Дипломная работа: Нормативы банковской деятельности как способ управления банковскими рисками
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
45
Для того чтобы регулировать основные финансовые риски, кредитным
организациям следует придерживаться следующим ключевым методам (рисунок
15).
Данные методы, указанные на рисунке 16, помогут анализируемому
банку и другим кредитным организациям свести возникновение рисков
невыполнения кредитных обязательств к минимуму и избежать нежелательных
последствий, повлекших за собой возникновение ущерба.
Рисунок 15. Основные методы по минимизации финансовых рисков
В ходе анализа анализируемый Банк «ВБРР» АО не имел текущих
трудностей, но в деятельности которых были выявлены недостатки, которые в
случае их не устранения могут привести к возникновению трудностей в
ближайший год. Следовательно, на основе данного анализа мною были
предложены следующие мероприятия по улучшению:
– Контроль качества собственного капитала: следить за качеством
активов, контроль денежных потоков и.т.д.
46
– Диверсификация банковских продуктов, которая станет
существенной необходимостью для повышения финансовой устойчивости
кредитных организаций.
– Расширение кредитного портфеля для платёжеспособных клиентов.
– Внедрение активных мер для удержания клиентов и их лояльности.
– Создание постоянного процесса сохранения базы клиентов для
устранения убытков.
– Оптимизация организационной структуры для решения
поставленных задач в достижении стратегических целей.
– Уделить особое внимание на все требования к заёмщикам.
– Организовать отдел по общему контролю банка для выполнения
своих обязательств, имея достаточный запас прочности.
Таким образом, предложенные мною мероприятия по обеспечению
повышения финансовой устойчивости АО Банк «ВБРР» окажут положительное
влияние на улучшение финансовой устойчивости кредитной организации в
течении года.
Выводы по главе 2
ВБРР осуществляет управление следующими видами рисков: кредитным,
концентрации портфелей, ликвидности, рыночным, страновым, операционным,
правовым, риском потери деловой репутации и стратегическим
26
.
По результатам проведенного мною исследования (аналитическая и
расчётная части работы) были сделаны следующие выводы:
– По качеству активов финансовое положение банка следует
зарекомендовать как «хорошее», тем самым АО Банк «ВБРР» относится к первой
группе финансового состояния. В данную группу входят банки, которые не
имеют текущих трудностей в своей деятельности. За время анализируемого
периода состояние качества активов банка сохранилось неизменным.
26
Официальный сайт Банка «ВБРР» (АО). URL: https://www.vbrr.ru/ (дата обращения: 05.04.2020).
47
– По качеству капитала финансовое состояние банка характеризуется
как «хорошее», следовательно, АО Банк «ВБРР» относится к первой группе
финансового состояния. К этой группе относятся банки, в деятельности которых
не выявлены текущие трудности. В течение 2017 – 2019 гг. состояние капитала
банка сохранилось неизменным.
– По критерию ликвидности финансовое состояние банка следует
охарактеризовать как «хорошее», поэтому АО Банк «ВБРР» можно формально
отнести к первой группе финансового состояния. В данную группу входят банки,
в деятельности которых отсутствуют текущие трудности. В течение
рассматриваемого периода положение финансового состояния банка
ухудшилось.
– По критерию доходности финансовое состояние банка можно
оценить как «удовлетворительное», поэтому АО Банк «ВБРР» фактически
относится ко второй группе финансового состояния. К тому же в течение 2017 –
2019 гг. доходность операций анализируемого банка увеличилась.
– На момент соотношение высоколиквидных активов и
предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 96,33% что
означает недостаточный запас прочности для преодоления возможного оттока
клиентов, но банк является крупным и такой отток маловероятен.
– В АО Банк «ВБРР» проводит постоянный оценку рыночной
конъюнктуры, а также контроль и анализ принятых, потенциальных рисков.
Система отчётности обеспечивает информирование ключевых руководителей и
органов управления банка как в части фактических показателей и результатов
деятельности кредитной организации, так и в части текущего уровня рисков,
возможных негативных сценариев развития и вариантов реализации различных
рисков.
48
Заключение
Цель выпускной квалификационной работы, которая состояла в
разработке мероприятий по снижению рисков в банковской деятельности, а
также по повышению качества банковской деятельности АО Банк «ВБРР»,
достигнута. В ходе проведённого мною анализа были решены поставленные
задачи, и сделаны следующие выводы:
1. Исследование теоретического аспекта экономических нормативов в
деятельности коммерческих банков РФ показало, что обязательные нормативы
имеют огромное значение для деятельности коммерческих банков. Расчёт
экономических нормативов на 1 – е число каждого месяца вместе с
бухгалтерским балансом, на основе данных которого он выполняется,
представляется банком в управление Центрального банка. При нарушении
экономических нормативов ЦБ даёт коммерческому банку предписание об
устранении этих нарушений, в случае неисполнения применяет к коммерческому
банку санкции или предъявляет требования о проведении мероприятий по
финансовому оздоровлению банка.
2. Анализ финансовой деятельности и статистические данные за
прошедший год кредитной организации АО «Всероссийский банк развития
регионов» свидетельствуют об отсутствии глобальных негативных тенденций,
способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе.
Установленные ЦБ РФ экономические нормативы на протяжении 2017-
2019 гг. банк выполнял.
Надёжность и текущее финансовое состояние банка оценивается по
оценке «очень хорошо».
3. В ходе работы была рассмотрена одна из важнейших инструкций
Банка России №м199 – И от 29.11.2019 «Об обязательных нормативах и
надбавках к нормативам достаточности капитала банков с универсальной
лицензией», вступившая в силу от 01.01.2020 г. На основании действующей
инструкции были выявлены следующие основные изменения:
49
– предусмотрены стандартный и финализированный подходы к
расчету нормативов достаточности капитала банков
– отменен норматив совокупной величины риска по инсайдерам банка
(Н10.1);
– предусмотрен норматив минимального соотношения размера
ипотечного покрытия и объема эмиссии облигаций с ипотечным покрытием
(Н18) с минимально допустимым значением 100%, ранее рассчитываемый в
соответствии с Инструкцией Банка России № 112-И.
4. Работа в 2020 году по совершенствованию и дальнейшему развитию
банковского регулирования продолжается по нескольким ключевым
направлениям. Имеются обоснованные запросы банковского сообщества и
планы Банка России по дальнейшему внедрению в практику элементов
стимулирующего и пропорционального регулирования. В данный процесс будут
входить все сегменты рынка: от системно – значимых банков до банков с базовой
лицензией и небанковских кредитных организаций. Продолжится обсуждение
вариантов расширения периметра страхования вкладов и поиск оптимального
варианта достижения этой цели. Параллельно этому планируется работа по
дальнейшему внедрению стандартов Базельского комитета по банковскому
надзору, который повысить чувствительность минимальных нормативов
достаточности капитала к принимаемым банками рискам при сохранении
стабильности банковского сектора.
Следовательно, новый этап этой работы будет включать реализацию
базельских подходов к оценке кредитного, рыночного и операционного рисков,
а также подготовку к внедрению нового норматива максимального размера
совокупного риска на заемщика или группу связанных заемщиков для
банковских групп, образованных системно-значимыми кредитными
организациями.
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/561