Материал: 4027

21

3.12. Классификация вкладов в зависимости от основных

потребностей частных клиентов

22

3.13. Способы начисления процентов по вкладам

S – сумма банковского вклада (депозита) с процентами

P – сумма привлечённых в депозит денежных средств

ПС – годовая процентная ставка

КД – количество дней начисления процентов по привлечённому вкладу

K – количество дней в календарном году (365 или 366)

КП – количество периодов начисления процентов

3.14. Банковский кредит

Может предоставляться только в денежной форме

23

3.15.Понятия «ссуда», «заём», «кредит»: правовые аспекты

Вгл. 36 ГК РФ («Безвозмездное пользование») ссуда приравнивается к

передаче имущества в безвозмездное пользование.

По договору займа (гл. 42 ГК РФ «Заём и кредит») одна сторона (займо-

давец) передаёт в собственность другой стороне (заёмщику) деньги или другие вещи, определённые родовыми признаками, а заёмщик обязуется возвратить займодавцу такую же сумму денег (сумма займа) или равное количество других полученных им вещей того же рода и качества. Займо-

давец имеет право на получение с заёмщика процентов на сумму займа на условиях, определённых договором (если в нём не предусмотрено иное).

Кредит рассматривается как разновидность договора займа. По кредит-

ному договору банк обязуется предоставить денежные средства (кредит)

заёмщику в размере и на условиях, предусмотренных договором, а заём-

щик обязуется возвратить полученную денежную сумму и уплатить про-

центы на неё.

24

3.16. Примерный перечень документов, необходимых для принятия решения о предоставлении кредита юридическому лицу

1. Документы, подтверждающие юридическую правомочность заёмщика:

нотариально заверенные копии устава и учредительного

договора;

нотариально заверенная копия свидетельства о государствен-

ной регистрации;

налоговое свидетельство о постановке на учёт;

нотариально заверенная копия разрешения (лицензии) на осу-

ществление лицензированных видов деятельности;

карточка с образцами подписей распорядителей счёта и оттис-

ка печати.

(эти документы нужны, если заёмщик не является клиентом банка).

2. Заявка и обоснование сделки:

заявление на предоставление кредита, с указанием, в том чис-

ле, суммы, срока и цели кредита, формы обеспечения, а также лица, кото-

рому доверено право предоставления документов и ведения переговоров о получении кредита;

технико-экономическое обоснование кредитуемой сделки или бизнес-план инвестиционного проекта;

копии договоров под реализацию (на оплату) которых запра-

шивается кредит.

3. Финансовые документы:

бухгалтерская отчётность за последний год и квартал с отмет-

кой налоговой инспекции о принятии, а также аудиторское заключение по результатам обязательного по законодательству аудита годовой бухгалтер-

25

ской отчётности (желательно предоставление отчётности за три последних завершённых финансовых года);

отчётность, составленная в соответствии с МСФО, с аудитор-

ским заключением (особенно – для банков с иностранным участием);

список кредиторов и должников с расшифровкой соответству-

ющих задолженностей (наименование контрагента, товара, суммы задол-

женности, в том числе просроченной, дата возникновения, дата погашения

– по договору);

расшифровка основных средств на последнюю отчётную дату;

выписка с банковских счетов, открытых в иных кредитных ор-

ганизациях, об остатках денежных средств, выданных и подтверждённых ими;

справки об отсутствии картотеки неоплаченных расчётных до-

кументов по открытым счетам, выданным кредитными организациями;

справки из кредитных организаций об оборотах по счетам заёмщика за последний период времени;

справка из налогового органа об отсутствии задолженности пе-

ред бюджетами всех уровней и внебюджетными фондами;

прогноз движения денежных средств на период кредитования

(платёжный календарь). 4. Прочая информация:

документы, подтверждающие соответствие инвестиционного проекта заёмщика специальным требованиям;

ежеквартальный отчёт эмитента ценных бумаг о существенных фактах (события и действия), затрагивающие его финансово-

хозяйственную деятельность (если заёмщик является эмитентом ценных бумаг);

анкета заёмщика и др.