Все остальные общие собрания являются внеочередными (чрезвычайными). Внеочередное собрание может быть созвано советом директоров, ревизионной комиссией (ревизором), аудитором общества, а также акционером или акционерами, являющимися владельцами не менее чем десяти процентов голосующих акций на дату предъявления требования о созыве. Заявление о созыве внеочередного собрания, которое исходит от акционера (акционеров), должно содержать указание на количество и категории (типы) принадлежащих ему акций для обоснования права созыва внеочередного общего собрания (п. 3 ст. 55 Закона об АО). При этом совет директоров не вправе изменить форму собрания, включая и повестку дня, если таковая указана инициаторами в заявлении о созыве общего собрания.
Следующим волеобразующим элементом управления и формирования внутренней воли акционерного общества является совет директоров или наблюдательный совет общества, который избирается кумулятивным голосованием (в данном случае число голосов, принадлежащих одному акционеру, умножается на число мест в избираемом органе управления) на срок до следующего годового общего собрания. Если годовое собрание акционеров не было проведено в установленные сроки, полномочия совета директоров прекращаются, за исключением полномочий по подготовке, созыву и проведению годового общего собрания. По решению общего собрания полномочия всех членов совета директоров могут быть прекращены досрочно.
Лица, избранные в состав совета директоров, могут переизбираться неограниченное число раз.
Членом совета директоров может быть только физическое лицо. Член совета директоров может не быть акционером общества. Члены коллегиального исполнительного органа общества не могут составлять более одной четвертой состава совета директоров. Лицо, осуществляющее функции единоличного исполнительного органа, не может быть одновременно председателем совета директоров.
Количественный состав совета директоров определяется уставом общества или решением общего собрания акционеров, но не может быть менее
61
чем пять членов. Для обществ с числом акционеров – владельцев голосующих акций общества более одной тысячи количественный состав совета директоров не может быть менее семи членов, а для общества с числом акционеров – владельцев голосующих акций общества более десяти тысяч – менее девяти членов.
Весьма показательно, что Кодекс корпоративного управления в п. 2.4 уточняет, что в состав совета директоров должно входить достаточное количество независимых директоров. При этом под независимым директором рекомендуется признавать лицо, которое обладает достаточными профессионализмом, опытом и самостоятельностью для формирования собственной позиции, способно выносить объективные и добросовестные суждения, независимые от влияния исполнительных органов общества, отдельных групп акционеров или иных заинтересованных сторон. Также следует учитывать, что в обычных условиях не может считаться независимым кандидат (избранный член совета директоров), который связан с обществом, его существенным акционером, существенным контрагентом или конкурентом общества или связан с государством.
Компетенция совета директоров АО может быть определена тремя основными направлениями:
–самостоятельное ведение дел общества,
–принятие решений с обязательным учетом мнения других органов общества,
–осуществление контрольно-надзорных функций.
Согласно ст. 65 Закона об АО к компетенции совета директоров относятся следующие вопросы:
1)определение приоритетных направлений деятельности общества;
2)созыв годового и внеочередного общих собраний акционеров, за исключением случаев, предусмотренных законом;
3)утверждение повестки дня общего собрания акционеров;
4)определение даты составления списка лиц, имеющих право на участие
вобщем собрании акционеров, и другие вопросы, отнесенные к компетен-
62
ции совета директоров (наблюдательного совета) общества и связанные с подготовкой и проведением общего собрания акционеров;
5)увеличение уставного капитала общества путем размещения обществом дополнительных акций в пределах количества и категорий (типов) объявленных акций, если уставом общества это отнесено к его компетенции;
6)размещение обществом дополнительных акций, в которые конвертируются размещенные обществом привилегированные акции определенного типа, конвертируемые в обыкновенные акции или привилегированные акции иных типов, если такое размещение не связано с увеличением уставного капитала общества, а также размещение обществом облигаций или иных эмиссионных ценных бумаг, за исключением акций;
7)определение цены (денежной оценки) имущества, цены размещения или порядка ее определения и цены выкупа эмиссионных ценных бумаг в случаях, предусмотренных настоящим Федеральным законом;
8)приобретение размещенных обществом акций, облигаций и иных ценных бумаг в случаях, предусмотренных законами;
9)образование исполнительного органа общества и досрочное прекращение его полномочий, если уставом общества это отнесено к его компетенции;
10)рекомендации по размеру выплачиваемых членам ревизионной комиссии (ревизору) общества вознаграждений и компенсаций и определение размера оплаты услуг аудитора;
11)рекомендации по размеру дивиденда по акциям и порядку его выплаты;
12)использование резервного фонда и иных фондов общества;
13)утверждение внутренних документов общества, за исключением внутренних документов, утверждение которых отнесено законом к компетенции общего собрания акционеров, а также иных внутренних документов общества, утверждение которых отнесено уставом общества к компетенции исполнительных органов общества;
63
14) утверждение годового отчета, годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности общества, если уставом общества это отнесено к его компетенции;
15) создание филиалов и открытие представительств общества, если уставом общества это не отнесено к компетенции коллегиального исполнительного органа общества;
16) одобрение крупных сделок в случаях, предусмотренных законом;
17)одобрение сделок, предусмотренных законом;
18)утверждение регистратора общества и условий договора с ним, а также расторжение договора с ним;
19)принятие решений об участии и о прекращении участия общества в других организациях, если уставом общества это не отнесено к компетенции исполнительных органов общества;
20)обращение с заявлением о листинге акций общества и (или) эмиссионных ценных бумаг общества, конвертируемых в акции общества, если уставом общества это отнесено к его компетенции;
21)иные вопросы, предусмотренные Законом об АО и уставом общества. Следует отметить, что вопросы, отнесенные Законом об АО и уставом к
компетенции совета директоров, не могут быть переданы на решение общему собранию акционеров и исполнительному органу общества, т. е. вся компетенция совета директоров является исключительной. Исключение составляют лишь три вопроса: 1) образование исполнительного органа общества, 2) досрочное прекращение его полномочий и 3) увеличение уставного капитала общества путем размещения им дополнительных акций в пределах количества и категорий (типов) объявленных акций. Эти вопросы уставом могут быть делегированы от общего собрания совету директоров.
Заседания совета директоров созываются его председателем по собственной инициативе, требованию члена (членов) совета директоров, ревизионной комиссии (ревизора), аудитора, исполнительного органа общества, а также иных лиц, определенных уставом (ст. 68 Закона об АО). Порядок созыва и проведения заседания, а также периодичность заседаний определяют-
64
ся в уставе общества или его корпоративном акте – положении о совете директоров (наблюдательном совете).
Как правило, совет директоров собирается не реже одного раза в месяц. Председатель, приняв решение о созыве совета директоров, готовит по-
вестку дня и в письменной форме уведомляет всех членов совета директоров о
дате, времени и месте проведения заседания. В повестку дня включаются вопросы, заранее предложенные членами совета директоров, ревизионной комиссии (ревизором), аудитором, исполнительным органом общества или акционерами, владеющими в совокупности, как правило, не менее чем два процента голосующих акций (по аналогии с формированием повестки дня общего собрания акционеров).
В соответствии с п. 2 ст. 68 Закона об АО кворум для проведения заседаний совета директоров не должен быть менее половины от числа избранных членов совета директоров. Таким образом, Закон позволяет определить конкретный кворум для проведения заседаний совета директоров в уставе общества.
Согласно ст. 69 Закона об АО, руководство текущей деятельностью общества осуществляется единоличным исполнительным органом общества (директором, генеральным директором) или единоличным исполнительным органом и коллегиальным исполнительным органом общества (правлением, дирекцией). Исполнительные органы подотчетны совету директоров (наблюдательному совету) общества и общему собранию акционеров.
Уставом АО, предусматривающим наличие одновременно единоличного и коллегиального исполнительных органов, должна быть определена компетенция коллегиального органа. В этом случае лицо, осуществляющее функции единоличного исполнительного органа, осуществляет также функции председателя коллегиального исполнительного органа общества (правления, дирекции).
По решению общего собрания полномочия единоличного исполнительного органа могут быть переданы по договору управляющей организации
65