Дипломная работа: Анализ кредитной деятельности банка (на примере ПАО «Сбербанк»)
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
44
Таблица 5
Вертикальный анализ динамики выданных кредитов ПАО
«Сбербанк» за 2015-2017 гг. млн.руб.
Наименование
2016 г./
2015 г.
2017 г./
2016 г.
2017 г./
2015 г.
Потребительские кредиты
11 128
-3000
8 128
Кредиты по кредитным
картам
50 142
60 484
110 626
Ипотечные кредиты
8
1 690
1 698
Автокредит
-799
2 488
1 689
Итого
60 479
61 662
122 141
По данным таблиц 5 и 6 видно, что кредиты по кредитным картам и
ипотечные кредиты с 2015-2017 гг. возрастают.
Другая важная часть работы, направленная на обеспечение высокого
качества услуг в сегменте розничного кредитования, – оптимизация процесса
выдачи кредитов и предоставление более быстрого ответа по кредитным
заявкам. В итоге в 2017 г. удалось сократить средний срок рассмотрения заявки
на получение кредита физическим лицом примерно на 30 %.
Таблица 6
Горизонтальный анализ динамики выданных кредитов ПАО
«Сбербанк» за 2015-2017 гг. млн.руб.
Наименование
2016 г./
2015 г.
2017 г./
2016 г.
2017 г./
2015 г.
Потребительские кредиты
122,8
95
116,7
Кредиты по кредитным картам
157
143,7
225,5
Ипотечные кредиты
100
118,4
118,5
Автокредит
53,8
368
197,7
Итого
140,9
129,6
182,6
В 2017 г. главным драйвером роста розничного кредитного портфеля
ПАО «Сбербанк», безусловно, стали потребительские кредиты, или кредиты на
неотложные нужды: годовой темп роста в этом сегменте достиг 44,6 % (для
сравнения: в 2016 г. он составил 43,7 %). В 2017 г. портфель потребительских
кредитов ПАО «Сбербанк» рос чуть быстрее, чем рынок в целом.
Ипотечные кредиты – один из ключевых продуктов в розничном
сегменте. Доля ПАО «Сбербанк» на рынке составляет 47,6 %, что делает его
бесспорным лидером.
45
В 2017 г. портфель ипотечных кредитов ПАО «Сбербанк» увеличился на
31,2 %, что соответствовало рыночным темпам роста, и превысил 1 трлн руб.
Несмотря на высокие процентные ставки, не наблюдалось замедления роста
портфеля ипотечных кредитов ПАО «Сбербанк» по сравнению с 2016 г.
В августе 2017 г. ПАО «Сбербанк» и BNP Paribas основали совместное
предприятие в сегменте потребительского кредитования. В ходе сделки ПАО
«Сбербанк» приобрел 70 % -ю долю в BNP Paribas Vostok за 5,2 млрд руб.,
остальные 30 % остались в собственности BNP Paribas Group. Созданная
структура продолжает работать под брендом Cetelem. За счет этого
приобретения ПАО «Сбербанк» рассчитывает расширить свое присутствие на
отдельных сегментах рынка розничного кредитования, в которых он пока не
представлен, – в первую очередь это экспресс-кредитование в точках продаж
(POS-кредитование) и экспресс-автокредиты.
Дальнейшая цель – организовать перекрестные продажи других
финансовых продуктов ПАО «Сбербанк» розничным клиентам Cetelem.
По состоянию на конец 2017 г. проект по-прежнему находился на ранней
стадии развития, в связи с чем его вклад в консолидированные результаты
бизнеса розничного кредитования Сбербанка России оказался незначительным.
Вместе с тем Cetelem показал очень высокие темпы роста: в среднем объем
новых выдач автокредитов в сентябре – декабре 2017 года ежемесячно
увеличивался на 30 %, а объем экспресс-кредитов в точках продаж – на 22 %.
Один из основных приоритетов ПАО «Сбербанк» помимо ускорения
роста кредитного портфеля и наращивания доли на рынке кредитования –
поддержание качества портфеля кредитов физическим лицам, которое в 2017 г.
оставалось высоким: доля неработающих розничных кредитов (90+ NPL) в
ПАО «Сбербанк» была более чем вдвое меньше среднего значения по
банковской системе.
В 2017 г. ПАО «Сбербанк» сумел снизить долю неработающих кредитов,
а также улучшить общее качество кредитного портфеля. На основании моделей,
учитывающих исторические потери, а также внешние факторы, ПАО
46
«Сбербанк» наблюдал снижение доли ожидаемых потерь от общего объема
кредитного портфеля Снижение ожидаемых потерь при устойчивом росте доли
необеспеченных продуктов (потребительских и карточных кредитов) в
кредитном портфеле показывает, насколько серьезное внимание Банк уделяет
качеству кредитного портфеля при управлении рисками.
2.3 Оценка доходности и рискованности кредитной деятельности ПАО
«Сбербанк»
Рассмотрим показатели доходности ПАО «Сбербанк» на основании
данных, представленных в отчете о финансовых результатах. Показатели
показаны в таблице 7.
Таблица 7
Показатели отчета о финансовых результатах ОАО «Сбербанк
России»
Показатели (млн. руб.)
2017
год
2016
год
Изменени
е
Чистый процентный доход
853 660
721 436
18.3%
Чистый комиссионный доход
276 879
228 157
21.4%
Чистый доход от валютной переоценки и
торговых операций
81 182
21 955
269.8%
Операционные доходы до совокупных
резервов
1 259
135
992 671
26.8%
Расходы/доходы по совокупным
резервам
-397
697
-104
808
279.5%
Операционные расходы
-461
372
-421
046
9.6%
Прибыль до налога на прибыль
400 066
466 817
-14.3%
Чистая прибыль
305 703
377 649
-19.1%
Чистый процентный доход составил 853,7 млрд. руб., что на 18,3%
больше предыдущего года:
- процентные доходы возросли на 313,4 млрд. руб. за счет роста
портфеля кредитов юридическим и физическим лицам;
- процентные расходы увеличились на 181,2 млрд. руб. за счет роста
объема средств клиентов (как физических, так и юридических лиц), а также за
счет увеличения объема и стоимости привлечения средств в Банке России;
47
особенно сильно возросла стоимость средств Федерального Казначейства и
Банка России в декабре после поднятия ключевой ставки до 17%.
Преобладающая часть доходов банка относится к процентным доходам
— от платного размещения собственных средств банка и привлеченных
средств, т.е. от предоставления кредитов клиентам или от размещения
временно свободных денежных средств в центральном и коммерческих банках,
от вложений в долговые обязательства, от различных учетных операций.
Процентные доходы по кредитам относятся к группе стабильных источников
доходов банка.
Чистый процентный доход банка увеличился на 18,3% и составил
853 660 тыс руб., процентные доходы увеличились за счет роста объема
работающих активов; процентные расходы за счет оптимизации структуры
средств клиентов в пользу более дешевых ресурсов, а также за счет снижения
уровня процентных ставок относительно прошлого года:
- процентные доходы возросли на 313,4 млрд. руб. за счет роста
портфеля кредитов юридическим и физическим лицам;
- процентные расходы увеличились на 181,2 млрд. руб. за счет роста
объема средств клиентов (как физических, так и юридических лиц), а также за
счет увеличения объема и стоимости привлечения средств в Банке России;
особенно сильно возросла стоимость средств Федерального Казначейства и
Банка России в декабре после поднятия ключевой ставки до 17%.
Чистый комиссионный доход составил 276,9 млрд. руб., что на 21,4%
выше показателя за прошлый год. Комиссионные доходы, не связанные с
кредитованием, увеличились на 24,0%. Основной вклад в данный рост внесли
операции с банковскими картами и операции эквайринга – их прирост за год
составил 32,2% или 30,7 млрд. руб., при этом в декабре заработано 14,9 млрд.
руб. Такой рост в декабре обусловлен значительным увеличением объема
операций держателями карт. В 2017 году опережающими темпами также росли
комиссионные доходы от выдачи банковских гарантий, реализации сделок
торгового финансирования и документарного бизнеса, продажи страховых и
48
инвестиционных продуктов.
Чистый доход от валютной переоценки и по торговым операциям на
финансовых рынках за 2017 год составил 81,2 млрд. руб., что в 3,7 раза
превышает объем прошлого года. Основное влияние оказало создание резервов
по валютным кредитам в связи с положительной переоценкой этих кредитов в
результате девальвации рубля в конце 2017 года без ухудшения качества самих
кредитов (только за 4 квартал 2017 года – около 48 млрд. руб.). При этом по
правилам регулирования открытой валютной позиции банков резервы под
обесценение валютных кредитов включались в валютные требования и
обязательства для управления валютной позицией. Переоценка данных
требований и обязательств, как и всех валютных активов и обязательств,
номинированных в валюте, отражалась в статье доходов по торговым
операциям. Таким образом, создание резервов по валютным кредитам
технически сказалось на росте доходов по торговым операциям.
В целом операционный доход до совокупных резервов увеличился на
26,8% и превысил 1,25 трлн. руб.
Операционные расходы увеличились на 9,6%. Отношение расходов к
доходам снизилось на 5,8 п.п. до 36,6% за счет проводимой в Сбербанке
программы по оптимизации расходов. Темп роста операционных доходов до
совокупных резервов (26,8%) существенно превышает рост операционных
расходов (9,6%).
Расходы на совокупные резервы за 2017 год составили 397,7 млрд. руб.
против 104,8 млрд. руб. годом ранее. Более 45% прироста резервов пришлось
на 4 квартал. На протяжении этого квартала на объем резервов влияло резкое
ослабление курса рубля по отношению к основным валютам, которое
технически влекло досоздание резервов по валютным кредитам без ухудшения
качества по ним. Кроме того, был досоздан резерв по ряду крупных украинских
заемщиков в связи с ухудшением ситуации на Украине.
В целом банк продолжает формировать резервы на возможные потери в
соответствии с требованиями Банка России, придерживаясь консервативного
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/3570