАО «Сбербанк»
физическим лицам в 2016 г. стали более гибкими и доступными.
Сегодня кредиты ПАО «Сбербанк» физическим лицам – это следующие
виды кредитования:
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/3570