Материал: Методы определения платежеспособности заемщика-физического лица (на примере АО "Россельхозбанк")
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
20
кредитного рейтинга. В России действует гипотеза о том, какие факторы
влияют на кредитоспособность человека. По мнению экспертов, по этим
факторам можно учесть суммарный риск. Тем самым должно достигаться и
отнесение потенциального заемщика к способным вернуть кредит или не
способным. Предложенные факторы представлены в таблице 2.
16
Таблица 2
Факторы, влияющие на платежеспособность физического лица
Категория
Факторы
Информация о семейном
положении
Состояние в браке, количество детей
Регистрационная информация
Прописка, срок проживания по данному адресу
Информация о занятости
Специальность, сфера деятельности предприятия
Информация о финансовом
положении
Зарплата, другие начисления и удержания
Информация по
обеспеченности
Зарплата, другие начисления и удержания
Информация о кредитной
истории
Количество прошлых кредитов, текущие
обязательства
Таким образом, оценка кредитоспособности физического лица
основывается на соотношении испрашиваемой ссуды и его личного дохода,
общей оценке финансового положения и имущества, составе семьи,
личностных характеристиках, изучении кредитной истории клиента.
Факторы, определяющие кредитоспособность заемщика, отображены в
таблице 3.
17
Таблица 3
Факторы, определяющие кредитоспособность заемщика
Фактор
Содержание
Финансовое состояние на
момент получения кредита
Расчет финансовых коэффициентов, определяющих
платежеспособность, ликвидность и т.д.
Экономические
возможности погашения
кредита
Наличие реализуемых активов; способность привечь
дополнительные средства (кредиты других банков,
займы, выпуск долговых ценных бумаг, эмиссия
акций)
Юридические условия
Правоспособность, дееспособность
Намерения заемщика
возвратить кредит
Репутация, добросовестность
Обеспечение кредита
Залог, гарантии, поручительства, страхование
Вероятность дефолта
Использование моделей прогнозирования банкротств
16
Ханнанова Е.А. Анализ оценки кредитоспособности физических лиц // Вестник науки и образования. – 2016.
– № 12 (24). – С. 44.
17
Молчанова Л.А., Евстюничева М.В. Факторы, определяющие кредитоспособность заемщика // Современные
тенденции развития науки и технологий. – 2015. – № 9-6. – С. 94.
21
Согласно данным таблицы, при оценке кредитоспособности большое
значение имеет правоспособность заемщика, которая возникает одновременно с
его дееспособностью с момента регистрации юридического лица. Законность
регистрации организации, полномочия лиц, ведущих переговоры о
предоставлении кредита, а также соблюдение установленных процедур
принятия решения о заключении кредитной сделки проверяются банком-
кредитором.
Для кредитной организации довольно проблематичной задачей является
оценка намерений заемщика банка возвратить кредит, это связано с тем, что
отсутствуют какие-либо экономические показатели, характеризующие данный
фактор. Но именно это является одним из главных условий для осуществления
кредитной сделки. Однако каждая кредитная заявка уникальна, и в каждой
отдельной ситуации для принятия положительного решения о предоставлении
кредита является тот или иной фактор.
В каждом банке занимающийся кредитами, существует своя система
оценки кредитоспособности. В некотором роде они все опираются на
определенные методики, но у каждого банка есть свои приоритеты
кредитования той или иной сферы деятельности, поэтому сколько существует
банков, столько существует методов оценки платежеспособности
заемщика.
Возврат кредитных ресурсов банка может производиться за счет:
- постоянных источников дохода;
- реализации имущества заемщика (в т.ч. вкладов).
18
В случае если возврат кредитных ресурсов, согласно заявлению
заемщика, будет производиться за счет постоянных источников дохода,
проводится следующая оценка платежеспособности, показанная в
таблице 4.
19
18
Казакова Н.А., Лукьянов А.В. Выявление и анализ количественных и качественных факторов
кредитоспособности заемщиков в условиях высоких банковских рисков // Учет. Анализ. Аудит. – 2015. – № 1. –
С. 93.
19
Моисеев С.Р. Модели анализа кредитоспособности заемщика // Финансы и кредит. 2013. – № 6. – с. 12.
22
Таблица 4
Оценка платежеспособности физического лица
Показатель
Методика расчета
Среднемесячный
доход (Д)
Д = (Доходы за 6 месяцев – ОП) / 6,
где ОП – обязательные платежи (например, НДФЛ,
алименты)
Среднемесячный
чистый доход (Дч)
Дч – Д * Дmin – И * Дmin – СПпр.кред.обяз. – СП
испр.кредит,
где Дmin – прожиточный минимум, установленный для
области проживания заемщика
И – количество иждивенцев
СПпр.кред.обяз. – среднемесячные платежи по прочим
кредитным обязательствам
СП испр.кредит – среднемесячный платеж по
испрашиваемому кредиту
Среднемесячные
платежи по прочим
кредитным
обязательствам
(СПпр.кред.обяз.)
n
k
обя зкредпр
кредитдркредитамдрпостьзадолженноСсудная
месвкредитамдругимпользсрокоставшийся
кредитамдрпостьзадолженноСсудная
СП
1
...
)
12
._%*.___
(
.)_(__.__
.___
n = количество «других» кредитов
% др. кредит – годовая процентная ставка по кредитным
договорам, кроме испрашиваемого лимита, в процентном
выражении
Среднемесячный
платеж по
испрашиваемому
кредиту
(СП испр.кредит)
)
12
._%*_
(
.)_(_._
_
.
кредитиспрлимитмыйИспрашивае
месвкредитомпользсрок
лимитмыйИспрашивае
СП
кредитиспр
% испр. кредит – годовая процентная ставка по
испрашиваемому кредитному ресурсу, в процентном
выражении
Расчет платежеспособности банка осуществляет так следующим
образом:
1) Определяется его среднемесячный доход за вычетом налога на
доходы физических лиц (если такой имеется):
2) Из полученного в п.1. значения вычитаются:
- все обязательные платежи;
- обязательства по другим кредитам;
- обязательства по предоставленным поручительствам.
3) При определении размера среднемесячного обязательства Заемщика
по имеющемуся кредиту, погашаемому дифференцированными платежами, его
обязательства учитываются:
- по процентам - в размере причитающегося платежа по процентам,
начисленным на фактический остаток ссудной задолженности;
23
- по основному долгу.
20
При определении размера среднемесячного обязательства Заемщика по
имеющемуся кредиту, погашаемому аннуитетными платежами, его
обязательства учитываются в размере ежемесячного аннуитетного платежа.
Если периодичность аннуитетных платежей отличается от ежемесячной, то в
целях расчета размер ежемесячного обязательства определяется путем деления
аннуитетного платежа на количество месяцев, входящих в платежный период.
В случае если возврат кредита, согласно заявлению заемщика будет
производиться за счет реализации имущества заемщика (в т.ч. вкладов), то
размер дохода Заемщика определяется как сумма дохода согласно справки с
места работы и дохода от продажи имущества (суммы вклада). При этом в
качестве дохода от продажи имущества принимается рыночная стоимость
имущества, подтвержденная оценочной компанией, аккредитованной в Банке
либо ответственным сотрудником Банка.
21
Таблица 5
Оценка платежеспособности физического лица, если возврат
кредита производиться за счет реализации имущества заемщика
Показатель
Методика расчета
Доход от
реализации
имущества (в т. ч.
вкладов)
(Дос.долг)
Дос.долг = Рст - СЗ
где, Рст - Рыночная стоимость имущества, предлагаемая к
реализации для погашения основного долга по
испрашиваемым кредитным ресурсам
СЗ - Сумма задолженности, которую клиент предполагает
погашать за счет данного имущества
Далее определяется рейтинговая оценка финансового результата
физического лица (таблица 6).
Таблица 6
Рейтинговая оценка платежеспособности физического лица
Финансовый результат
Бальная оценка
1 ≤ Дч / Дmin
0
0 ≤ Дч / Дmin < 1
1
Дч < 0
2
Дос.долг < 0
2
Дос.долг ≥ 0
0
20
Стародубцева Е.Б. Основы банковского дела: учебник. – М.: Форум, 2015. – С. 51.
21
Ендовицкий Д.А. Анализ кредитоспособности: учебное пособие. – М.: КНОРУС, 2013. – С. 91.
24
В случае, если возврат кредита, согласно заявлению заемщика, будет
производиться за счет реализации имущества заемщика (в т.ч. вкладов), то
количество баллов, присвоенных согласно расчету по параметру Дч и
количество баллов, присвоенных согласно расчету по параметру Дос.долг
суммируется.
22
При оценки платежеспособности физического лица надо учитывать
факторы риска. Факторами риска являются наличие судимости, имеющиеся
кредиты в других банках, предоставление поддельных документов.
Определение финансового результата при наличии факторов риска
представлено в таблице 7.
Таблица 7
Факторы риска
Фактор риска
Порядок оценки в случае наличия
факторов риска
Наличие вступивших в силу
решений суда о привлечении
физического лица к уголовной
ответственности в виде лишения
свободы
Дч принимается < 0
и,
в случае если возврат кредита, согласно
заявлению заемщика будет производиться за
счет реализации имущества заемщика (в т.ч.
вкладов),
Д_ос.долг принимается < 0
Наличие информации о потере
либо существенном снижении
доходов или имущества, за счет
которых предполагалось
погашение задолженности
физическим лицом
Производится перерасчет Дч согласно
таблице 1.
и
В случае если возврат кредита, согласно
заявлению заемщика будет производиться за
счет реализации имущества заемщика (в т.ч.
вкладов), производится перерасчет Д_ос.долг
согласно таблице 2.
Наличие документально
подтвержденных сведений об
отзыве лицензии у кредитной
организации, в которой размещен
вклад физического лица, если
невозвращение этого вклада
окажет влияние на способность
заемщика - физического лица
выполнить свои обязательства по
ссуде
В случае если возврат кредита, согласно
заявлению заемщика будет производиться за
счет реализации имущества заемщика (в т.ч.
вкладов), производится перерасчет Д_ос.долг
согласно таблице 2.
Отсутствие факторов риска
0
На основании совокупной бальной оценки, полученной при расчете,
22
Вешкин Ю.Г., Авагян Г.Л. Экономический анализ деятельности коммерческого банка: учебное пособие. – М.:
Инфра-М, 2016. – С. 229.
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/10109