Материал: Методы определения платежеспособности заемщика-физического лица (на примере АО "Россельхозбанк")
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
30
13,7 млрд. руб. или на 23,2% больше показателя 2015г. В связи с ростом
процентных расходов, расходов, связанных с переоценкой кредитных рисков и
досозданием резервов, а также активным урегулированием проблемной
задолженности, финансовый результат банка в 2016г. является отрицательным
и составил 75,2 млрд. руб.
В 2016г. банк продолжил реализацию программы оптимизации затрат,
которая предусматривает сокращение затрат в головном офисе и в
региональных филиалах, а также оптимизацию региональной сети, в том числе
за счет переформатирвоания и реновации точек продаж и централизацию
поддерживающих функций в рамках проводимой трансформации
операционной модели банка.
Для более детального анализа прибыли банка необходимо рассмотреть
соответствующие показатели, которые позволили бы дать качественную оценку
результатов деятельности банка. Для обеспечения экономических условий
устойчивого финансирования банковской системы страны ЦБ РФ установил
обязательные экономические нормативы деятельности коммерческих банков.
Наиболее распространенные показатели, характеризующие эффективность
работы банка, приведены в таблице 10.
Таблица 10
Анализ обязательных нормативов
АО «Россельхозбанк»за 2014г. - 2016г.
Показатель
Норма
тивное
значение
Значение
показателя
Изменение
(+,-)
2014
2015
2016
2015/
2014
2016/
2015
Норматив достаточности
базового капитала HI. 1
Не менее
5%
12,0
10,5
9,0
-1,5
-1,5
Норматив достаточности
основного капитала Н 1.2
Не менее
6%
12,0
10,5
9,0
-1,5
-1,5
Норматив достаточности
собственных средств
(капитала) H1.0
Не менее
10%
16,0
13,0
16,3
-3,0
3,3
Показатель мгновенной
ликвидности банка (Н2), %
Не менее
15%
53,4
55,8
148,3
2,4
92,5
Показатель текущей
ликвидности банка (Н3), %
Не менее
50%
84,4
103,1
284,8
18,7
181,7
Показатель долгосрочной
ликвидности банка (Н4), %
Не более
120%
95,2
86,9
67,9
-8,3
-19,0
31
По данным таблицы 10 можно сделать следующие выводы:
1) Нормативы достаточности представляют собой отношение капитала
банка (в каждом случае свое значение) к сумме кредитного риска по активам,
условным обязательствам, производным финансовым инструментам,
операционному и рыночному риску. Норматив достаточности показывает
способность банка возмещать финансовые потери из собственного капитала.
Чем больше значение этого норматива, тем больше собственных средств банка
в совокупных активах, тем больше финансовая устойчивость банка. Нормативы
достаточности капитала АО «Россельхозбанк» за 2014г.-2016г. выполнены.
2) Эффективное управление ликвидностью позволило АО
«Россельхозбанк» сократить избыток нормативной ликвидности, увеличив
кредитный портфель и снизив стоимость привлекаемых ресурсов. АО
«Россельхозбанк» с запасом соблюдает установленные Банком России
предельные значения обязательных нормативов ликвидности.
Миссия Банка – эффективное и комплексное удовлетворение
потребностей товаропроизводителей АПК, рыбохозяйственного (далее – РХК)
и лесопромышленного (далее – ЛПК) комплексов, населения и бизнеса
сельских территорий, малых и средних городов в качественном и доступном
банковском обслуживании и сопутствующих финансовых услугах, всемерное
содействие формированию и функционированию национальной кредитно-
финансовой системы АПК, РХК и ЛПК, а также устойчивому развитию
территорий.
По состоянию на 01.01.2017г. Банк занимает ведущие позиции в
банковской системе Российской Федерации:
- 1-е место в кредитовании сельского хозяйства и АПК;
- 1-е место в кредитовании сезонных работ;
- 2-е место по кредитованию малого и среднего бизнеса;
- 2-е место по размеру филиальной сети;
- 3-е место по размеру кредитного портфеля физических лиц;
- 4-е место по размеру собственного капитала;
32
- 5-е место по размеру кредитного портфеля нефинансовым
организациям;
- 5-е место по размеру портфеля средств физических лиц;
- 6-е место по размеру активов.
Таким образом, АО «Россельхозбанк» входит в число самых крупных и
устойчивых банков страны по размеру активов и капитала. Реализуя бизнес-
модель универсальной кредитной организации, Банк является рыночным
инструментом государственной поддержки отраслей агропромышленного
комплекса Российской Федерации, предоставляет все виды банковских услуг и
занимает лидирующие позиции в финансировании АПК.
2.2. Анализ деятельности АО «Россельхозбанк» в области кредитования
физических лиц
Банк увеличил объемы кредитования приоритетных отраслей и
сегментов отечественной экономики, удержал лидирующие позиции в
финансировании сезонных работ, продемонстрировал опережающие темпы
роста бизнеса по сравнению с показателями российской банковской системы в
целом, сохранив при этом консервативные подходы в управлении рисками.
В настоящее время доля АО «Россельхозбанк» на рынке кредитования:
- отрасли «Сельское хозяйство, охота и предоставление услуг в этих
областях» – около 40%;
- отрасли «Производство пищевых продуктов, включая напитки, и
табака» – около 20%;
- отрасли «Производство машин и оборудования для сельского и лесного
хозяйства» – 20,0%.
Основными конкурентами Банка на рынке корпоративного
кредитования являются ПАО «Сбербанк», Банк ВТБ (ПАО), Банк ГПБ (АО),
АО «Альфа-Банк», ПАО «Банк «ФК Открытие», а также ряд других финансово-
кредитных организаций.
33
Основными конкурентами Банка в кредитовании физических лиц
являются ПАО «Сбербанк», ВТБ 24 (ПАО), Банк ГПБ (АО), АО «Альфа-Банк».
Основным конкурентом Банка в кредитовании АПК является ПАО
«Сбербанк».
Несмотря на отрицательные показатели рынка в 2016 году, Банк
обеспечил положительную динамику развития с опережением средних
показателей по рынку и в сфере кредитования, и в сфере привлечения
клиентских средств.
В таблице 11 представлена динамика чистой ссудной задолженности АО
«Россельхозбанк».
Таблица 11
Динамика чистой ссудной задолженности
АО «Россельхозбанк» за 2014г.-2016г.
Показатель
Ссудная
задолженность,
млрд. руб.
Изменение
(+,-)
Темп роста,
%
2014г.
2015г.
2016г.
2015/
2014
2016/
2015
2015/
2014
2016/
2015
Ссудная
задолженность до
вычета резервов на
возможные потери
по ссудам
1623,6
1826,4
2191,2
202,9
364,8
112,5
120,0
Резерв на
возможные потери
по ссудам
127,3
146,2
181,1
18,9
34,9
114,8
123,8
Чистая ссудная
задолженность:
1496,2
1680,2
2010,1
184,0
329,9
112,3
119,6
- Кредитные
организации
310,7
342,2
431,2
31,4
89,0
110,1
126,0
- Юридические
лица
948,6
1081,8
1313,4
133,2
231,6
114,0
121,4
- Физические лица
236,9
256,3
265,6
19,4
9,3
108,2
103,6
По данным таблицы 11 сделан вывод, что ссудная задолженность до
вычета резервов на возможные потери по кредитам на 01.01.2017г. составила
2 191,2 млрд. руб., которая увеличилась на 364,8 млрд. руб. или на 20% по
сравнению с 2015г.
Резерв на возможные потери по ссудам на 01.01.2017г. составил 181,1
млрд. руб., который увеличился на 34,9 млрд. руб. или на 23,8% по сравнению с
34
2015г.
Чистая ссудная задолженность по кредитам на 01.01.2017г. составила
2 010,1 млрд. руб., которая увеличилась на 329,9 млрд. руб. или на 19,6% по
сравнению с 2015г.
Чистая ссудная задолженность по кредитам, выданным кредитным лицам
за 2016г. составила 431,2 млрд. руб., которая увеличилась на 89 млрд. руб. или
на 26%.
Чистая ссудная задолженность по кредитам, выданным юридическим
лицам за 2016г. составила 1 313,4 млрд. руб., которая увеличилась на 231,6
млрд. руб. или на 21,4%.
Чистая ссудная задолженность по кредитам, выданным физическим
лицам за 2016г. составила 265,6 млрд. руб., которая увеличилась на 9,3 млрд.
руб. или на 3,6% по сравнению с 2015г.
Структура чистой ссудной задолженности по кредитам АО
«Россельхозбанк» представлена в таблице 12.
Таблица 12
Структура кредитов клиентов
АО «Россельхозбанк» за 2014г.-2016г.
Показатель
Структура, %
Изменение (+,-)
2014г.
2015г.
2016г.
2015/
2014
2016/
2015
Межбанковские кредиты
20,8
20,4
21,4
-0,4
1
Кредиты юридическим лицам
63,4
64,4
65,3
1
0,9
Кредиты физическим лицам
15,8
15,3
13,2
-0,5
-2,1
Итого
100
100
100
0
0
В структуре выданных кредитов АО «Россельхозбанк» за 2016г.,
преобладают кредиты, выданные юридическим лицам, которые за 2016г.
увеличились с 64,4% до 65,3% на 0,9%. Удельный вес выданных кредитов
физическим лицам за 2016г. уменьшился с 15,3% до 13,2% на 2,1%, при этом
удельный вес межбанковских кредитов, увеличился с 20,4% до 21,4% на 1% по
сравнению с 2015г.
В таблице 13 представлена динамика просроченной задолженности по
клиентам АО «Россельхозбанк» за 2014г.-2016г.
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/10109