Дипломная работа: Анализ кредитной деятельности банка (на примере ПАО «Сбербанк»)

Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ .............................................................................................................. 3

Глава 1. Теоретические аспекты анализа кредитной деятельности банка ........ 5

1.1. Кредитная политика банка: сущность и виды ........................................... 5

1.2. Направления и значение кредитной деятельности коммерческого банка

................................................................................................................................ 9

1.3. Система показателей анализа кредитной деятельности банка ............... 13

Глава 2. Оценка кредитной деятельности ПАО Сбербанк ............................... 18

2.1. Организационно-экономическая характеристика ПАО Сбербанк ........ 18

2.2. Виды кредитных операций и организация кредитной деятельности

ПАО Сбербанк .................................................................................................... 32

2.3. Анализ эффективности управления кредитным портфелем ПАО

Сбербанк ............................................................................................................. 38

Глава 3. Пути совершенствования кредитной деятельности ПАО Сбербанк 18

3.1. Проблемы эффективного развития кредитной деятельности банка ...... 42

3.2. Предложения по снижению риска и повышению доходности кредитной

деятельности банка ............................................................................................ 57

ЗАКЛЮЧЕНИЕ ..................................................................................................... 66

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ ........................................... 70

ПРИЛОЖЕНИЯ ..................................................................................................... 75

ВВЕДЕНИЕ

Основой формирования финансово-кредитных отношений и важнейшим

субъектом финансового рынка является банковская система, одной из главных

задач которой является правильно разработанная кредитная политика, которая

должна охватывать важнейшие элементы и принципы организации кредитной

работы в банке и определять приоритетные направления кредитования.

Поскольку в последние годы наблюдаются неблагоприятные тенденции и

существенное замедление развития банковского кредитования, то это

приводит к поиску направлений модернизации кредитной политики банков,

что будет способствовать активизации и экономическому развитию

банковской системы. При таких условиях вопросы, касающиеся кредитной

политики банков, в частности поиска ее направлений оптимизации, актуальны

на современном этапе.

Вопросы, касающиеся кредитной политики банков и путей ее

оптимизации исследовали такие ученые, как: Донских А.М., Казанский А.В.,

Киселев П.В., Коробова Г.Г., Кроливецкая Л.П., и др. Однако в большинстве

научных исследований недостаточно внимания уделено основным путям

оптимизации кредитной политики. Все это свидетельствует об актуальности

темы, а следовательно, обусловило выбор направления исследования в

научном и практическом аспектах.

Предметом исследования является анализ и оценка кредитной

политики организации, а также разработка мер по повышению ее уровня.

Объектом исследования является ПАО «Сбербанк».

Целью исследования является анализ и разработка рекомендаций по

повышению эффективности кредитной политики ПАО «Сбербанк».

В рамках поставленной цели, в работе будет решен ряд задач:

- рассмотреть сущность и виды кредитной политики банка;

- определить направления и значение кредитной деятельности

коммерческого банка;

- описать систему показателей анализа кредитной деятельности банка;

- провести анализ эффективности управления кредитным портфелем

ПАО Сбербанк;

- выявить пути совершенствования кредитной деятельности ПАО

Сбербанк.

В качестве методов и инструментов исследования выступают: анализ

финансовой отчетности, анализ кадрового потенциала организации,

инструменты внешнего окружения и внутренней среды.

Практическая значимость выполняемой работы заключается в том,

что предложенные в ней рекомендации могут быть полезными при

формировании программ повышения эффективности кредитной политики

кредитных организаций.

Глава 1. Теоретические аспекты анализа кредитной деятельности банка

1.1. Кредитная политика банка: сущность и виды

Организация эффективной кредитной деятельности в современных

нестабильных условиях хозяйствования происходит благодаря взвешенной

кредитной политике банка. Значение кредитной политики в

функционировании банка достаточно серьезное, она формирует условия,

принцип, правила кредитования, определяет подходы к реализации процесса

кредитования и его контроля.

Одной из главных задач кредитной политики является контроль и

снижение кредитного риска в процессе банковской деятельности. С целью

более полного исследования сути кредитной политики проведем критический

анализ определений ученых.

Следует отметить, что среди ученых существуют определенные

дискуссии относительно определений сущности понятия «кредитная

политика».

В экономической энциклопедии кредитная политика - это

«совокупность факторов, документов и действий, определяющих развитие

коммерческого банка в области кредитования своих клиентов[29].

Кредитная политика определяет задачи и приоритеты кредитной

деятельности банка, средства и методы их реализации, а также принципы и

порядок организации кредитного процесса. Она создает основу организации

кредитной работы банка в соответствии с общей стратегией его деятельности,

являясь необходимым условием разработки системы документов,

регламентирующих процесс кредитования »[2].

По мнению Сенчагова В.К. кредитная политика: «является составной

частью общей политики банка, направленной на достижение его

стратегических целей: соблюдение финансовой устойчивости, надежности,

ликвидности и платежеспособности банка; реализуется через кредитный

механизм и связана с рациональной организацией кредитных отношений, их

управлением и регулированием для достижения конкретных целей отдельного

коммерческого банка »[37].

Как стратегию и тактику банка в области кредитования, кредитную

политику рассматривают Б. Т. Жарылгасова, А. Е. Суглобов. Б. Т.

Жарылгасова под кредитной политикой понимает: «стратегию и тактику баке

по направлению средств на кредитование клиентов банка на основе принципов

кредитования», а А. Е. Суглобов- «стратегию и тактику банка по привлечению

средств и направление их на кредитование клиентов банка ( заемщиков) на

основе принципов: возвратности, срочности, целевого использования,

обеспеченности, платности »[39].

Похожего мнения придерживается и А.И. Гончаров, он рассматривает

кредитную политику: «в сущностном аспекте - стратегия и тактика по

привлечению ресурсов на возвратной основе и инвестирования их в части

кредитования клиентов банка, а в прикладном - детальной план, программа

действий по кредитованию» [27].

Наиболее схожего мнения имеет и Л.Н. Чечевицина, она говорит, что:

«стратегия в области кредитования, определяет общие принципы, правила,

подходы и стандарты для всех участников кредитного процесса, связанные с

миссией банка и направлены на достижение стратегических целей его

деятельности »[24].

Ю.А. Бабичев имеет такое мнение, по кредитной политике: «часть

философии банковского бизнеса, которая определяет внутренне банковскую

процедуру выдачи кредита, документооборот, мониторинг по кредитному

портфелю, работу с проблемными кредитами, установления процентных

ставок по кредиту» [6].

Л.Г. Кузнецова утверждает: «в узком смысле - это система мероприятий

банка в области кредитования его клиентов, осуществляемых банком для

реализации его стратегии и тактики в данном регионе в определенный период

времени. Кредитная политика как основа процесса управления кредитом

определяет приоритеты в процессе развития кредитных отношений, с одной

Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/3567

Смотрите также:



17. Введение 18. Линейные программы 19. Ветвления 20. Программирование циклических алгоритмов
Сборные железобетонные ребристые плиты перекрытия
_-___-~1
_3 тема - Диффузия
_Роджерс Карл, Брак и его альтернативы
_Штерн Вильям, Дифференциальная психология и ее методические основы
- Описание типа СЭТ7009
- Программа ГПИ