Дипломная работа: Способы и формы обеспечения возвратности банковского кредита
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
51
Темп прироста кредитных договоров в 2016 году составил 60%.
Увеличение количества заключенных договоров обеспечения в 2016 году
объясняется расширением клиентской базы коммерческого банка,
проведением рекламных компаний, предоставлением приемлемых условий
кредитования.
Данная тенденция сохранялась до начала 2016 года. В связи с
сокращением количества заключенных договоров из-за ухудшения
экономического положения заемщиков и ужесточения требований к
обеспечению, принимаемому банком, уменьшился и объем кредитного
портфеля. При этом Байкальский Банк внес некоторые изменения в условия
кредитования, отдавая предпочтение такой форме обеспечения, как
смешанное обеспечение.
Отсюда следует, что доля договоров с чистым обеспечением
постепенно сокращается: на 1 января 2016 года она составляла 51,3%, а на 1
января 2018 года – только 32,84%.
В отличие от договоров с чистым обеспечением, доля договоров со
смешанным обеспечением увеличилась в 1,38 раза, то есть с 48,7% в 2015
году до 67,16% в 2017 году. В абсолютном выражении в 2016 году
количество договоров со смешанным обеспечением выросло на 857
договоров и составило 1985 договоров. В 2017 году увеличение произошло
на 5 договоров и составило 1990 договоров. Таким образом, можно
наблюдать значительные колебания в удельном весе чистого и смешанного
обеспечения.
Далее проанализируем динамику и структуру чистого обеспечения и
представим ее в таблице 12.
Из таблицы 12, в которой приведена структура и динамика чистого
обеспечения, видно, что наибольший удельный вес в совокупном объеме
заключенных договоров чистого обеспечения занимают договоры залога
имущества, так как имущество заемщика является для банка наиболее
52
ликвидным обеспечением и имеет минимальные потери стоимости при
реализации залогополучателем.
Таблица 12
Структура и динамика чистого обеспечения по видам в
Байкальском Банке за 2015-2017 годы
Вид обеспечения
возвратности кредита
на 1 января 2016
г.
на 1 января 2017
г.
на 1 января2018
г.
шт.
уд. вес.
%
шт.
уд. вес.
%
шт.
уд.
вес. %
Количество кредитных
договоров, всего
1187
100
1719
100
973
100
Залог имущества
1181
99,5
1711
99,5
970
99,7
Товары в обороте
13
1,1
19
1,1
9
0,9
Недвижимость
453
38,2
679
39,5
325
33,5
Автотранспортные
средства
656
55,3
918
53,4
582
59,8
Оборудование
59
4,9
87
5,1
54
5,5
Ценные бумаги
6
0,5
8
0,5
3
0,3
В 2016 году количество таких договоров составило 1711 штук, что на
530 договоров больше, чем в 2015 году. В 2017 году количество договоров
залога имущества сократилось на 741 договор и составило 970 единиц.
Количество договоров, в которых обеспечением выступают ценные бумаги,
незначительно и составляет: 6 договоров на 1 января 2016 года, 8 договоров
на 1 января 2017 года и 3 договора на 1 января 2018 года или в
относительном выражении 0,5%, 0,5% и 0,3% соответственно. Это связано с
тем, что коммерческие банки принимают в качестве обеспечения
высоколиквидные ценные бумаги или ценные бумаги финансово-устойчивых
предприятий, которых, как правило, у заемщиков нет.
Если рассматривать чистое обеспечение в относительном выражении,
то можно отметить следующее: самая большая доля принадлежит договорам
залога автотранспортных средств: 55,3% в 2015 году, 53,4% – в 2016 году,
55,8% – в 2017 году.
Данный факт свидетельствует о том, что Байкальский Банк за 2015-
2017 годы наращивает объемы кредитования корпоративных клиентов,
которые чаще всего обеспечивают возврат кредита транспортными
средствами.
53
Удельный вес договоров залога недвижимости имеет нестабильную
динамику. Так, доля таких договоров составляла в 2016 году 39,5% в
совокупном портфеле обеспечения, что на 1,3 % больше, чем в 2015 году и на
6% больше, чем в 2017 году. Снижение доли договоров залога недвижимости
объясняется падением цен на коммерческую и жилую недвижимость в
среднем на 25%. Залог оборудования в качестве способа обеспечения
возврата кредита не часто используется банком, что объясняется быстрым
износом оборудования, его специфичностью и амортизацией, что уменьшает
его балансовую стоимость. На 1 января 2016 года она составляла 4,9%,
увеличилась в 2017 году и зафиксировалась на отметке 5,1%, а в 2017 году
увеличилась еще на 0,4% и составила 5,5% от всего заложенного имущества.
Наименьший удельный в портфеле чистого обеспечения занимают
товары в обороте по причине их низкой ликвидности. Так, доля такого
обеспечения снизилась в 2017 году по сравнению с 2016 годом на 0,2% и
составила 0,9%.
Далее проанализируем динамику и структуру смешанного
обеспечения, представим ее в таблице 13.
Из таблицы 13 видно, что в абсолютном выражении в течение трех
периодов увеличивалось количество всех договоров смешанного
обеспечения. Так, на 01.01.2017 г. Байкальским Банком заключено 1128
договоров, что на 857 договоров меньше, чем на 1 января 2016 года, и на 862
договора меньше, чем на 1 января 2018 года. Данная ситуация связана со
стремлением банка застраховать себя от возросших кредитных рисков.
Таблица 13
Структура и динамика смешанного обеспечения по видам залога
В Байкальском Банке
Вид обеспечения возвратности
кредита
на 1 января
2016 г.
на 1 января
2017 г.
на 1 января
2018 г.
шт.
уд. вес.
%
шт.
уд.
вес. %
шт.
уд.
вес. %
Количество договоров
смешанного обеспечения, всего
1128
100
1985
100
1990
100
недвижимость + поручительство
юридического лица
334
29,6
662
33,4
623
31,3
54
Продолжение таблицы 13
Вид обеспечения возвратности
кредита
на 1 января
2016 г.
на 1 января
2017 г.
на 1 января
2018 г.
шт.
уд. вес.
%
шт.
уд.
вес. %
шт.
уд.
вес. %
недвижимость + поручительство
физического лица
202
17,9
298
15,0
112
5,6
недвижимость + ценные бумаги
74
6,6
116
5,8
94
4,7
автотранспортное средство +
поручительство
125
11,0
259
13,0
179
9,0
автотранспортное средство +
оборудование
47
4,2
53
2,7
38
1,9
недвижимость + товары в
обороте + поручительство
21
1,9
28
1,4
34
1,7
недвижимость + поручительство
физического и юридического
лиц
325
28,8
569
28,7
910
45,7
Договоры залога недвижимости вместе с договорами поручительства
юридического лица в 2016 году составили 662, что на 328 договоров больше,
чем в 2015 году. В 2017 году количество таких договоров уменьшилось на 40
и составило 623 договора. Снижение количества таких договоров
компенсировало увеличение договоров залога недвижимости и
поручительства юридического и физического лиц. Так, количество
договоров, где в качестве обеспечения выступали залог имущества и
поручительство физического и юридического лиц, увеличивается на
протяжении всех периодов: с 325 договоров на 1 января 2016 года до 910
договоров на 1 января 2018 года. Таким образом, банк создает «тройной пояс
безопасности», не подвергая себя, в том числе, и риску ликвидности.
Количество договоров смешанного обеспечения «недвижимость +
поручительство физического лица» в 2016 году увеличилось на 96 по
сравнению с 2015 годом и составило 298 договоров. В 2017 году количество
таких договоров сократилось в 2,6 раза и составило 112 договоров.
Снижение количества таких договоров, к которым относится, прежде
всего, ипотека, связано с приостановлением ипотечных программ.
Кредитование под залог автотранспортного средства в сочетании с
55
поручительством также имеет нестабильную динамику. На 1 января 2017
банком заключено 125 таких договоров, а на 1 января 2018 года – только 179.
Снижение подтверждает тот факт, что банк в 2017 году выдавал
кредиты только на приобретение новых автомобилей, что негативно
отразилось на портфеле автокредитов. «Залог недвижимость + товары в
обороте + поручительство» составили: 21, 28 и 34 договора по годам
соответственно. То есть в 2015 году это количество увеличилось на 7, а в
2016 году еще на 6 договоров.
Как видно из анализа, в 2017 году банк отдавал предпочтение
кредитованию под обеспечение сразу нескольких видов, одним из которых
является поручительство физического или юридического лица.
Одной из форм снижения кредитных рисков является страхование
заложенного имущества, которое позволяет банку возместить потери,
связанные с утратой залога, потерей его стоимости, частичной потерей его
потребительских качеств. Ряд банков вносит условия страхования залога как
обязательные к выполнению заемщиками.
Страхование залогов – разновидность страхования, связанная с
требованием банка по страхованию залогового имущества (обеспечения)
заемщика или залогодателя (если залогодателем является лицо отличное от
заемщика) по выданному заемщику Банком кредиту.
Рассмотрим структуру заложенного имущества в Байкальском Банке
по признаку «страхование».
Динамика сумм застрахованного заложенного имущества в
Байкальском Банке представлена в таблице 14.
Данные таблицы 14 показывают, что в 2015 году в среднем из
принимаемого банком, в залог имущества застрахованным было 64,67%.
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/1455