Отчет по практике: Банковское дело

Табл. 5 "Сравнительная характеристика условий кредитования физлиц"

Исследуя данные таблицы, можно сказать, что условия кредитования банков существенно отличаются. Сравнительный анализ позволил выявить основных конкурентов банка ВТБ 24 по условиям предоставления кредитов физическим лицам. В первую очередь, это Россельхозбанк, который предлагает более выгодные ставки по кредитам. Классификация кредитного портфеля по срокам позволяет определить, во-первых, степень покрытия банком потребностей населения в долгосрочных ресурсах; во-вторых, наличие у банка возможностей без потери ликвидности размещать долгосрочные кредиты. Такое большое значение долгосрочным размещениям банков уделяется потому, что в настоящее время национальная экономика испытывает дефицит долгосрочных кредитных и инвестиционных ресурсов, поэтому банки, являясь едва ли не единственными финансовыми донорами, аккумулируют все возможности для покрытия такого спроса. Одним из важных разделов анализа является исследование структуры кредитного портфеля по видам кредитов. Следует отметить, что получить такую информацию из открытых форм отчетности не представляется возможным, поскольку форма 101 не содержит данной классификации. Поэтому данные о структуре портфеля можно получить лишь от специалистов банка.

Потребительское кредитование населения по видам кредитов ВТБ 24, Сбербанк и Россельхозбанк рассмотрено в табл. 6 :

Табл. 6 "Потребительское кредитование населения по видам кредитов"

Доля автокредитования у ВТБ 24 наибольшая: 19,3% по сравнению с 9,5% у Сбербанка, однако доля жилищного (ипотечного) кредитования населения наименьшая по сравнению со Сбербанком и Россельхозбанком. В то же время ВТБ 24 содействует заявленному курсу Правительства РФ на выполнение задач по становлению широкомасштабной системы долгосрочного ипотечного жилищного кредитования населения, тем самым обеспечивая рост национальной экономики и улучшение условий жизни населения. Ипотечный кредитный портфель ВТБ 24 в настоящее время формируется за счет следующих направлений: собственной выдачи; кредитов, переданных на баланс банка в рамках проекта миграции розничного бизнеса группы "ВТБ"; кредитов, приобретенных у других участников ипотечного рынка. Для ВТБ 24 на протяжении последних лет характерен рост ипотечных кредитов, связанный с существенной модернизацией условий предоставления ипотечных кредитов и оптимизацией технологии ипотечного кредитования. В частности, в банке ВТБ 24 было реализовано следующее:

- отмена первоначального взноса в части кредитов;

- снижение процентной ставки в рублях;

- повышение коэффициентов, используемых при определении доступной суммы кредита;

- рассмотрение дохода родственников заемщика;

- расширение сроков кредитования (до 50 лет);

- расширение продуктового ряда (нецелевые кредиты, рефинансирование, улучшение жилищных условий);

- установление лимитов принятия рисков на ведущие строительные компании - либерализация требований к обеспечению кредитов;

- размещение риэлторов в центрах ипотечного кредитования - возможность получения полной услуги "кредит + квартира" в офисе банка;

- увеличение сети отделений, предоставляющих ипотечные кредиты, проведение межфилиальных сделок.

Кроме того, анализируя таблицу 6, необходимо указать, что ПАО "ВТБ 24" активно развивает автокредитование. В качестве причин роста объемов автокредитования следует указать расширение продуктового ряда и географии бизнеса, а также повышению качества сервиса. В настоящее время ПАО "ВТБ 24" предлагает следующие программы автокредитования:

- стандартная программа на новые автомобили иностранного производства;

- стандартная программа на подержанные автомобили иностранного производства;

- программа без применения условия об обязательном осуществлении первоначального взноса на оплату автомобиля иностранного производства;

- автоэкспресс-кредитование на покупку нового или подержанного автомобиля иностранного производства, а также нового автомобиля отечественного производства с оформлением и без оформления страховки.

Структура потребительских кредитов банков ВТБ 24, Сбербанк и Россельхозбанк по размеру полученных сумм представлена ниже в таблице 7:

Табл. 7 "Структура кредитов, выданных физическим лицам по размерам"

Из данных таблицы 7 видно, что чаще всего клиенты запрашивают кредиты в сумме от 5 до 15 тысяч рублей. Причем явной тенденции изменения спроса на кредиты такого размера не просматривается: в ВТБ 24 они составляли 26% от общего объема кредитов, выданных населению, в Россельхозбанке - 27%, а в Сбербанке удельный вес сопоставим с ВТБ 24. При этом следует отметить, что в ВТБ 24 доля физических лиц, запрашивающих относительно крупные суммы заемных средств наибольшая. Выявленные факты позволяют сделать предварительные оценки уровня платежеспособности клиентов - физических лиц ВТБ 24: их уровень способности обслужить заемные средства является более высоким. Данные по срокам размещения кредитов населению банков ВТБ 24, Сбербанк и Россельхозбанк представлены в табл. 8:

Табл. 8 "Структура кредитов, выданных физическим лицам по срокам погашения задолженности"

Из данных таблицы 8 видно, что в структуре кредитов, выданных физическим лицам, наибольший удельный вес приходится на кредиты, выданные на срок свыше 3 лет (81,41%) и на срок от 1 года до 3 лет (12,94%). Таким образом, несмотря на высокий риск долгосрочного кредитования в сложной экономической ситуации, ПАО "ВТБ 24" наращивает объемы кредитования на достаточно длительные сроки. Это обусловлено большей доходностью операций долгосрочного кредитования: ставки по таким кредитам выше, чем по краткосрочным.

Анализ видов обеспечения возвратности кредита банков ВТБ 24, Сбербанк и Россельхозбанк проведем в таблице 9:

Табл. 9 "Классификация видов обеспечения"

Из таблицы 9 можно сделать вывод о постепенном росте сумм обеспечения по двум основным видам: залог и поручительство. Высокий удельный вес залогов в общем объеме обеспечения обусловлен тем, что удовлетворение требований, обеспеченных залогом, не зависит от финансового положения должника. Можно указать три группы коэффициентов, характеризующих различные аспекты кредитной политики банка. Их можно разделить на три группы показателей:

1. Доходность кредитных вложений

2. Качество управления кредитным портфелем

3. Достаточность резервов на покрытие возможных убытков

Проведем расчет данных коэффициентов в следующей таблице 10:

Табл. 10 "Показатели доходности потребительских кредитов банка"

В целом портфель потребительских кредитов банка ВТБ 24 можно охарактеризовать как прибыльный. Фактические значения данного показателя намного превышают нормативные, что объясняется большим объемом собственных средств. Оптимальное значение доли процентной маржи по потребительским кредитам в капитале банка находится в пределах от 10 до 20%. Данные таблицы 10 показывают, что доля процентной маржи по потребительским кредитам в Россельхозбанке и Сбербанке ниже, чем в ВТб 24: в первом она составляет 10%, а во втором - 25%, в то время как в ВТБ 24 - 59%, что объясняется меньшим весом потребительских кредитов в общем объеме кредитов Россельхозбанка и Сбербанка. Оптимальное значение доходности кредитных вложений банка, оптимальное значение данного коэффициента составляет 2-3,5%. Данные для всех банков низкие, что ростом просроченных кредитов из-за текущей ситуации в экономике России. По показателю реальной доходности потребительских кредитов оптимального значения нет, но согласно фактическим значениям из таблицы 10 можно отметить, что процент реальной доходности потребительских кредитов банка ВТБ 24 довольно высок, что говорит о высоком качестве управления кредитным портфелем и кредитными рисками в целом.

Динамика коэффициентов качества управления кредитами исследуемых банков представлена в таблице 11:

Табл. 11 "Динамика коэффициентов качества управления кредитами"

Согласно данным таблицы 11 значения коэффициента, характеризующего качество управления кредитным портфелем банка с позиции объемов "неработающих" кредитных вложений, находятся в пределах допустимой нормы у ВТБ 24 и Сбербанка (от 0,5-3). У ВТБ 24 данный показатель был равен 0,85 процентов. У Россельхозбанка значение коэффициента намного больше в связи с тем, что в кредитном портфеле банка образовалась большая доля просрочки, которая составляла чуть более одной двадцатой всего кредитного портфеля. У Сбербанка значение коэффициента ниже по причине реализации залога по просроченным ссудам. Коэффициент, детализирующий качество управление кредитным портфелем, соответствует нормативам как для ВТБ 24, так и для Сбербанка. Данный показатель также объясняется малой долей просроченной задолженностью в кредитной портфеле банка. Коэффициент, дающий оценку качества управления кредитным портфелем исходя из имеющихся ресурсов, находится на довольно высоком уровне, что отрицательно характеризует исследуемые банки с точки зрения управления рисками. Это говорит о том, что банк пользуется остатками на расчетных счетах клиента, что не является надежным по отношению к рискам, возникающим в случае снижения остатков на расчетных счетах. Уровень перегруженности кредитного портфеля говорит о том, что кредитные портфели всех исследуемых банков перегружены, и требуется переориентация кредитных ресурсов на другие направления, например, на вложения в ценные бумаги. Так, коэффициент равен 90,1% для ВТБ 24 и 75,1% для Россельхозбанка. Доля краткосрочных кредитных вложений характеризует ее долю в общем объеме выданных ссуд. По представленным данным можно сделать вывод, что структура кредитного портфеля всех исследуемых банков почти целиком состоит из краткосрочных кредитов. В условиях отечественной экономики структура кредитных вложений банков по показателю срочности не соответствует потребностям обновления основных фондов предприятия, то есть объемы краткосрочных кредитных вложений значительно преобладают над объемами долгосрочных кредитов. Этот показатель также объясняется спецификой кредитной политики банков, имеющей приоритетную направленность на краткосрочное кредитование. Следующий коэффициент, характеризующий темпы роста кредитных вложений для Сбербанка 105%, тогда как для ВТБ 24 рост кредитных вложений банка составил 113,7%, что является наивысшим значением для трех анализируемых банков. Третья группа показателей также характеризует качество управления кредитным портфелем банка, но вместе с тем рассматривается как отдельная группа, потому что связана со специфической деятельностью банка по созданию специального резерва на возможные убытки по кредитам.