Материал: Анализ кредитной деятельности банка на примере ПАО "СТАВРОПОЛЬПРОМСТРОЙБАНК"
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
35
выпускаемые Минфином РФ, составили 27 %, однодневные облигации ПАО
ВТБ - 47 %, долговые обязательства надежных российских банков,
включенные в Ломбардный список ЦБ РФ - 26 % от общего размера
вложений в ценные бумаги.
Наибольшую долю активов занимает чистая ссудная задолженность,
абсолютный размер которой на 01.01.2018 г. составил 4553, 2 млн. руб , что
составляет 65,0 % активов Ставропольпромстройбанка. Объем собственных
средств кредитной организации на 01.01.2018г. составил 1049,7 млн. рублей
Доли собственных и привлеченных средств на рассматриваемую дату
составляют 15,0% и 85,0% соответственно.
Структура пассивов кредитной организации слабо диверсифицирована
по источникам привлечения и отличается высокой зависимостью от средств
юридических лиц и физических лиц (5643, 5 млн. руб.), доля которых
составила 99% от общей сумму привлеченных средств
Основные доходы Банк получает от кредитных операций, при этом
особо важное значение, имеет качество кредитного портфеля банка.
Изменение резерва под ожидаемые убытки кредитного портфеля приводит к
значительному сокращению доходов и, соответственно прибыли банка.
Поэтому одним из основных направлений деятельности Банка остается
улучшение качества ссудной задолженности.
2.2. Анализ формирования и реализации кредитной политики банка.
Целью кредитной политики ПАО Ставропольпромстройбанка является
обеспечение эффективного управления кредитными ресурсами, оптимизация
доходов от размещения ресурсов, направление их преимущественно в
реальный сектор экономики и на нужды населения, минимизация
кредитных, процентных рисков, достижение конкурентоспособных условий
выдачи и обслуживания кредитов в Ставропольском крае.
Кредитная политика «Ставропольпромстройбанк» - ОАО, принятая
36
13.01.2014 года, создает основу организации кредитной работы банка в
соответствии с общей стратегией его деятельности. Она определяет задачи и
приоритеты кредитной деятельности банка, средства и методы их
реализации, а также принципы и порядок организации кредитного процесса.
Кредитная политика не только устанавливает основные правила и ориентиры
кредитной деятельности, но и способствует формированию культуры
кредитования.
В кредитной политике Банка отражены следующие основные моменты :
описание кредитных полномочий, принятых в банке;
перечень видов ссуд, выдачу которых руководство банка считает
желательной, а также описание нежелательных кредитов,
рекомендуемое обеспечение кредитов;
географические районы, где желательна кредитная экспансия банка.
правила о порядке выдачи ссуд клиентам , о процедуре взыскания
просроченной задолженности, и т.д.
При осуществлении кредитных операций банк исходит из
приоритетности вложения средств в качественные кредитные активы,
которые обеспечивают достаточные уровень доходности даже при
негативных изменениях условий или изменений условий ведения бизнеса
клиента.
В соответствии с кредитной политикой Ставропольпромстройбанка,
приоритетом при формировании кредитного портфеля Банка пользуются
акционеры и заемщики, имеющие в банке расчетные и текущие счета.
Предоставленные банком кредиты основываются на учете необходимых
потребностей заемщиков в средствах, наличии достаточных гарантий для
своевременного их возврата. Банк, при предоставлении кредитов,
обеспечивает сбалансированность размещаемых и привлекаемых ресурсов
по срокам и объемам.
Решением Совета Директоров в Банке созданы и на постоянной основе
действуют коллегиальные органы принятия решений по вопросам
37
кредитования: Правление Банка, Кредитный Комитет Банка, принимающие
решения о кредитовании и определяющие параметры кредитования.
Координацию деятельности по выявлению и минимизации проблемной
задолженности осуществляет специально созданный комитет в составе
руководителей Службы внутреннего контроля, Службы безопасности,
Службы контроля рисков и Кредитного управления.
В структуре кредитного портфеля на 01.07.2018 года Банка явно
преобладают кредиты, выданные юридическим лицам. Их доля составляет
около 60% в общем объеме кредитования ( без учета резервов)- Рисунок 4.
Рисунок. 4 Структура кредитного портфеля
Ставропольпромстройбанка на 01.07.2018 г.
Представленная в таблице 4 динамика ссудной задолженности
показывает в целом увеличение ссудной задолженности (с учетом резервов)
по состоянию на 01.07.2018 г. на 6,4,% по сравнению с аналогичным
периодом прошлого года и снижение на 11,6% в сравнение с 01.01.2018 г.
По сравнению с данными на начало 2018 года структура совокупного
объема ссудной задолженности, за вычетом сформированных резервов на
возможные потери изменилась в части сокращения объема депозитов в
Центральном Банке РФ на 68,2%, при одновременном увеличении доли
кредитования корпоративного сегмента с 65,7% до 80,2 %.
депозиты в ЦБ РФ 21
кредиты предоставленные
кредитным организациям 11
кредиты юрид лицам 60
кредиты ИП 2
Потреб. Кредиты 6
38
Таблица 4
Динамика объемов и структуры ссудной и приравненной к
ней задолженности (млн.руб.)
Ссудная
задолженность
01.07.2018
01.01.2018
01.07.2017
01.01.2017
Депозиты в Банке
России
1100,0
1850,0
1100,0
1650,0
Кредиты,
предоставленные кре-
дитным организациям
561,7
561,7
561,7
561,7
Кредиты,
предоставленные
юридическим лицам
3181,2
2908,0
2998,3
3112,0
Кредиты ,
предоставленные ИП
92,1
85,7
140,5
224,9
Кредиты ,
предоставленные
физическим лицам
всего , в том числе
381,2
335,5
314,5
346,7
ипотечные кредиты
51,8
66,8
82,7
89,0
автокредиты
1,8
1,9
1,9
1,9
потребительские
кредиты
327,5
266,6
229,9
255,8
Резервы на возможные
потери по ссудам
(1236,7)
(1187,5)
(1281,4)
(1248,3)
Просроченная
задолженность по
кредитам юридических
и физических лиц
136,1
197,5
248,9
200,5
Итого за минусом
резерва на потери по
ссудам
4079,5
4553,4
3833,6
4647,1
Основным направлением кредитования является кредитование
субъектов нефинансового сектора, кредиты, предоставленные юридическим
лицам, составляют 80,2% , физическим лицам -9,3 % общей ссудной
задолженности. За первое полугодие 2018 года объем ссудной
задолженности юридических лиц вырос на 9,4 %, индивидуальных
предпринимателей – на 7,4 %, физических лиц- на 13,7 %.
В общей сумме задолженности по кредитам, предоставленным
физическим лицам, большая доля приходится на потребительские кредиты,
которые за 1 полугодие 2018 г. увеличились на 22,8% и их доля составила
85,9 %. По ипотечным кредитам произошло снижение задолженности на
39
22,4% и соответственно снижение их доли до 13,6%. Автокредиты имеют
совсем незначительную долю в общем объеме кредитования физических лиц.
Анализ данных по просроченной задолженности в целом по
кредитному портфелю показал, что за год уровень просроченной
задолженности снизился с 6,5% по состоянию на 01.07.2017 года до 3, 3% на
01.07.2018г. Данный показатель значительно ниже среднего показателя по
банковскому сектору России , который на 01.07.2018 года составил 6,5 %.
В таблице 5 представлены данные о размере и структуре выданных
кредитов в разрезе видов экономической деятельности заемщиков-
юридических лиц.
Таблица 5
Данные по выданным ПАО Ставропольпромстройбанком
кредитам в разрезе видов экономической деятельности
заемщиков-юридических лиц, ИП. (млн.руб.)
Сектора экономики
01.07.2018г.
01.01.2018 г.
Производство
1054,6
886,5
Сельское хозяйство
461,0
249,8
Строительство
369,7
323,9
Транспорт и связь
115,0
142,3
Услуги
37,6
46,4
Оптовая и розничная торговля
1149,3
1270,5
Прочие виды деятельности
16,1
28,5
На завершение расчетов
(овердрафт)
70,0
45,8
Итого кредитов, предоставленных
юридическим лицам и ИП
3273,3
2993,8
В сравнении с началом года, на 01.07.2018 г. произошли изменения в
отраслевой структуре заемщиков корпоративного и малого бизнеса.
Произошло сокращение в абсолютных значениях и в относительных
показателях доли оптовой и розничной торговли на 7,2 % в связи с
погашением ссудной задолженности по сроку, наблюдается снижение доли
транспорта и связи на 1,2 %, В то же время, благодаря принятым новым
программам и наращиванием объемов кредитования, имеется устойчивый
рост в отраслях сельского хозяйства на 5,9% ( с 8,5 % до 14,4%). В удельном
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/3607