Дипломная работа: Современный рынок кредитных банковских карт в России: состояние, проблемы и тенденции развития
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
41
- моделирование стрессовых изменений риск-факторов;
- оценка влияния стрессовых изменений риск-факторов на ликвидность,
финансовый результат и достаточность капитала Группы.
Стресс-тестирование Группы проводится не реже одного раза в год и
включает в себя следующие этапы:
- сбор и обработку информации, расчет параметров стресс-тестирования;
- расчет и анализ значений показателей, характеризующих финансовую
устойчивость Группы, с учетом параметров стресс-тестирования;
- формирование предложений по снижению уровней рисков;
- формирование и представление на рассмотрение уполномоченных
органов Банка отчетов о результатах проведения стресс-тестирования.
По итогам рассмотрения уполномоченные органы могут принять решение
о мерах, направленных на снижение уровня рисков, обеспечение достаточности
капитала и необходимого уровня ликвидности и финансового результата
Группы.
В рамках управления рисками Группой могут применяются снижающие
риск инструменты (лимитирование, страхование, хеджирование и пр.). При
хеджировании рисков применяются следующие операции: форвардные покупки-
продажи актива, заключение сделок своп, заключение сделок ПФИ.
В течение 2020 г. суммарный размер требований (обязательств),
взвешенных по уровню риска, вырос на 5,6%, в т.ч. размер кредитного риска
вырос на 9,7% (в т.ч. в связи с ростом кредитного портфеля), размер
операционного риска вырос на 23,0% (ежегодный перерасчет в соответствии с
подходом Банка России), при снижении размера рыночного риска на 34,7%
(преимущественно в связи с сокращением портфеля ценных бумаг).
При управлении кредитным риском важное значение имеет специфика
его деятельности и кредитная политика. Для управления кредитным риском,
банки должны проводить постоянный контроль за состоянием и качеством
кредитного портфеля банка по структуре кредитов, и мониторингом отдельных
групп кредитов.
42
Защита от кредитного риска заключается в регулировании и контроле
кредитного портфеля, а именно:
- контроль за качеством потребительских кредитов, предоставляемых
банком (АО «Россельхозбанк» применяется);
- предоставление поручителя по кредиту (АО «Россельхозбанк»
применяется, но только по одному виду потребительского кредита, в остальных
случаях банк несет риск невозврата кредита);
- выбор и применение наиболее приемлемой и удобной для банка
методики оценки платежеспособности заемщика (АО «Россельхозбанк»
применяется разработанная банком методика оценки платежеспособности
клиента, однако, ее нельзя назвать эффективной, так как большое число
потребительских кредитов не возвращается своевременно, погашается с
просроченной задолженностью. Это означает, что действующая система оценки
платежеспособности заемщика недостаточно эффективная);
- создание общих резервов на возможные потери по ссудам (АО
«Россельхозбанк» применяется);
- распределение кредитов по группам риска и их постоянный мониторинг,
своевременное выявление проблемных кредитов и разработка мероприятий для
дальнейшей работы с ними, создание специальных резервов (АО
«Россельхозбанк» применяется).
Для оценки финансовой состоятельности заемщика погасить кредит, АО
«Россельхозбанк» производит расчет доли ежемесячных платежей по кредиту в
ежемесячном заработке (доходе) заемщика. Если эта доля невелика, то считается,
что заемщик способен погасить кредит.
К методам управления процентным риском в АО «Россельхозбанк»
относятся:
- структурное балансирование активов и обязательств (АО
«Россельхозбанк» применяется);
- метoд дюpации, в основу которого положен расчет дюрации (оценка
средневзвешенного срока погашения) в отношении всех поступлений денежных
43
средств по активам и всех выплат по пассивным операциям, направляемых
вкладчикам, кредиторам и акционерам банка.
Полученный показатель дает характеристику взвешенного по стоимости
среднего срока погашения портфеля (дюрации). Подобрав состав и структуру
портфелей так, чтобы дюрация портфеля активов примерно совпадала с
дюрацией портфеля обязательств, банк сможет защититься от негативного
влияния риска изменения процентных ставок (АО «Россельхозбанк»
применяется).
Кроме того, для управления риском репутации АО «Россельхозбанк»
проводит регулярный мониторинг сообщений о банке и о политике
потребительского кредитования и взыскания долгов, которые фигурируют в
средствах массовой информации, с целью принятия соответствующих мер,
направленных на поддержание и восстановление положительной репутации
банка и его имиджа. АО «Россельхозбанк» активно применяет эти методы, так
как часто сталкивается с риском невозврата кредита.
Рассмотрим детальнее методы минимизации рисков потребительского
кредитования АО «Россельхозбанк» (таблица 7).
Таблица 7
Методы минимизации рисков потребительского кредитования и их
применение в АО «Россельхозбанк»
21
Виды риска
Пути минимизации
Применение в АО
«Россельхозбанк»
Кредитный
- обязательное страхование заемщика;
+
- предоставление гарантии со стороны поручителя
(по отдельным программа кредитования);
+/-
- установления критериев андеррайтинга заемщиков
(комплекс мероприятий по оценке соответствия
представленных данных о заемщике требованиям
банка-кредитора).
+
Рыночный
- оценивается наличие у заемщика финансовых
возможностей погасить кредит (проводится расчет
доли ежемесячных платежей по кредиту в
ежемесячном заработке (доходе) заемщика. Если эта
доля невелика, то заемщик способен погасить
кредит) и надежность заемщика
+
Процентный
- варианты кредитов с переменной процентной
ставкой (например, «плавающей»)
-
21
Составлено автором
44
Валютный
- управление активами и пассивами;
Не предоставляет
потребительские
кредиты в
иностранной
валюте
- банк должен привести валютную структуру
обязательств в соответствие с валютной структурой
активов.
АО «Россельхозбанк» предоставляет потребительские кредиты с
фиксированной процентной ставкой на весь срок кредитования, предоставляет
возможность равномерного распределения обязательств заемщика по возврату
кредита.
Однако, фиксированный процент является оптимальным только при
низком уровне инфляции. Если же в течение срока кредитования по
фиксированной процентной ставке произойдет значительное повышение уровня
инфляции, то банк рискует стать несостоятельным покрыть свои расходы,
связанные с выдачей и обслуживанием кредита. Следовательно, при условии
высокого уровня инфляции, банком будет целесообразно использование
«плавающей» процентной ставки.
Есть основания считать, что АО «Россельхозбанк» целесообразно будет
усовершенствовать методические подходы к оценке кредитоспособности
заемщиков, которая бы позволила эффективно выбирать клиентов из числа
потенциальных заемщиков и еще на предварительном этапе кредитного процесса
определять возможность заемщика обслуживать кредит.
Проанализировав методы минимизации рисков потребительского
кредитования, применяемые АО «Россельхозбанк» было выявлено, что банк
ведет активную политику управления рисками, однако, достаточно внимания не
уделяется риску неплатежеспособности заемщика. АО «Россельхозбанк»
применяет собственную систему оценки платежеспособности, которая во многих
случаях является неэффективной.
Далее будет проанализировано качество кредитного портфеля
потребительских ссуд АО «Россельхозбанк», а также просроченная
задолженность по потребительским кредитам, наличие которой и является
45
фактом неэффективности мер минимизации рисков потребительского
кредитования АО «Россельхозбанк».
За 2011 год совокупный объем убытков вследствие реализации
операционного риска по системе Банка составил 27 млн руб. (на 2,85 млн руб.
меньше, чем в 2010 году).
В структуре убытков по видам на судебные издержки и взыскания по
решению суда пришлось 86,9%, на штрафные санкции — 6,3%, на затраты на
устранение последствий аварий — 4,1%, на иные убытки — 2,7%.
На основании Положения о Службе внутреннего контроля ОАО
«Россельхозбанк» (далее — Служба) Служба действует в рамках годовых планов
проверок, которые утверждаются Наблюдательным советом Банка, и
квартальных планов работы. Квартальный план работы составляется в
соответствии с годовым планом проверок и согласовывается Правлением Банка.
В 2020 году работниками Службы головного офиса Банка было проведено
74 проверочных мероприятия, в том числе:
- 45 плановых проверок деятельности региональных филиалов;
- 15 внеплановых проверок деятельности региональных филиалов;
- 4 плановые проверки в подразделениях головного офиса Банка;
- 3 внеплановые проверки в подразделениях головного офиса Банка;
- 3 плановые проверки дочерних организаций (в рамках участия в работе
Ревизионной комиссии);
- 1 внеплановая проверка дочерней организации (в рамках участия в работе
Ревизионной комиссии);
- 3 плановые проверки представительств Банка. Поэтому далее необходимо
разработать мероприятия, которые позволят осуществлять эффективное
управление рисками потребительского кредитования посредством кредитных
карт.
Итак, потребительский кредит в АО «Россельхозбанк» - это кредит,
который выдается заемщикам на любые нужды и цели в виде кредитной карты с
установленным на ней лимитом и сроком погашения, или кредита наличными,
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/180