Уклон страхового рынка в пользу обязательных видов страхования создает предпосылки для развития системного кризиса в страховой отрасли и снижает ее эффективность. Кроме того, рост объемов страхового рынка не сопровождается развитием его инфраструктуры, совершенствованием IT-технологий и увеличением числа профессиональных кадров.
Кэптивное страхование, непрозрачная процедура проведения тендеров и аккредитации, а также демпинг существенно ограничивают уровень конкуренции на страховом рынке. Низкие уровни транспарентности и стандартов деятельности ряда страховых компаний, а также несовершенство нормативной базы приводят к неэффективному использованию инструмента страхования.
Совершенно очевидно, что страховой отрасли необходима иная концепция дальнейшего развития. А ее целевой ориентир - достижение страховым рынком уровня развития, который позволит ему в полной мере и наиболее эффективно удовлетворять имеющиеся и будущие потребности экономики и общества. Более конкретно: обеспечивать непрерывность процесса производства и возмещения убытков предприятий за счет средств страховых организаций без экстренного выделения значительных ресурсов из бюджета и внебюджетных фондов; предупреждать и снижать вероятный ущерб при страховых событиях; содействовать социально-экономической стабильности.
Для реализации возможностей страховой отрасли нужна более активная государственная поддержка. Чем яснее государство осознает роль страхования как стратегического сектора экономики, тем скорее в Беларуси будет осуществлен переход к социально ориентированному рыночному росту.
Основными направлениями в плане роста объемных показателей страхового рынка в новой концепции должны стать стимулирование спроса на страховые услуги и содействие повышению страховой грамотности населения и бизнеса, увеличение капиталов страховых организаций. В плане преодоления структурных диспропорций - снижение доли обязательных видов страхования в совокупных взносах и повышение эффективности работы систем обязательного страхования, базирование их на основе рыночных принципов; развитие инфраструктуры страхового рынка; поэтапное создание равных условий деятельности для страховых организаций всех форм собственности. В плане повышения эффективности страхового сектора - развитие конкуренции, совершенствование страхового законодательства, форм и методов страхового надзора, поэтапное введение требований к МСФО по составлению отчетности.
Для повышения спроса на страхование необходимо широко развивать риск-менеджмент на предприятиях и разработать систему законодательных норм об ответственности и ее страховании.
Позитивное влияние способны оказать корректировка налогового режима и устранение противоречивых законодательных норм, связанных с налогообложением.
Государство и страховое сообщество в целом должны заботиться о повышении страховой грамотности населения, обеспечении высоких стандартов качества предоставляемых услуг, формировании имиджа страховых компаний как надежных защитников на случай чрезвычайной ситуации.
Чтобы принять возрастающий объем рисков, страховым компаниям предстоит значительно увеличить размер собственного удержания за счет роста собственных средств. Страховые организации обязаны стать крупными игроками на национальном рынке заимствования, эффективно размещать значительные суммы резервов на фондовом рынке, инвестировать в развитие отечественной экономики. Эффективность и качество управления активами, принимаемыми в покрытие страховых резервов, должны существенно возрасти. При управлении своим инвестиционным портфелем компаниям важно научиться соблюдать баланс между надежностью, доходностью, диверсификацией и ликвидностью основных объектов вложений. Чтобы обеспечить надежную защиту рисков промышленных предприятий, страховщикам необходимо иметь относительно высокий уровень капитализации и финансовой устойчивости, грамотно выстроенную систему бизнес-процессов. При этом за счет эффекта от масштаба при росте объемов деятельности компаний постепенно сократится доля расходов на ведение дела.
Наращивание уставных фондов страховых организаций, кроме привлечения дополнительных, в том числе иностранных инвестиций в экономику страны, позволит значительно увеличить емкость внутреннего страхового рынка и собственный капитал, повысить конкурентоспособность на международных страховых рынках, сократить объемы перестраховочных премий, передаваемых за рубеж. Но для этого нужно повысить статус и международную привлекательность страховых организаций за счет стимулирования притока средств стратегических инвесторов и поэтапного снятия ограничений в отношении доступа иностранного капитала на страховой рынок нашей страны.
Роль обязательных видов страхования в развитии страхового рынка следует постепенно снижать. Доля обязательных видов страхования в совокупных страховых взносах к 2016 году не должна превышать 40%. Государству необходимо пересмотреть механизмы функционирования имеющихся обязательных видов страхования и построить их на основе рыночных принципов. Обязательность страхования должна обеспечиваться преимущественно экономическими и правовыми, а не административными методами, вытекать из требований гражданского законодательства.
Рост объемов собранных страховых взносов и повышение капитализации страхового рынка должны сопровождаться соответствующим развитием его инфраструктуры: созданием института независимых актуариев, совершенствованием деятельности оценщиков, сюрвейеров, страховых брокеров, повышением квалификации специалистов страхового дела. Нужно развивать конкурентную среду в страховой деятельности, создавать равные условия для всех организаций независимо от формы собственности.
Для предотвращения диспропорций и противоречий на страховом рынке необходимо разработать единые принципы его регулирования и синхронизировать различные мероприятия по стимулированию развития, повышению эффективности. Важную роль здесь может сыграть профессиональная организация. К ней должны перейти функции по поддержанию высоких этических норм ведения бизнеса, созданию единых баз данных по страхователям и сбору страховой статистики, определению рекомендованного среднего уровня тарифов по различным видам страхования, разработке типовых правил по новым страховым продуктам и т.д. В будущем возможна передача профессиональной организации функции по разработке и реализации системы сертификации и повышения квалификации специалистов страхового дела.
Развитие страхового законодательства должно происходить в русле создания единой системы законодательных актов в сфере страхования и определения четких условий взаимодействия страхователей и страховых компаний, предоставления возможности защищать свои права в равной мере всем субъектам страхового дела. В принципе, стране нужен Страховой кодекс.
Основной фактор сокращения зависимости белорусской экономики от внешних страховых рынков - развитие собственного перестраховочного рынка. Необходимо повысить капитализацию и надежность белорусских страховых компаний в целом, и национальной перестраховочной организации в частности, устранить существующие законодательные разногласия. Для этого государству следует содействовать устранению институциональных ограничений на передачу рисков страховыми организациями.
Требует совершенствования система государственного надзора за деятельностью страховых организаций. Она должна ориентироваться на повышение эффективности контроля за финансовым состоянием и финансовым результатом страховых организаций, их устойчивостью и надежностью, на переход к пруденциальному надзору на основе оценок финансового состояния и качества управления компаниями.
Пора переходить на единые требования и стандарты, применяемые в международной практике, в том числе применять правила, нормативы и показатели платежеспособности и финансовой устойчивости на основе отчетности, составленной в соответствии с международными стандартами. Для этого необходимо совершенствовать нормативную правовую базу бухгалтерского учета и отчетности.
Государственное регулирование должно содействовать учреждению на страховом рынке обществ, имеющих прочную финансовую и правовую основу, и вместе с тем не допускать на рынок спекулятивные и фиктивные компании, которые могут нанести ущерб субъектам страховых отношений.
Совершенно очевидна необходимость разработки страховой «идеологии» и внедрение ее, в первую очередь, в сознание государственных чиновников, депутатов и широких слоев населения.
Не менее важная задача - развертывание страховой
пропаганды, воспитание в обществе страховой культуры как важного элемента
рыночного сознания. Для решения этой проблемы требуется объединить усилия
страховщиков, ассоциации и государства. Подведя некоторые итоги, отметим
следующее. Поскольку принятие «идеологических» документов не может быстро
улучшить положение дел в страховой сфере, необходимо предпринять ряд
практических шагов с целью развития страхования. Во-первых, создать
благоприятные макроэкономические и правовые условия для формирования
цивилизованного страхового рынка. Основными направлениями в плане роста
объемных показателей страхового рынка в новой концепции должны стать стимулирование
спроса на страховые услуги, увеличение капиталов страховых организаций. В плане
преодоления структурных диспропорций - снижение доли обязательных видов
страхования в совокупных взносах и повышение эффективности работы систем
обязательного страхования, базирование их на основе рыночных принципов;
развитие инфраструктуры страхового рынка; поэтапное создание равных условий
деятельности для страховых организаций всех форм собственности. В плане
повышения эффективности страхового сектора - развитие конкуренции,
совершенствование страхового законодательства, форм и методов страхового
надзора, поэтапное введение требований к МСФО по составлению отчетности.
Во-вторых, эффективнее решать кадровые проблемы в отрасли. В-третьих,
обеспечить финансовую устойчивость страховых операций.
Заключение
Сущность страхования как экономической категории раскрывается в системе экономических перераспределительных отношений, включающих замкнутую солидарную раскладку ущерба между участниками страховых отношений и возмещение его из специальных целевых фондов, сформированных за счет взносов страхователей, при наступлении чрезвычайных неблагоприятных событий. Основные организационные формы страховых фондов: государственные (фонды социального страхования), фонды самострахования, фонды страховых компаний.
Экономическую категорию страхования характеризуют следующие признаки:
наличие перераспределительных отношений;
наличие страхового риска;
формирование страхового сообщества из числа страхователей и страховщиков;
сочетание индивидуальных и групповых страховых интересов;
солидарная ответственность всех страхователей за ущерб;
замкнутая раскладка ущерба;
перераспределение ущерба в пространстве и времени;
возвратность страховых платежей;
самоокупаемость страховой деятельности.
Функции страхования: рисковая, предупредительная, сберегательная и контрольная.
Отрасль страхования объединяет виды страховой деятельности по принципу однородности страхуемых рисков. Возможны различные способы классификации отраслей страхования. В связи с различиями в объектах страхования <http://ekonomika2.com/ekonomicheskaya-sushhnost-straxovaniya/> всю совокупность страховых отношений можно разделить на пять отраслей: имущественное, социальное, личное, страхование ответственности, страхование предпринимательских рисков. По характеру страховых выплат выделяют страхование ущерба и страхование суммы. Отталкиваясь от структуры баланса предприятия, различают страхование активов и пассивов. По форме страхования различают: обязательное страхование и добровольное страхование.
Страховой рынок Республики Беларусь начал свое развитие с начала девяностых, в период бурного развития предпринимательской деятельности, когда в нашей стране появились рыночные отношения, конкуренция и свобода выбора. Государственное регулирование страховой деятельности осуществляет Департамент страхового надзора Министерства финансов Республики Беларусь.
Страховой рынок Беларуси в целом растет, но говорить о его бурном развитии не приходится. Хотя суммы собранных страховыми компаниями взносов постоянно увеличиваются, но выплаты растут гораздо быстрее. Несмотря на существенный прирост сбора страховых взносов в последние годы, основные показатели, характеризующие уровень развития страхования остаются низкими и не соответствующими нынешнему уровню экономического развития страны.
В целом рынок добровольных страховых услуг в Беларуси развивается намного быстрее, чем обязательных.
Анализ основных показателей развития страхового рынка республики свидетельствует о том, что в Беларуси заложены основы его развития. Тем не менее, оно еще не заняло надлежащего положения в системе имущественных интересов населения, хозяйствующих субъектов и государства. Финансовые возможности белорусских страховых организаций по покрытию крупных убытков остаются низкими. Не создан надежный механизм государственного регулирования деятельности страховых организаций, выполнения принятых ими обязательств, адекватной оценки их надежности и финансовой устойчивости.
В последнее время заметны попытки государства как-то изменить ситуацию на страховом рынке к лучшему, придать динамизм сбору страховой премии, добиться более широкого охвата страховыми услугами, привлечения инвестиций в страховую отрасль, увеличения капитализации страховщиков и т.п. Но в силу несбалансированности взглядов различных государственных структур на развитие страхования и экономики в целом, многие положительные заявления, мнения и проекты не доходят до стадии практической реализации, либо нивелируются принятием нормативных актов противоположного характера.
В целях дальнейшего реформирования национальной страховой отрасли в Республике Беларусь, решения имеющихся проблем поставлены цели и задачи развития страхового рынка на краткосрочную перспективу и пути их реализации. Необходимо предпринять ряд практических шагов с целью развития страхования. Во-первых, создать благоприятные макроэкономические и правовые условия для формирования цивилизованного страхового рынка. Во-первых, создать благоприятные макроэкономические и правовые условия для формирования цивилизованного страхового рынка. Основными направлениями в плане роста объемных показателей страхового рынка в новой концепции должны стать стимулирование спроса на страховые услуги, увеличение капиталов страховых организаций. В плане преодоления структурных диспропорций - снижение доли обязательных видов страхования в совокупных взносах и повышение эффективности работы систем обязательного страхования, базирование их на основе рыночных принципов; развитие инфраструктуры страхового рынка; поэтапное создание равных условий деятельности для страховых организаций всех форм собственности. В плане повышения эффективности страхового сектора - развитие конкуренции, совершенствование страхового законодательства, форм и методов страхового надзора, поэтапное введение требований к МСФО по составлению отчетности. Во-вторых, эффективнее решать кадровые проблемы в отрасли. В-третьих, обеспечить финансовую устойчивость страховых операций.
Список использованных источников
1. Герасименко, А. Страховка от показателей / А. Герасименко // Новая экономическая газета. - 2010. - 07 мая. - С. 1.
. Кобяков, А. Задачи сложные, но реальны / А. Кобяков // Финансы, учет, аудит. - 2010. - № 3. - С. 6 - 8.
. Мерзлякова, И. Страховка на будущее / И. Мерзлякова // Новая экономическая газета. - 2010. - 31 дек. - С. 1.
. Мерзлякова, И. Страховой рынок Беларуси: парадигма развития / И. Мерзлякова // Финансы, учет, аудит. - 2009. - № 12. - С. 14 - 16.
. О страховой деятельности: Указ Президента Республики Беларусь, 25 авг. 2006 г., № 530 // В ред. Указов Президента Респ. Беларусь от 22.07.2010 г., № 384 // Консультант Плюс: Беларусь [Электронный ресурс] / ООО «ЮрСпектр», Нац. центр правовой информ. Респ. Беларусь. - Минск, 2002. - Дата доступа: 04.01.2011.
. Орещенко, О.Г., Осенко, С.А. Плановый подход - основа успешного развития отрасли / О.Г. Орещенко, С.А. Осенко // Финансы, учет, аудит. - 2009. № 3. - С. 34 - 37.
. Осенко, С. Страховая деятельность в Беларуси: стратегические цели развития / С. Осенко // Финансы, учет, аудит. - 2010. - № 10. - С. 43 - 45.