Дипломная работа: Анализ кредитной деятельности банка (на примере АО "Альфа банк")
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
31
Показатель
Норма
тивное
значение
Значение показателя
Изменение
(+,-)
2015
2016
2017
2018г
2017/
2016
2018
2017
Показатель мгновен
ной ликвидности
банка Н2
Не менее
15%
131,5
146,3
104,5
110,8
-41,8
6,3
Показатель текущей
ликвидности банка Н3
Не менее
50%
160,0
126,7
145,4
129,1
18,7
-16,3
Показатель
долгосрочной
ликвидности банка Н4
Не более
120%
54,7
44,3
53,8
54,5
9,5
0,7
Норматив достаточ
ности базового
капитала HI. 1
Не менее
4,5%
7,5
8,2
7,9
9,5
-0,3
1,6
Норматив достаточ
ности основного
капитала Н 1.2
Не менее
6%
7,5
8,8
9,1
11,5
0,3
2,4
Норматив достаточ
ности собственных
средств (капитала)
H1.0
Не менее
10%
15,3
14,2
11,7
13,5
-2,5
1,8
По данным таблицы 2 можно сделать следующие выводы:
1) Норматив мгновенной ликвидности Н2 выполнен с большим запасов и
составляет за 2018г. – 110,8%, при норме не менее 15%. Это говорит о высоком
уровне ликвидности банка.
2) Норматив текущей ликвидности Н3 выполняется и за 2018г. составляет
129,1% при норме не менее 50%. Это говорит об оптимальности соотношения
между активами и пассивами, что укрепляет ликвидность банка. Данный
норматив регулирует риск потери баком ликвидности в течение месяца.
3) Норматив долгосрочной ликвидности банка Н4 выполняется и за 2018г.
составляет 54,5% при норме не более 120%. Он регулирует риск потери банком
ликвидности в результате размещения средств в долгосрочные активы (год и
выше).
4) Норматив достаточности собственных средств (капитала) Н1.0 –
основной норматив, который обязаны соблюдать все кредитные организации.
Это один из наиболее важных показателей надежности банка АО «Альфа-Банк».
Характеризует способность банка нивелировать возможные финансовые потери
за свой счет, не в ущерб своим клиентам. Норматив достаточности показывает
32
способность банка возмещать финансовые потери из собственного капитала. Чем
больше значение этого норматива, тем больше собственных средств банка в
совокупных активах, тем больше финансовая устойчивость банка. Нормативы
достаточности капитала АО «Альфа-Банк» за 2015г.-2018г. выполнены.
Эффективное управление ликвидностью позволило АО «Альфа-Банк»
сократить избыток нормативной ликвидности, увеличив кредитный портфель и
снизив стоимость привлекаемых ресурсов. АО «Альфа-Банк» с запасом
соблюдает установленные Банком России предельные значения обязательных
нормативов ликвидности.
Таким образом, АО «Альфа-Банк» является универсальным банком,
осуществляющим все основные виды банковских операций, представленных на
рынке финансовых услуг, включая обслуживание частных и корпоративных
клиентов, инвестиционный банковский бизнес, торговое финансирование и
управление активами. АО «Альфа-Банк» осуществляет деятельность во всех
секторах российского финансового рынка, включая межбанковское,
корпоративное и розничные кредиты и депозиты, валютообменные операции и
биржевые операции с долговыми и долевыми ценными бумагами.
Преимущества АО «Альфа-Банк»:
– единая разветвленная филиальная сеть, охватывающая всю территорию
страны, создает уникальное конкурентное преимущество банка в ритейловом
обслуживании;
– сильный бренд и надёжная репутация банка, в первую очередь
связанные с огромным ресурсом доверия банку со стороны всех категорий
клиентов;
– работа с клиентами: опыт массового обслуживания клиентов,
значительная клиентская база во всех сегментах и во всех регионах страны;
– использование современного программного обеспечения,
обеспечивающего ускорение основных банковских бизнес процессов;
– банк имеет высокие рейтинги, как в российских, так и в международных
рейтинговых агентствах.
33
Кроме того, среди слабых сторон наблюдается:
– организационная структура: масштабность, громоздкость структуры.
Невозможность принимать оперативные решения в филиалах;
– кадровая политика: текучесть кадров на низших должностях;
– низкая эффективность использования сбытовой сети и клиентской базы,
что связано с недостаточной организацией клиентской работы и неразвитыми
навыками и системами продаж.
Основными конкурентными преимуществами банка являются не только
количество розничных продуктов и условия по ним, но и качество клиентского
обслуживания, технические возможности банкинга и сегментированный подход
к разным категориям клиентов. Все это позволило банку добиться
существенного роста прибыли.
Стратегическими приоритетами банка являются поддержание статуса
лидирующего частного банка в России с акцентом на надежность и качество
активов, а также ориентированность на лучшие в отрасли качество
обслуживания клиентов, технологии, эффективность и интеграцию бизнеса.
Основной фокус будет сделан на управление рисками, качество кредитного
портфеля и усиление транзакционного бизнеса с целью увеличения доли
продуктов, приносящих комиссионный доход в совокупных доходах Банка.
Таким образом, основные показатели деятельности АО «Альфа-Банк» за
анализируемый период увеличились, что свидетельствует об улучшении
деятельности банка, об эффективной банковской политики в области оказания
банковских услуг.
2.2. Анализ кредитного портфеля АО «Альфа-Банк»
Кредитный портфель - это совокупность остатков задолженности по
основному долгу по активным кредитным операциям на определенную дату, т.е.
под портфелем кредитов можно понимать все ссуды, выданные клиентам.
Анализ ссудной задолженности до вычета резервов на возможные потери
по ссудам АО «Альфа-Банк» за 2016г.-2018г. представлен в таблице 3.
34
Таблица 3
Анализ кредитного портфеля АО «Альфа-Банк» за 2016г.-2018г.
Показатель
Ссудная задолжен
ность, млрд. руб.
Изменение
(+,-)
Темп роста,
%
2016г.
2017г.
2018г.
2017/
2016
2018/
2017
2017/
2016
2018/
2017
Ссудная
задолженность до
вычета резервов
1654,0
1716,6
1967,5
62,6
250,9
103,8
114,6
- кредитных
организаций
125,7
222,4
201,8
96,7
-20,6
176,9
90,7
- юридических
лиц
1284,8
1264,0
1472,1
-20,8
208,1
98,4
116,5
- физических
лиц
243,5
230,2
293,6
-13,3
63,4
94,5
127,5
Резерв на
возможные
потери по ссудам
255,1
224,9
191,7
-30,2
-33,2
88,2
85,2
Чистая ссудная
задолженность
1398,9
1491,7
1775,8
92,8
284,1
106,6
119,0
По данным таблицы 3 сделан вывод, что ссудная задолженность до
вычета резервов на возможные потери по кредитам на 01.01.2018г. составила
1967,5 млрд. руб., которая увеличилась на 250,9 млрд. руб. или на 14,6% по
сравнению с 2017г. Резерв на возможные потери по ссудам на 01.01.2018г.
составил 191,7 млрд. руб., который уменьшился на 33,2 млрд. руб. или на 14,8%
по сравнению с 2017г.
Чистая ссудная задолженность по кредиту – это сумма денег, выданная
заемщику по договору кредитования без учета процентов, комиссий, пени,
штрафов. Анализ чистой ссудной задолженности АО «Альфа-Банк» за 2016г.-
2018г. представлен в таблице 4.
Таблица 4
Динамика чистой ссудной задолженности АО «Альфа-Банк»
за 2016г.-2018г.
Показатель
Значение, млрд. руб.
Изменение
(+,-)
Темп роста,
%
2016г.
2017г.
2018г.
2017/
2016
2018/
2017
2017/
2016
2018/
2017
Кредитные
организации
122,5
220,9
201,7
98,4
-19,2
180,3
91,3
Юридические лица
1 097,0
1 102,3
1 338,1
5,3
235,8
100,5
121,4
Физические лица
179,4
168,5
236,0
-10,9
67,5
93,9
140,1
Итого
1 398,9
1 491,7
1 775,8
92,8
284,1
106,6
119,0
35
По данным таблицы 4 сделан вывод, что чистая ссудная задолженность
по кредитам АО «Альфа-Банк» на 01.01.2018г. составила 1 775,8 млрд. руб.,
которая увеличилась на 284,1 млрд. руб. или на 19% по сравнению с 2017г.
Чистая ссудная задолженность по кредитам, выданным кредитным
организациям за 2018г. составила 201,7 млрд. руб., которая уменьшилась на 19,2
млрд. руб. или на 9,7%. Чистая ссудная задолженность по кредитам, выданным
юридическим лицам за 2018г. составила 1 338,1 млрд. руб., которая увеличилась
на 235,8 млрд. руб. или на 21,4%. Чистая ссудная задолженность по кредитам,
выданным физическим лицам за 2018г. составила 236 млрд. руб., которая
увеличилась на 67,5 млрд. руб. или на 40,1% по сравнению с 2017г.
Структура чистой ссудной задолженности АО «Альфа-Банк» за 2016г.-
2018г. по кредитам представлена в таблице 5.
Таблица 5
Структура кредитного портфеля
АО «Альфа-Банк» за 2016г.-2018г.
Показатель
Структура, %
Изменение
(+,-)
2016г.
2017г.
2018г.
2017/
2016
2018/
2017
Межбанковские кредиты и прочая
ссудная задолженность
8,8
14,8
11,4
6,1
-3,5
Кредиты юридическим лицам
78,4
73,9
75,4
-4,5
1,5
Кредиты физическим лицам
12,8
11,3
13,3
-1,5
2,0
Итого
100
100
100
0,0
0,0
В структуре выданных кредитов, преобладают кредиты, выданные
юридическим лицам, которые за 2018г. увеличились с 73,9% до 75,4% на 1,5%.
Удельный вес выданных кредитов физическим лицам за 2018г. увеличился с
11,3% до 13,3% на 2%, при этом удельный вес межбанковских кредитов,
уменьшился с 14,8% до 11,4% на 3,5% по сравнению с 2017г.
Межбанковский кредит – кредит, предоставляемый одним банком
другому. Основным кредитором на рынке является Центральный Банк.
Коммерческие банки выступают в роли заемщиков и кредиторов других
коммерческих банков. Анализ кредитного портфеля межбанковских кредитов
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/3495