Курсовая работа: Вклады населения и их роль в формировании ресурсной базы банка на примере АО Россельхозбанка

Соответственно, жилищные кредиты больше всего возросли в анализируемый период, а именно на 29 770 092 тыс. руб. или на 162,1%. Автокредиты в 2016 г. по сравнению с 2015 г. упали на 19,2%, а потом возросли в 2017 г. по сравнению с 2016 г. на 29,1%. Всего же кредиты, выданные физическим лицам, в кредитном портфеле АО «Россельхозб анк» по состоянию на 01.01.2017г. составляли 19,1% или 247 260 909 тыс. руб., что на 49 309 732 тыс. руб. или на 24,9% больше уровня 2016 г.

Далее рассмотрим структуру кредитного портфеля по категориям заемщиков в процентном соотношении (см. Рисунок 2).

Рисунок 2. Структура кредитного портфеля АО «Россельхозбанк» по категориям заемщиков на 1 января 2015-2017 г.

Как показано на данном рисунке в анализируемый период наблюдается незначительное снижение доли кредитов, выданных юридическим лицам-резидентам и индивидуальным предпринимателям. Если по состоянию на 01.01.2015 г. доля данных кредитов с оставляла 84,6%, то к 01.01.2017 г. составила 80,5%. Причинами такой ситуации мог стать снизившийся спрос на кредиты со стороны индивидуальных предпринимателей и юридических лиц, а также повышение требований банка к оценке платежеспособности заемщиков.

Далее проведем анализ кредитного портфеля АО « Россельхозбанк» в разрезе просроченной задолженности по каждому из видов заемщиков. Из данных приложения Б можно сделать вывод о том, что просроченная задолженность вначале возросла, а потом упала. Другими словами, нельзя сделать точных прогнозов о том, что с ней будет происходить дальше. Так по итогам 2016 г. общая сумма просроченной задолженности увеличилась на 32 362 419 тыс. руб. или на 48,7%, но в 2017 г. она снизилась на 1,1%. Удельный вес просроченной задолженности в кредитном портфеле АО « Россельхозбанк» на протяжение анализируемого периода также имел неоднозначную тенденцию. Если по итогам 2015 г. удельный вес составлял 7,0%, то в 2016 г. он увеличился на 2%, а в 2017 упал на 1,3%.

Такие колебания просроченной ссудной задолженности свидетельствует о недостаточной эффективности управления кредитным портфелем АО «Россельхозбанк». Однако низкий показатель по уровню просроченных ссуд в целом позволяет сделать вывод о том, что банк уделяет повышенное внимание качеству выдаваемых кредитов. Просроченная ссудная задолженность физических лиц за 2016 г. по сравнению с 2017 г. увеличилась на 841 423 тыс.руб. или на 48,7%, за 2017 г. по сравнению с 2016 г.-- 2 023 298 тыс. руб. или на 78,7%, а за 2017г. по сравнению с 2015 г. -- 2 864 721 тыс. руб. или на 165,8. Просроченная задолженность же юридических лиц в 2016 г. возросла на 31 520 996 тыс. руб. или на 48,7%, а за 2017 г. снизилась на 3 129 020 тыс. руб. или на 3,3%.

Так, по итогам 2015 и 2017гг. просроченная задолженность по кредитам, выданным физическим лицам составляла 2,6% и 97,4% юридическим лицам. В 2017 г. доля просроченной задолженности юридических лиц снизилась 95,3%, а доля просроченной задолженности физических лиц, соответственно, возросла до 4,7%.

Для более глубокого анализа кредитного портфеля АО «Россельхозбанк» используется методика коэффициентного анализа (См. Таблицу 1).

Таблица 1

Расчет коэффициентов кредитного портфеля АО «Россельхозбанк» за 2015-2017 гг.

Из данных таблицы можно сделать следующие выводы: Коэффициент покрытия из года в год увеличивается. Так, в 2016 г. он повысился на 0,005, а в 2017 г. Ї на 0,002. Так как данный коэффициент позволяет оценить, какая доля резерва приходится на один рубль кредитного портфеля и позволяет оценить рискованность данного кредитного портфеля, то увеличение данного показателя является отрицательной стороной и свидетельствует о том, что риск незначительно, но увеличился; Коэффициент обеспечения в динамике за 2015-2017 гг. снизился на 0,246.

Так как данный коэффициент позволяет оценить, какая доля обеспечения возвратности кредитов приходится на один рубль кредитного портфеля, т.е. за рассматриваемый период снижается уровень покрытия залогами возможных убытков, связанных с невозвратностью кредитов; Коэффициент просроченных платежей в 2017 г. по сравнению с 2015 г. повысился на 0,021, а в 2017г. по сравнению с 2016 г. снизился на 0,014.

Коэффициент может оценить, какая доля просроченных платежей приходится на один рубль кредитного портфеля, то можно сделать вывод о том, что в первый год анализируемого периода наблюдается неэффективная политика банка в части сопровождения кредитной сделки. Все рассчитанные коэффициенты позволяют сделать вывод о том, что банк проводит различные мероприятия по поддержанию уровня кредитного риска на достаточном уровне.

2.2 Роль вкладов населения в ресурсной базе коммерческих банков РФ на современном этапе развития

Тенденция последних лет такова, что российские коммерческие банки игнорировали население как полноценный источник средств, потому что он был самым дорогостоящим. Они заимствовали «короткие» кредиты в валюте на срок не более трех лет, а размещали « длинные» кредиты в рублях, к примеру, в ипотеку. Но когда в конце лета на мировых финансовых рынках разразился кризис ликвидности, перед российскими банками «замаячила» проблема рефинансирования задолженности.

Однако проанализировав структуру заимствований российских банков, аналитики пришли к выводу, что российской банковской системе не грозит кризис ликвидности. По данным МДМ-банка, общий объем банковских заимствований составляет 13% от общего объема пассивов банков, сделавших заимствования за рубежом. Лишь у части банков этот показатель дошел до 50% от общего объема заимствований.

Эксперты считают, что возможности банков пережить кризис на международном рынке ограничены. Теперь они попытаются нарастить ресурсную базу за счет привлечения вкладов населения. Если недавно коммерческие банки игнорировали депозиты населения как полноценный источник средств, то сейчас, когда инвесторы опасаются покупать облигации, у них не остается иного выбора, как делать ставку на внутренний рынок, потенциал которого пока не раскрыт.

Очевидно, что в этой ситуации выиграли накапливавшие ресурсы банки с «запредельной» ликвидностью в силу того, что на их счетах размещены свободные средства государства, средства корпораций, считают аналитики. Мелкие банки остались при своем (у них всегда ограничен доступ к дешевым ресурсам). Проблемы возникли у средних и крупных кредитных организаций, которые привыкли размещать средства за рубежом и агрессивно наращивать активы. Сейчас им придется обратить внимание на внутренний рынок, депозитную базу, пересмотреть свою стратегию инвестирования средств. Не исключено, что часть игроков, ринувшихся в ипотеку, будет вынуждена этот рынок покинуть, поскольку большая часть российских банков занимали «короткие» деньги государственным участием. Но расстановка сил вполне может измениться с учетом таких обстоятельств, как формирование системы страхования вкладов и отмена гарантий по вкладам в банках, контролируемых государственными и местными органами власти. Можно ожидать, что теперь, принимая решение о размещении средств в конкретном банке, граждане будут в меньшей степени руководствоваться «фактором доверия». Надо сказать, что возможность получить компенсацию по вкладу в случае отзыва у банка лицензии в первую очередь снижает привлекательность депозитных продуктов Россельхозбанка РФ, ВТБ и ряда других, чей кредитный риск оценивается населением на уровне, близком к суверенному. И как следствие, число банков Ї участников депозитного рынка станет расширяться ещё интенсивнее. Параллельно можно ожидать, что уровень депозитных ставок в банках различных групп будет всё менее дифференцирован.

В таких условиях конкуренция за небольшие вклады граждан будет все в большей степени приобретать неценовой характер. Например, одним из важнейших конкурентных преимуществ должна стать близость банка к потребителю. Принимая во внимание высокий уровень развития региональной филиальной сети Россельхозбанка РФ, влияние данного фактора может быть особенно заметным в мегаполисах, в частности в Москве.

Опасения относительно резкого перераспределения вкладов в разных банках пока себя не оправдывают. С началом работы системы страхования вкладов не произошло оттока вкладчиков из банков с высоким рейтингом надежности в банки, предлагающие более высокие проценты. Более того, участники системы ожидают дальнейшего роста объемов депозитов.Главное -- несовершенство нормативно-правовой базы.

По мнению участников рынка, в ближайшее время необходимо внести изменения в статью 837 Гражданского кодекса, которые расширяют спектр возможностей и для банков, и для вкладчиков. Статья призванная защитить права вкладчиков, обязывает банки возвращать им деньги по первому требованию -- независимо от срока вложений.

Таким образом, все вклады на самом деле имеют статус «до восстребования», а это сдерживает полноценное кредитование экономики, нуждающейся в длинных деньгах. Из-за общего недоверия к банковской системе клиенты не хотят размещать деньги на длительное время. Вкладчики не могут точно распланировать свой бюджет и траты на срок 4-5 лет, в результате чего не хотят надолго расставаться с деньгами. Для кредитных организаций длительные вклады невыгодны. Мало кто может принять на себя такой высокий процентный риск.

Если банк привлечет длинные пассивы под высокие проценты, а через 5 лет кредитные ставки упадут, то у него возникнут трудности с размещением привлеченных средств в активы с достаточным уровнем доходности.

Клиенту сложно предсказать свое финансовое состояние через 4-5 лет, поэтому банк, привлекая долгосрочные вклады, не может рассчитывать на них на 100%, ведь вкладчик может забрать деньги в любой момент, а они уже будут выданы другим клиентам в виде кредитов. В результате чего финансовая организация может попасть в затруднительное положение.

Решить проблему помогут безотзывные вклады, которые клиент не сможет закрыть до окончания срока, указанного в договоре. Пока же они встречаются дов ольно редко, максимальный срок Ї 5 лет.

Вклады и прочие привлеченные средства физических лиц в российских банках за январь-февраль тек ущего года увеличились на 6,9% Ї с 5,907 трлн рублей по состоянию на 01 января до 6,218 трлн по состоянию на 01 марта.

Рублевые банковские вклады населения на 01 марта составляли 4,105 трлн рублей, валютные (в рублевом эквиваленте) -- 2,112 трлн рублей. В I полугодии текущего года Россельхозбанк нарастил объём привлечённых средств физлиц почти на 8% Ї до 922 миллиардов рублей в абсолютном выражении.

Доля вкладов, привлеченных коммерческими банками у физ. лиц до востребования, на 01 марта 2017 года составляла 15,2%, доля депозитов сроком до одного года Ї 19,8%, депозитов на срок от одного года и более Ї 65%. Данные об объемах привлеченных кредитными организациями вкладов ( депозитов) физических лиц млн. руб. (См. Приложение Б).

Рассматривая данные ЦБ РФ о сроках и суммах привлечения денежных средств физических лиц по состоянию на январь, февраль, март 2017 г., приведенные в таблице, можно сказать о том, что с начала года существует позитивная динамика размещения депозитов физическими лицами в иностранной валюте. Объем привлеченных денежных средств на 01.03.2017г. в валюте вырос по сравнению с данными на 01.01.2017г. на 34%, в то время как вклады физических лиц в рублях снизились на 5,5%. Рассматривая показатели привлечения депозитов физических лиц можно сказать о том, что рост вкладов физических лиц является для банка важным источником формирования устойчивой ресурсной базы.

Зачастую вкладчикам непросто самим разобраться в большом количестве депозитов и выбрать самый оптимальный вариант, поэтому иногда без посторонней помощи просто не обойтись. Для того чтобы максимально упростить эту задачу, мы сравнили и составили рейтинг вкладов одного из крупнейших банков России, являющегося при этом государственной структурой -- Россельхозбанка.

Далее посмотрим, какая у нас сложилась картина. Всего в рейтинг вошло девять вкладов, три из которых можно открывать как в офисе, так и через Интернет, в этом случае ставка будет немного выше. Основные валюты, в которых можно оформить депозит, рубль, американский доллар и евро, три депозита открываются только в российской валюте. Размещение депозитов в более нестандартных валютах в Россельхозбанке невозможно(См. Таблицу 2).

Таблица 2

Линейка вкладов АО «Россельхозбанк»