Дипломная работа: Анализ кредитной деятельности банка (на примере АО "Альфа банк")
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
36
АО «Альфа-Банк» представлен в таблице 6.
Таблица 6
Анализ кредитного портфеля межбанковских кредитов
АО «Альфа-Банк» за 2016г.-2018г.
Показатель
Значение,
млрд. руб.
Изменение
(+,-)
Структура, %
2016
2017
2018
2017/
2016
2018/
2017
2016
2017
2018
МБК / МБД
84,7
51,3
64,9
-33,4
13,6
69,1
23,2
32,2
Требования по
сделкам с финансо
выми активами
1,2
0,1
0,5
-1,1
0,4
1,0
0,0
0,2
Требования по
ценным бумагам
15,7
136,6
119,4
120,9
-17,2
12,8
61,8
59,2
Прочие активы,
признаваемые
ссудами
20,9
32,9
16,9
12,0
-16,0
17,1
14,9
8,4
Итого
122,5
220,9
201,7
98,4
-19,2
100
100
100
По данным таблицы 6 сделан вывод, что АО «Альфа-Банк»:
– предоставил межбанковские кредиты (МБК) и межбанковские депозиты
(МБД) за 2018г. на сумму 64,9 млрд. руб., которые увеличились на 13,6 млрд.
руб.
– требования по сделкам, связанным с отчуждением (приобретением)
кредитной организацией финансовых активов с одновременным
предоставлением контрагенту права отсрочки платежа (поставки финансовых
активов) за 2018г. составили 462 225 тыс. руб., которые увеличились на 0,4%.
– требования по возврату денежных средств, предоставленных по
операциям, совершаемых с ценными бумагами на возвратной основе без
признания получаемых ценных бумаг за 2018г. составили 119,4 млрд. руб.,
которые уменьшились на 40,8%.
– прочие активы, признаваемые ссудами (аккредитивы, приобретенные
права, требования, факторинг и т.д.) за 2018г. составили 16,9 млрд. руб., которые
уменьшились на 16 млрд. руб.
В структуре кредитов, которые АО «Альфа-Банк» выдал кредитным
организациям преобладают требования по возврату денежных средств по
ценным бумагам, доля, которых составляет 59,2%. Доля межбанковских
37
кредитов за 2018г. составляет 32,2%.
Кредит для юридических лиц – денежный заём, выдаваемый
юридическому лицу на определённый срок на условиях возвратности и оплаты
кредитного процента. Кредитование юридических лиц – услуга, при которой
банк предоставляет организации ссуду на определенный срок и получает за это
оговоренный процент. Анализ кредитного портфеля юридических лиц АО
«Альфа-Банк» представлен в таблице 7.
Таблица 7
Анализ кредитного портфеля юридических лиц
АО «Альфа-Банк» за 2016г.-2018г.
Показатель
Значение,
млрд. руб.
Изменение
(+,-)
Структура, %
2016
2017
2018
2017
/
2016
2018
/
2017
201
6
201
7
201
8
Предоставленны
е кредиты
1019,
5
1010,
7
1254,
7
-8,8
244,0
92,9
91,7
93,8
Учтенные
векселя
8,9
2,5
1,8
-6,4
-0,7
0,8
0,2
0,1
Требования по
сделкам с
финансовыми
активами
0,6
0,5
1,0
-0,1
0,5
0,1
0,0
0,1
Требования по
ценным бумагам
31,1
34,4
31,3
3,3
-3,1
2,8
3,1
2,3
Прочие активы
36,9
54,2
49,3
17,3
-4,9
3,4
4,9
3,7
Итого
1097,
0
1102,
3
1338,
1
5,3
235,8
100
100
100
По данным таблицы 7 сделан вывод:
– предоставленные кредиты (займы), размещенные депозиты, включая
кредиты предоставленные субъектам малого и среднего предпринимательства за
2018г. составили 1254,7 млрд. руб., которые увеличились на 244 млрд. руб. или
на 24,1%;
– учтенные векселя за 2018г. составили 1,8 млрд. руб., которые
уменьшились на 0,7 млрд. руб. или на 28%;
– требования по сделкам, связанным с отчуждением (приобретением)
кредитной организацией финансовых активов с одновременным
предоставлением контрагенту права отсрочки платежа (поставки финансовых
38
активов) за 2018г. составили 1 млрд. руб., которые увеличились на 3,1 млрд. руб.;
– требования по возврату денежных средств, предоставленных по
операциям, совершаемым с ценными бумагами на возвратной основе без
признания получаемых ценных бумаг за 2018г. составили 31,3 млрд. руб.,
которые уменьшились на 3,1 млрд. руб. или на 9%.
– прочие активы, признаваемые ссудами (аккредитивы, приобретенные
права, требования, факторинг и т.д.) за 2018г. составили 49,3 млрд. руб., которые
уменьшились на 4,9 млрд. руб. или на 9%.
В структуре кредитного портфеля юридических лиц преобладают
предоставленные кредиты, доля которых составляет 93,8%. Доля векселей,
выданных юридическим лицам уменьшилась с 0,2% до 0,1%. Доля операций,
совершаемым по сделкам с финансовыми активами составляет 0,1%. Доля
операций, совершаемым с ценными бумагами уменьшилась с 3,1% до 2,3%, а
доля прочих активов, признаваемых ссудами уменьшилась с 4,9% до 3,7%.
Анализ кредитного портфеля физических лиц АО «Альфа-Банк»
представлен в таблице 8.
Таблица 8
Анализ кредитного портфеля физических лиц
АО «Альфа-Банк» за 2016г.-2018г.
Показатель
Значение,
млрд. руб.
Изменение
(+,-)
Структура, %
2016
2017
2018
2017
/
2016
2018
/
2017
201
6
201
7
201
8
Ипотечные и
жилищные
ссуды
7,90
5,79
6,43
-2,11
0,64
4,4
3,4
2,7
Автокредиты
0,74
0,66
0,68
-0,08
0,02
0,4
0,4
0,3
Иные
потребительски
е ссуды
170,7
9
162,0
9
228,9
0
-8,70
66,81
95,2
96,2
97,0
Итого
179,4
3
168,5
4
236,0
1
-10,89
67,47
100
100
100
По данным таблицы 8 сделан вывод:
– ипотечные ссуды за 2018г. составили 6,43 млрд. руб., которые
увеличились на 0,6 млрд. руб. или на 11,1%;
– автокредиты за 2018г. составили 68 млн. руб., которые увеличились на
39
2 млн. руб. или на 3%;
– иные потребительские кредиты за 2018г. составили 228,9 млрд. руб.,
которые увеличились на 66,81 млрд. руб. или на 41,2%.
В целом кредиты физическим лицам за 2018г. составили 236,01 млрд. руб.
и увеличились на 67,47 млрд. руб. или на 40,1%.
В структуре выданных кредитов физическим лицам преобладают
кредиты на потребительские цели, доля которых за 2018г. составила 97%, доля
ипотечных ссуд составляет 2,7%, доля автокредитов – 0,3%.
Таким образом, АО «Альфа-Банк» в 2018г. уменьшил выдачу
межбанкосвких кредитов и увеличил кредитование юридических и физических
лиц.
Анализ просроченной задолженности по клиентам АО «Альфа-Банк» за
2016г.-2018г. представлена в таблице 9.
Таблица 9
Анализ просроченной задолженности по кредитам
АО «Альфа-Банк» за 2016г.-2018г.
Показатель
Значение,
млрд. руб.
Изменение
(+,-)
Темп роста,
%
2016г.
2017г.
2018г.
2017/
2016
2018/
2017
2017/
2016
2018/
2017
Просроченная
задолженность
177,0
153,9
136,0
-23,1
-17,9
86,9
88,4
- юридических лиц
110,0
92,5
81,1
-17,5
-11,4
84,1
87,7
- физических лиц
67,0
61,4
54,9
-5,6
-6,5
91,6
89,4
Доля просроченной
задолженности, %
10,7
9,0
6,9
-1,7
-2,1
-
-
- юридических лиц
8,6
7,3
5,5
-1,2
-1,8
-
-
- физических лиц
27,5
26,7
18,7
-0,8
-8,0
-
-
По данным таблицы 9 сделан вывод, что просроченная задолженность по
выданным кредитам АО «Альфа-Банк» за 2018г. составила 136 млрд. руб.,
которая уменьшилась на 17,9 млрд. руб. или на 11,6% по сравнению с 2017г.
Просроченная задолженность по кредитам юридических лиц за 2018г.
составила 81,1 млрд. руб., которая уменьшилась на 11,4 млрд. руб. или на 12,3%
по сравнению с 2017г.
Просроченная задолженность по кредитам физических лиц за 2018г.
40
составила 54,9 млрд. руб., которая уменьшилась на 6,5 млрд. руб. или на 10,6%
по сравнению с 2017г.
Доля просроченной задолженности в общем объеме кредитов за 2018г.
уменьшилась с 9% до 6,9% на 2,1%. При этом доля проченной задолженности
юридических лиц в общем объеме кредитов уменьшилась с 7,3% до 5,5% на
1,8%, доля просроченной задолженности физических лиц уменьшилась с 26,7%
до 18,7% на 8%.
Анализ ссудной задолженности до вычета резервов на возможные потери
по кредитам в разрезе сроков, оставшихся до полного погашения АО «Альфа-
Банк» за 2016г.-2018г. представлен в таблице 10.
Таблица 10
Анализ задолженности в разрезе сроков, оставшихся до полного
погашения АО «Альфа-Банк» за 2016г.-2018г.
Показатель
Значение,
млрд. руб.
Изменение
(+,-)
Структура, %
2016г.
2017г.
2018г.
2017/
2016
2018/
2017
2016
2017
2018
Просроченная
задолженность
177,0
153,9
136,0
-23,1
-17,9
10,7
9,0
6,9
Текущая
задолженность
- всего, в т.ч.
1477,0
1562,7
1831,5
85,7
268,8
89,3
91,0
93,1
до востребо
вания, от 1 до
30 дней
193,4
177,6
215,9
-15,8
38,3
11,7
10,3
11,0
от 31 до 90
99,7
129,6
112,2
29,9
-17,4
6,0
7,5
5,7
от 91 до 180
136,2
163,8
110,1
27,6
-53,7
8,2
9,5
5,6
181-270 дней
67,4
111,8
83,3
44,4
-28,5
4,1
6,5
4,2
271-до 1 года
57,6
128,5
98,9
70,9
-29,6
3,5
7,5
5,0
свыше 1 года
922,7
851,4
1211,1
-71,3
359,7
55,8
49,6
61,6
Итого
1654,0
1716,6
1967,5
62,6
250,9
100
100
100
По данным таблицы 10 можно сделать вывод, что в структуре
задолженности за 2018г. преобладает текущая задолженность – 93,1%, при этом
доля просроченной задолженности составляет 6,9%. Текущая задолженность за
2018г. составляет 1831,5 млрд. руб., которая увеличилась на 268,8 млрд. руб.
Следует отметить, что в 2018г. в структуре кредитного портфеля АО
«Альфа-Банк» происходят изменения в сторону увеличения доли долгосрочных
кредитных размещений, доля среднесрочных кредитных размещений
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/3495