Дипломная работа: Нормативы банковской деятельности как способ управления банковскими рисками
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
20
Практика показывает, что обычные обязательные нормативы хорошо
используются в условиях стабильного или относительно стабильного развития
национальной экономики в целом и банковского дела в частности. При
наступлении более или менее глубоких кризисов они фактически теряют смысл,
т.е. в такой ситуации крупно пострадать или даже потерпеть полный крах могут
и те банки, которые до этого аккуратно выполняли все обязательные нормативы.
Это означает, на мой взгляд, что в условиях кризиса следует применять иную
совокупность обязательных нормативов.
Выводы по главе 1
Коммерческие банки сыграли позитивную роль в становлении и развитии
экономической рыночной системы в нашей стране, создании инновационной
среды, ломающей традиционные структуры и открывающей путь к дальнейшим
преобразованиям.
Деятельность кредитных организаций регламентируется с помощью
системы экономических нормативов, устанавливаемых в надзорную практику в
соответствии с действующей нормативно – правовой базой. Обязательные
нормативы регулирования включаются в надзорную практику один раз или
периодически на установленную дату в конкретной сумме или по методике,
принятой ЦБ РФ.
Следовательно, Инструкция ЦБ РФ № 199 – И от 28.06.2017 «Об
обязательных нормативах и надбавках к нормативам достаточности капитала
банков с универсальной лицензией» – одна из важнейших Инструкций ЦБ РФ,
которая устанавливает методику расчёта обязательных нормативов банков.
Всего данная инструкция устанавливает 12 обязательных нормативов, каждый
их которых должен соблюдаться банком ежедневно.
Для анализа надёжности банка, опирающегося на соблюдение
обязательных правил, необходимо следующее:
‒ сравнить реализацию текущих обязательных нормативов с прошлым
годом, кварталом, с предыдущими месяцами, то есть анализ динамики.
21
Тревожный сигнал, когда обязательные нормативы приближаются к своему
порогу или совсем ухудшаются, но ситуация, наоборот, в норме, если тенденции
нет или происходит отдаление от порогового значения.
‒ провести анализ не только в рамках интересующего банка, но и
сравнить реализацию нормативов Банка России с реализацией других банков, так
как ситуация с реализацией обязательных нормативов может ухудшиться не
конкретно в одном банке, а во всей банковской системе в целом, поэтому
необходимо определить, в каких кредитных организациях это происходит, тогда
они будут подвержены риску, а те, кто медленнее — менее подвержены риску.
Таким образом, исходя из теоретической главы, можно сделать вывод, что
банковское право базируется на властных и субординационных отношениях
между Банком России и кредитными организациями. В этом смысле оно
используется внутри банковской системы, за положение которой отвечает Банк
России. Именно поэтому в банковском праве нет самостоятельности и равенства
сторон, как это есть в гражданском праве. Здесь применяется метод властного
приказа.
22
Глава 2. Анализ организации управления рисками банка (на
примере Банка «ВБРР» (АО))
2.1. Характеристика и финансово-экономический анализ деятельности
Всероссийский банк развития регионов (ВБРР) был создан при активном
участии государства.
Статус банка определён постановлением Правительства РФ №905 от 7
сентября 1995 года «О создании Всероссийского банка развития регионов». 27
марта 1996 года ВБРР (АО) зарегистрирован Банком России.
АО «Всероссийский банк развития регионов» — крупный финансовый
институт, подконтрольный ПАО «НК «Роснефть». Приоритетное направление
деятельности — кредитование и обслуживание счетов корпоративных клиентов,
в том числе предприятий группы своего контролирующего акционера, а также
их партнеров и подрядчиков. При этом банк развивает и розничное направление:
привлекает средства населения во вклады, выдает потребительские кредиты,
выпускает пластиковые карты и т. д. Кроме того, в сферу интересов кредитной
организации входит работа на рынке ценных бумаг
21
.
Всероссийский банк развития регионов является развивающим
участником российского рынка корпоративных облигаций.
ВБРР принимает во внимание специфику бизнеса своих клиентов и
предлагает им гибкий и максимально индивидуальный подход. Визитная
карточка банка – высокий профессиональный уровень сотрудников и
руководителей всех звеньев.
Именно эти факторы легли в базу долговременного сотрудничества ВБРР
(АО) с крупнейшими российскими компаниями.
На рисунке 4 показана схема организационной структуры АО «ВБРР»,
которая наглядно показывает взаимосвязь каждого участка работы банка.
21
Информационный портал Банки.ру. URL: https://www.banki.ru/banks/bank/vbrr/ (дата обращения: 07.04.2020).
23
Организационная структура ОАО «ВБРР» является линейной
(горизонтальной).
Рисунок 4. Организационная структура Банка «ВБРР» (АО)
Организационная структура Банка «ВБРР» (АО) содержит в себе
функциональные отделы и службы банка, каждая из которых имеет
определенные права и обязанности. При такой структуре каждое подразделение
выполняет чётко определенные функции в общей цепочке производственного
процесса.
Основными отделами в банке являются кредитный и юридический.
Кредитный отдел устанавливает совместную политику банка и регламент
её осуществления на основе определённых экономический условий, а также
24
исследование кредитных рисков и механизм страхования кредитных операций в
банке.
Юридическая служба банка является функциональным отделом в составе
банка. Она осуществляет контроль за соответствием требованиям
законодательства и внутренним документам банка.
Для того, чтобы управлять и вести контроль над ликвидностью, банк
создал Комитет по контролю ликвидностью. Его основными функциями
являются:
– разработка политики и ограничений в отношении финансовых
рисков;
– создание процентной политики;
– разработка ограничений и политики в отношении валютных рисков;
– разработка политики и механизма лимитирования по рискам
забалансовых операций;
– разработка политики рисков, связанных с це нными бума га ми;
– определение главных истоков финансирования банка;
– контроль на д риска ми структуры ка пита ла ба нка ;
– ра зра ботка ме р оце нки эффе ктивности ра боты по упра вле нию
а ктива ми и па ссива ми с а спе кта ми упра вле ния ликвидностью;
– опре де ле ние це ле й политики упра вле ния риска ми и дове де ние их
до све де ния сотрудников ба нка ;
– опре де ле ние ма ксима льных зна че ний пока за те ле й де фицита
ликвидности.
Ва жным а спе ктом упра вле ния де яте льностью кре дитной орга низа ции
выступа е т рост прибыли, котора я ра ссма трива е тся ка к приба вочна я стоимость
в ра зре зе ба нковских опе ра ций, ба нковских продуктов и де яте льности
ба нковского учре жде ния в це лом. Де яте льность любого ба нковского
учре жде ний во все х е е проявле ниях на це ле на на ма ксимиза цию получа е мого
фина нсового ре зульта та .
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/561