Реферат
Курсовая работа: 44 с., 4 рис., 1 табл., 16 источников, 1 прил.
страхование, СТРАХОВЩИК, СТРАХОВАТЕЛЬ, страховой фонд, перестрахование, СТРАХОВОЙ РЫНОК
Объект исследования - рынок страховых услуг Республики Беларусь.
Предмет исследования - нормативно-правовая база по регулированию страхового рынка Республики Беларусь.
Цель работы: выявить проблемы и перспективы развития рынка страховых услуг в Республике Беларусь.
Методы исследования: общенаучные методы, методы анализа и синтеза, методы экспертных оценок.
Исследования и разработки: определена экономическая сущность и роль страхования в условиях развития рыночных отношений, проведен анализ состояния рынка страховых услуг Республики Беларусь, выявлены проблемы и пути решения развития белорусского рынка страховых услуг.
Технико-экономическая и социальная значимость: анализ экономической сущности страхования, роли страховых фондов в финансовых отношениях.
Автор работы подтверждает, что приведенный в ней
расчетно-аналитический материал правильно и объективно отражает состояние
исследуемого процесса, а все заимствованные из литературных и других источников
теоретические, методологические и методические положения и концепции
сопровождаются ссылками на их авторов.
Содержание
Введение
1. Экономическая сущность страхования, его функции. Роль страхования в условиях дальнейшего развития рыночных отношений
1.1 Исторические предпосылки развития страхования
1.2 Экономическая сущность страхования, его функции
.3 Классификация отраслей и видов страховой деятельности, их краткая характеристика
. Анализ рынка страхования в Республике Беларусь
.1 Анализ нормативно-правовой базы по регулированию страхового рынка в Республике Беларусь
2.2 Виды страхования, осуществляемые в Республике Беларусь
.3 Анализ состояния рынка страховых услуг Республики Беларусь
3. Проблемы и перспективы развития рынка страхования в Республике Беларусь
Заключение
Список использованных источников
Введение
рынок страховая услуга
Страхование в Республике Беларусь, как и вся экономическая система, находится в состоянии реформирования. Страхование - это развивающаяся отрасль, опирающаяся на огромный, практически неосвоенный рынок, имеющий в Республике Беларусь большое будущее. Основанием для такого прогноза является то, что во многих развитых странах мира страховые компании с банками являются важной отраслью финансового сектора экономики.
Рыночная экономика - это гибко регулируемая система. Страхование выступает как один из элементов этой системы, так как с одной стороны, обеспечивает устойчивость производства и потребления, а с другой - выступает как объект регулирования, функционирующий в рамках общих и специфических для него правил. Непременным условием формирования страхового рынка является конкуренция страховых организаций. При проведении одинаковых видов страхования конкуренция выражается в создании удобных форм заключения договоров и уплаты страховых взносов, снижением тарифных ставок, точном определении возникшего ущерба, оперативной выплате страхового возмещения и страховых сумм. Но при этом очень важно, чтобы в конкурентной борьбе страховые организации не переступали грань, когда могут пострадать интересы страхователей.
Страхование, как и финансы, обусловлено движением денежной формы стоимости при формировании и использовании соответствующих целевых фондов денежных средств в процессе распределения и перераспределения денежных доходов и накоплений.
В настоящее время специалисты оценивают охват страхового рынка Республики Беларусь в пределах 10%, что позволяет говорить о значительном поле деятельности для страховщика. Возможность управлять страховым портфелем и обеспечить его сбалансированность - все это представляет большую значимость для дальнейшего развития страхового рынка Республики Беларусь.
Целью работы является выявление проблем и перспектив развития рынка страховых услуг в Республике Беларусь.
В соответствии с целью работы были поставлены следующие основные задачи исследования:
раскрыть экономическую сущность страхования, его функции;
определить роль страхования в условиях дальнейшего развития рыночных отношений;
дать понятие страхового фонда, рассмотреть уровни его организации и использования;
рассмотреть классификацию отраслей страховой деятельности;
проанализировать состояние рынка страховых услуг Республики Беларусь;
выявить современные тенденции совершенствования страхования на белорусском рынке.
Объектом исследования является рынок страховых услуг Республики Беларусь.
Предметом исследования является нормативно-правовая база по регулированию страхового рынка Республики Беларусь.
Методологической базой исследования является диалектический метод познания и системного подхода, раскрывающие возможности изучения экономических явлений в их развитии, взаимосвязи и взаимообусловленности. В работе применялись общенаучные методы, методы анализа и синтеза, методы экспертных оценок.
Теоретическую основу исследования составляют научные труды ведущих отечественных и зарубежных ученых, касающиеся предмета исследования, публикации в отечественной и зарубежной периодической печати. В работе использованы законодательные и нормативные акты по страхованию, инструктивные материалы финансовых ведомств.
. Экономическая сущность страхования, его
функции. Роль страхования в условиях дальнейшего развития рыночных отношений
.1 Исторические предпосылки развития страхования
Объективную потребность в страховании вызывают убытки, возникающие вследствие непредвиденных обстоятельств природно-климатического, экономического и социального характера. В своей многовековой истории страховое дело прошло несколько этапов развития, в ходе которых выработались и утвердились основополагающие принципы, виды и направления современного страхования.
В настоящее время страхование принадлежит к числу наиболее динамично развивающихся финансовых институтов экономики. Рыночные отношения стали объективной предпосылкой появления нового характера страховой деятельности, развития разнообразных видов страхования, формирования дополнительных секторов, форм и методов организации страховой деятельности, стабильно функционирующих специализированных страховых предприятий. Между тем страхование принадлежит к числу наиболее старых и устойчивых форм общественной жизни, уходящих своими корнями в далекую историю.
Современное страхование в том виде, в котором оно существует в настоящее время, прошло ряд этапов развития, которым были присущи свои особенности организации и проведения страхования.
Взаимопомощь. Принято считать, что первичной формой страхования была страховая взаимопомощь, которая носила характер разовых соглашений о взаимопомощи в области путевой, странствующей торговли: сухопутной и морской. Соглашения касались товаров и перевозочных средств, в качестве которых выступали морские корабли и вьючные животные. Организация страхового фонда, выражающаяся в обязательствах возместить убытки в порядке последующей раскладки, представляет собой древнейшую форму страхования. Предполагается, что первичные формы страхования встречались за два тысячелетия до нашей эры, в частности, в законах вавилонского царя Хаммурапи, которые предусматривали заключение соглашения между участниками торгового каравана о том, чтобы вместе нести убытки, постигшие кого-либо в пути от нападения разбойников, ограбления, кражи и т.д.
Другой формой взаимного страхования, наиболее распространенной в Древнем Риме, было его применение в постоянных организациях уставного типа: в профессиональных союзах и коллегиях, объединяющих своих членов на основе общественно-экономических, религиозных, бытовых и личных интересов. Целями такого страхования были: обеспечение своим членам достойного погребения (памятник, похоронная процессия), оказание материальной поддержки в случае увечья, болезни и др. В соответствии с существовавшими правилами члены профессиональных коллегий уплачивали соответствующий единовременный, а затем ежемесячные взносы.
Гильдийско-цеховое страхование. Средневековое страхование обычно именуется гильдийско-цеховым. Первые гильдии возникли в Англии (IX-XI вв.), а затем в Германии (XI-XII вв.) и Дании (XII в.). Возмещение убытков или выплата пособий производились из общегильдийской или общецеховой кассы наряду с другими расходами, либо путем последующей раскладки между его членами. Организация взаимопомощи в гильдиях и цехах постепенно получала более определенные формы.
Гильдийско-цеховое страхование предполагало регулярное внесение взносов, уточнение оснований и размеров страховых выплат, определение страховых случаев с учетом степени риска и др. Имущественное страхование предусматривало возмещение убытков, возникших от стихийных бедствий таких, как наводнение, пожар, кораблекрушение, падеж скота, а также от краж и грабежей. Специальным риском, который давал право на получение дополнительной помощи, являлось разорение члена гильдии независимо от его причины. Личное страхование в гильдиях предусматривало выплату пособия в случае смерти, болезни и инвалидности.
Коммерческое страхование. Переход страхования из «товарищеской» в «товарную» форму характеризует следующий этап развития страхового дела, в котором страхование осуществляют специализированные коммерческие предприятия - акционерные и взаимные страховые общества. Первые страховые общества возникли в Англии в 80-е гг. XVII в. в области огневого страхования. В это же время возникают страховые общества в области морского страхования во Франции в 1686г. Первый полис, по свидетельству историков, был выдан в Берлине в 1347г.
Первоначально наиболее распространенным видом страхования было морское, представлявшее собой кредитно-страховую сделку, по которой кредитор давал судовладельцу необходимую для организации плавания денежную сумму при условии, что при благополучном путешествии эта сумма возвращается с уплатой предусмотренного процента. Затем в XIV в. сложная нотариальная форма заменяется документом (полисом), который страховщик выдавал судовладельцу в подтверждение заключенного договора [14, c. 109].
Постепенно возникают такие виды имущественного
страхования как страхование урожая сельскохозяйственных культур от градобития,
от краж, развиваются такие виды коммерческого страхования, связанные с
личностью потерпевшего, как страхование от несчастных случаев и страхование
гражданской ответственности. Процессы дифференциации и специализации
страхования постепенно замещаются процессами интеграции и укрупнения,
позволяющими сочетать многообразные виды и варианты имущественного и личного
страхования, что проявилось в создании различных организационно-правовых форм
страховых компаний.
1.2 Экономическая сущность страхования, его
функции
По своей сути страхование - это система экономических отношений, включающая совокупность форм и методов создания специального фонда средств и его использования для возмещения ущерба от неблагоприятных случайных явлений, а также для оказания гражданам и их семьям помощи при наступлении различных событий в их жизни: дожития до определенного возраста, утраты трудоспособности и т.д. [13, c. 5]
Действующим законодательством страхование определяется как система отношений «по защите имущественных интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных событий (страховых случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (страховых премий)».
В страховании как в двухстороннем процессе в обязательном порядке участвуют две стороны: страховщик и страхователь.
Страховщик - это юридическое лицо любой организационно-правой формы, созданное для осуществления страховой деятельности и получившее соответствующую лицензию. Предметом непосредственной деятельности страховщиков не могут быть производственная, торгово-посредническая и банковская деятельность.
Страхователь - это юридическое или дееспособное физическое лицо, заключившее со страховщиком договор страхования или являющееся страхователем в силу закона [5].
Сущность страхования как экономической категории раскрывается в системе экономических перераспределительных отношений, включающих замкнутую солидарную раскладку ущерба между участниками страховых отношений и возмещение его из специальных целевых фондов, сформированных за счет взносов страхователей, при наступлении чрезвычайных неблагоприятных событий.
Перераспределение средств страховых фондов имеет строго целевое назначение - возместить материальных ущерб, наносимый стихийными бедствиями и различного рода случайностями, для обеспечения непрерывности и бесперебойности расширенного воспроизводства, поддержки необходимого уровня жизни страхователей при наступлении непредвиденных неблагоприятных обстоятельств в их жизни.
Перераспределительный характер страховых отношений связан с образованием специального фонда денежных средств, что позволяет рассматривать страхование как особую сферу финансовых перераспределительных отношений. Однако страхованию присущ ряд специфических признаков, отличающих его от других экономических категорий:
. При страховании возникают денежные перераспределительные отношения, обусловленные наличием страхового риска - вероятности наступления страхового случая, способного нанести материальный или иной ущерб, - и необходимостью возместить этот ущерб.
. Для страхования характерны замкнутые перераспределительные отношения между участниками по поводу раскладки суммы ущерба за счет средств страхового фонда. Подобные перераспределительные отношения основаны на том, что количество пострадавших субъектов от непредсказуемого события всегда меньше числа участников страхования.
. Страхование предусматривает перераспределение ущерба, как в пространстве, так и во времени. Долгосрочность перераспределительных отношений между страхователями порождает необходимость создания страховых резервов - регуляторов раскладки ущерба во времени.
. Страховые взносы, мобилизованные страховщиком, имеют возвратный характер.
Страхование включается в экономическую категорию финансов, но имеет ряд отличий от категорий финансов и кредита:
финансы всегда связаны с денежными отношениями, а страхование может быть и натуральным;
страховые отношения носят вероятностный характер, использование средств страхового фонда связано с наступлением и последствиями страховых случаев;
доходы государственного бюджета формируются за счет взносов (платежей) физических и юридических лиц, а использование этих средств выходит далеко за рамки интересов плательщиков взносов. В данном случае происходит перераспределение ущерба как между территориальными единицами, так и во времени. Страхование предусматривает замкнутое перераспределение ущерба с помощью специального денежного страхового фонда, образуемого за счет страховых взносов;
Страхование имеет определенные общие черты:
с финансами, поскольку при страховании также возникают перераспределительные отношения - по формированию и использованию специального страхового фонда;
с кредитом, поскольку средства страхового фонда подлежат возврату. Прежде всего это относится к страхованию жизни и дополнительной пенсии. В страховании имущества, от несчастных случаев и других видах страхования выплаты страхового возмещения и обеспечения производятся только при наступлении страхового случая и в размерах, обусловленных соответствующими документами. Экономическое содержание данных выплат отличается от возврата страховых взносов.
Содержание страховых отношений наиболее полно выражают его общие и специфические функции. В качестве общих функций выделяются следующие:
формирование специального фонда денежных средств (в обязательной или добровольной форме). Через него осуществляются инвестиции временно свободных средств в банковские и иные структуры, недвижимость, ценные бумаги и т.д.;