68
Содержание
Введение
1. Теоретические основы государственного регулирования страховой деятельности в РФ
1.1 История государственного регулирования страховой деятельности в России
1.2 Сущность государственного регулирования страховой деятельности
1.3 Нормативно-правовые акты, регулирующие страховую деятельность в РФ
2. Анализ современного состояния и пути совершенствования государственного регулирования страховой деятельности в РФ
2.1 Анализ страхового рынка РФ в 2012-2014 гг.
2.2 Проблемы государственного регулирования страховой деятельности РФ
2.3 Пути совершенствования государственного регулирования страховой деятельности в РФ
Выводы и предложения
Список использованной литературы
Введение
Деятельность страховщика коренным образом отличается от деятельности других хозяйствующих субъектов, так как нацелена на обеспечение беспрерывности процесса производства и возмещение ущерба, причиненного различными непредвиденными обстоятельствами и случайностями. Высокая доля ответственности страховщика за социальные последствия его деятельности требует организации государственного надзора. В более обобщенной форме этот надзор выражается в изучении финансового положения страховщика и его платежеспособности по принятым договорным обязательствам перед страхователями. Отсутствие средств у страховщика для расчетов по принятым обязательствам подрывает доверие не только к конкретному страховщику, но и вообще к идее страхования.
Страховой рынок как часть финансово-кредитной сферы является объектом государственного регулирования и контроля в целях обеспечения его стабильного функционирования с учетом значимости страхования в процессе общественного воспроизводства [9, С. 68-69].
Проблемы развития и совершенствования государственного регулирования страховой деятельности особенно актуальны в Российской Федерации, поэтому на сегодняшний момент требуется более четкое законодательное обеспечение и создание действенной системы государственного надзора за страховой деятельностью.
Правильная организация системы органов государственного регулирования страховой деятельности является непременным условием эффективности его осуществления. Нечеткое разграничение полномочий, неоднозначно поставленные задачи, отсутствие взаимодействия между органами не способствуют успешному функционированию данного института.
Объектом курсовой работы является страховой рынок в РФ, предмет - состояние государственного регулирования страхового рынка в РФ.
Цель курсовой работы - анализ состояния государственного регулирования страхового рынка в РФ и разработка путей его совершенствования.
Исходя из поставленной цели можно выделить следующие задачи:
Изучить теоретические основы государственного регулирования страховой деятельности РФ.
Проанализировать современное состояние государственного регулирования страхового рынка в РФ.
Рассмотреть пути совершенствования государственного регулирования страховой деятельности РФ.
Структура работы состоит из введения, двух глав, выводов и предложений и список используемых источников. В первой главе рассмотрены теоретические основы государственного регулирования страховой деятельности в РФ. Вторая глава посвящена анализу современного состояния современного состояния рынка страхования в РФ и оценены перспективы совершенствования государственного контроля за страховой деятельностью.
В процессе подготовки дипломного исследования нами были изучены статистические материалы Росстрахнадзора, Министерства финансов РФ, прогнозы рейтинговых агентств, изучены монографии отечественных специалистов в области экономики и правового регулирования страхования.
Теоретической и практической базой послужили законодательные акты, Постановления Правительства РФ, учебная и периодическая литература, Интернет-ресурсы.
страховой государственный финансовый
1. Теоретические основы государственного регулирования страховой деятельности в РФ
1.1 История государственного регулирования страховой деятельности в России
Страховая деятельность практически во всех странах находится под надзором государственных служб страхового надзора.
В дореволюционной России деятельность страховых обществ подлежала надзору со стороны Министерства внутренних дел, что предписывалось законами 1894 и 1898 гг. Первоначально надзор осуществлялся учрежденным в 1894 г. Страховым комитетом, позднее, с 1904 г. - Отделом страхования и противопожарных мер в Главном управлении по делам местного хозяйства Министерства внутренних дел. В функции надзора входило наблюдение за исполнением правил о страховании, за сохранностью и правильностью помещения капиталов; рассмотрение проектов уставов и изменений в них, рассмотрение полисных условий, отчетов и балансов и многое другое.
Задачи страхового надзора были достаточно широкими, однако в полной мере они никогда не выполнялись. После введения службы по надзору страховые общества стали уплачивать сбор на возмещение ее расходов. Размер платежа определялся законодательными органами на каждые три года.
Одновременно на страховые компании были возложены обязательства в отношении государственного бюджета - уплата страховой пошлины и гербового сбора. Эти налоги входили в страховые тарифы и уплачивались страхователями вместе со страховой премией. Она вносилась ежемесячно правлением страховой компании в местное губернское казначейство. Гербовый сбор по страховым документам уплачивался за каждый лист в зависимости от величины премии. Гербовый сбор вносился также в местное казначейство, абсолютные размеры этих двух сборов были невелики [16, 71-74].
Дореволюционное российское законодательство строго регламентировало инвестирование капиталов страховщиков. Разрешалось инвестировать в государственные процентные бумаги и гарантированные правительством облигации, в облигации городских кредитных обществ и городских займов, в ссуды под заклад ценных бумаг, в городскую недвижимость и в ссуды под залог городских домов, на вклады и на текущие счета коммерческих банков. В пределах этого списка действовали ограничения. В наибольшей мере они касались взаимоотношений страховых компаний и банков. Помещать средства в частные банки страховщики имели право лишь с разрешения МВД России и Министерства финансов РФ.
Регламентации затрагивали и другие каналы инвестирования. Так, в городскую недвижимость можно было вкладывать не более 40% свободных средств и не более чем на 5-летний срок. Действовали правительственные решения о ссудных операциях страховых компаний, например, ссуды под ценные бумаги ограничивались сроками и не должны были превышать ссуды Государственного банка и т.п.
Необходимость введения государственного страхового надзора в России обусловливалась нестабильностью финансового состояния отдельных страховщиков. Во время падения курса ценных бумаг в период русско-японской войны и революционных беспорядков (1904-1906 гг.) многие страховщики временно не смогли выполнять требования к платежеспособности, однако страховой надзор, принимая во внимание исключительность ситуации, не стал настаивать на применении санкций [8, 14].
В результате уже в 1916 г. отдельные экономисты стали призывать к введению государственной монополии на страхование как единственному способу защиты страхователей. Эта идея и была позже реализована ленинским декретом «О государственном имущественном страховании» от 6 октября 1921 г. Государство, став собственником страхового фонда, использовало его для решения задач экономического и социального развития, в том числе и не имеющих отношения к страхованию. В результате изъятия страховых резервов в конце 1980-х гг. из системы Госстраха СССР государственные страховые компании не смогли провести индексацию взносов по смешанно-накопительному страхованию. Только в 2001г. в федеральном бюджете впервые были предусмотрены средства на частичную индексацию этих взносов.
В социалистической экономике роль государственного регулирования в области страхования ограничивалась управлением и контролем за деятельностью двух страховых организаций, являвшихся государственными учреждениями - Ингосстраха и Госстраха СССР.
При переходе к рынку механизмом, обеспечивающим защиту интересов страхователей, стала система лицензирования страховых организаций до начала их деятельности и последующий контроль за исполнением действующего законодательства в области страхования.
Для реализации системы государственного регулирования страховой деятельности в России Указом Президента РФ в феврале 1992 г. была образована Федеральная служба России по надзору за страховой деятельностью - Росстрахнадзор. На него были возложены функции контроля за соблюдением требований законодательства в сфере страхования и регулирования этой деятельности посредством лицензирования, ведения единого реестра страховых и перестраховочных организаций, регистрации страховых брокеров. В 1996 г. функции Росстрахнадзора были переданы Департаменту страхового надзора Министерства финансов РФ (страховому надзору).
В 2004 г. страховому надзору был возвращен статус Федеральной службы, однако функции в сфере страхования остались у Минфина России в соответствии с Положением о Министерстве финансов РФ, утвержденным постановлением Правительства РФ от 30 июня 2004 г. №329 «О Министерстве финансов Российской Федерации» [9, С. 71-74].
1.2 Сущность государственного регулирования страховой деятельности
Страховая деятельность - сфера деятельности страховщиков по страхованию, перестрахованию, взаимному страхованию, а также страховых брокеров по оказанию услуг, связанных со страхованием, с перестрахованием.
В целях создания стабильного страхового рынка, способствующего выполнению общесоциальных целей и задач по защите граждан и организаций от наступления неблагоприятных последствий, государство, уполномоченные им органы власти осуществляют особый вид деятельности - регулирование страховой деятельности.
По российскому законодательству государственному регулированию подлежат:
деятельность страховщиков и перестраховщиков (продавцов страховых услуг);
деятельность страховых посредников;
деятельность страхователей, застрахованных и выгодоприобретателей (потребителей страховых услуг).
Основными направлениями государственного регулирования страховой деятельности являются:
прямое участие государства в становлении страховой системы защиты имущественных интересов;
законодательное обеспечение становления и защиты национального страхового рынка;
государственный надзор за страховой деятельностью;
обеспечение финансовой устойчивости и платежеспособности страховых организаций;
общий государственно-финансовый контроль за деятельностью страховых организаций
защита добросовестной конкуренции на страховом рынке, предупреждение и пресечение монополизма [15, С. 152].
4 марта 2011 г. Указом Президента РФ №270 Федеральная служба страхового надзора (ФССН) присоединена к Федеральной службе по финансовым рынкам (ФСФР). Этим же Указом были переданы функции ФССН к ФСФР, которая теперь и осуществляет функции по контролю и надзору в сфере страховой деятельности.
Перечислим основные функции Федеральной службы по финансовым рынкам, которая в настоящее время осуществляет функции по контролю и надзору в сфере страховой деятельности:
принятие решений о выдаче или отказе в выдаче лицензий, об аннулировании, ограничении, приостановлении, восстановлении действия и отзыве лицензий;
выдача и отзыв квалификационных аттестатов;
ведение единого государственного реестра субъектов страхового дела и реестра объединений субъектов страхового дела;
осуществление контроля за соблюдением субъектами страхового дела страхового законодательства, в том числе путем проведения проверок их деятельности;
осуществление контроля за соблюдением субъектами страхового дела, в отношении которых принято решение об отзыве лицензии, сведений о прекращении их деятельности или об их ликвидации;
выдача предписаний субъектам страхового дела при выявлении нарушений ими страхового законодательства;
получение, обработка и анализ отчетности, представляемой субъектами страхового дела;
обращение в случаях предусмотренных законом в суд с исками о ликвидации субъекта страхового дела - юридического лица или о прекращении субъектом страхового дела - физическим лицом деятельности в качестве индивидуального предпринимателя;
обобщение практики страхового надзора, разработка и представление в установленном порядке предложений по совершенствованию страхового законодательства, регулирующего осуществление страхового надзора.
В рамках осуществления мероприятий по регулированию страховой деятельности Федеральный орган исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью для выполнения возложенных на него функций вправе:
получать от страховщиков установленную отчетность о страховой деятельности, информацию об их финансовом положении, получать необходимую для выполнения возложенных на него функций информацию от организаций, в том числе банков, а также от граждан;