Первые банки открылись в 1754г. в Петербурге и Москве, которые проводили политику, отвечающую интересам российского Правительства. Они активно кредитовали земельную аристократию и казначейство. А уже в середине XIX в. почти во всех крупных городах открылись городские банки. Они учредились при городских самоуправлениях на их средства. Владельцами банков считались города, т.к. обеспечением вкладов, вверенных банку, служило имущество города, свободное от залога. Успешная деятельность первых коммерческих банков послужило стимулом к массовому учредительству банков. В 1881-1883г.г. законодательно был определён порядок открытия коммерческих банков и прекращения их деятельности. Внимание государства и общественности к деятельности банков, появление предпосылок к новому подъёму экономики в начале XX в. воздали условия для дальнейшей концентрации капиталов и централизации банков России. Мелкие банки начинают уступать своё место крупным банкам, деятельность которых охватывает значительные территории. При этом обнаружилась тенденция к сосредоточению правлений таких банков в столицах и крупных центрах промышленности и торговли. Процесс сопровождался явлением - слияние, превращение мелких банков в филиалы крупных, полная ликвидация банков, не выдержавших конкуренцию с ещё более крупными. К концу XIX в. насчитывалось 39 коммерческих акционерных банков, которые располагали филиальной сетью в 242 отделениях. Важнейшим событием явилось создание в 1860г. Госбанка России и зарождение во второй половине XIX в. различных форм кредитных организаций. В России существовала и успешно развивалась многосубъектная кредитно-банковская система, представляющая различным юридическим и физическим лицам широкий спектр банковских услуг. На 01.01.1914г. банков было уже 3575, а за 4 года количество банковских учреждений возросло почти в 1,5 раза.
В России до революции 1917г. была широко развита система ипотечных кредитных организаций и активно обращались ценные бумаги, обеспеченные недвижимостью. Ипотечные кредиты выдавались не только деньгами, но и закладными, облигациями. 1/3 эмитированных ипотечных банков и других ипотечных кредитных учреждений способствовало развёртыванию строительства жилых домов и промышленных предприятий, что послужило одним из стимулов экономического процветания России. В начале XX в. в Россия уже имела сложившуюся систему коммерческих банков (см. приложение №1, таблица №1), т.е. за сравнительно короткий период количество банков увеличилось лишь на 18%, а капитал и количество филиалов - более чем в 3 раза. Производился процесс концентрации банков и их территориальная экспансия, в т.ч. и в зарубежные страны 33 филиала были открыты за пределами Российской империи.
Действующие в конце XIX в. российские коммерческие банки в Лондоне, Париже, Цюрихе и других городах были учреждены российскими банкирами ещё в начале века. Концентрация капиталов сопровождались ростом количества акций предприятий, приобретаемых банками. Располагая значительной долей голосов, банки получали возможность управлять акционерными предприятиями. Умело, используя капиталы вкладчиков и акционеров, крупные банкиры сосредотачивали в своих руках рычаги управления экономикой страны.
Среди банков выделялись банки - гиганты, концентрировавшие у себя половину всех средств акционерных коммерческих банков России и половину операций по их размещению и использовании. Капиталы действовавших в России акционерных обществ составляли около 4 млрд. законных рублей, около 1/3 этой суммы приходилось на капиталы иностранного происхождения. Доля иностранного капитала в основных капиталах российских банков резко возросла в годы, предшествующие октябрьской революции 1917г. (см. приложение №1, таблица №2). За рассматриваемый период сумма основного капитала увеличилась в 3,6 раза, сумма иностранного капитала - в 21 раз.
Основными мотивами, в силу которых иностранный капитал стремился в Россию, была относительно дешёвая рабочая сила, огромные и многообразные природные ресурсы и неограниченный рынок сбыта продукции. Вложения капитала в Российские банки давали более высокий по сравнению с другими странами доход. Через банки иностранный капитал получал возможность проникать на фондовый рынок России. Российские банки, привлекая иностранный капитал в качестве источника формирования своих ресурсов, используя их, способствовали концентрации и повышению конкурентоспособности фирм, находящихся в сфере влияния иностранных фирм. Т.е. иностранные инвестиции через российские банки вуалировали участие зарубежного капитала в Российской промышленности. Развитию банковского дела в России наряду с государством активно содействовали представители общественности, прежде всего специалисты банковских учреждений.
1.3 Банк как элемент банковской системы (виды и организационная структура)
Банк является элементом банковской системы, он должен:
1. обладать родовыми свойствами, которые позволяют ему быть органичной частью целевого (иметь статус банка, лицензию на право совершения банковских операций), функционировать по общим правилам игры;
2. функционировать в рамках общих и специфических законов, юридических норм общества;
3. быть способным к саморегулированию (реагированию и приспособлению к окружающей среде), развитию и совершенствованию;
4. взаимодействовать с другими элементами банковской системы.
Помимо банков в банковскую систему входят некоторые специальные финансовые институты, которые выполняют банковские операции, но не имеют статуса банка, другие учреждения, образующиеся банковскую инфраструктуру и обеспечивающие жизнедеятельность денежно-кредитных институтов (см. приложение №1, схема №1).
Сложившаяся банковская система в стране имеет двухуровневую структуру:
1) верхний уровень - Центральный банк (ЦБ РФ);
2) нижний уровень - коммерческие банки и кредитно-финансовые организации.
Особое место в банковской системе принадлежит Центральному банку, который принадлежит государству, ему предоставлено монопольное право на эмиссию банкнот (выпуск денег и ценных бумаг), он осуществляет обмен валюты. Он не ведёт дел с отдельными предприятиями, а действует через другие банки, предоставляет им кредит.
Основу всей кредитной системы составляют коммерческие банки, которые при всём единстве сущности банка функционирует множество их видов.
1. Различают эмиссионные и коммерческие банки. Эти банки возникли в разное время на разных уровнях двухуровневой банковской системы: центральные (эмиссионные) - на верхнем. Центральный банк - денежно-кредитное учреждение, выполняющее задачи эмиссионного центра страны «банка банков», банка правительства, главного расчётного центра страны и органа регулирования экономики.
2. По характеру выполняемых операций различают универсальные и специализированные банки. Универсальные выполняют широкий круг разнообразных операций и услуг и их тип деятельности не ограничен: по отраслям народного хозяйства; по составу обслуживаемой клиентуры; количественно; по регионам.
Универсальный банк тяготеет к кредитованию многообразных отраслей, а специализированный - с кредитованием какой-либо отрасли (подотрасли) народного хозяйства, группы предприятий. Универсальный обслуживает юридические и физические лица, а специализированный банк может замкнуться только на обслуживании частных лиц. Деятельность универсальных банков не замыкается каким-либо одним регионом, он присутствует в регионах в разнообразных районах, имеет филиалы, в т.ч. и за рубежом. А деятельность специализированного банка носит зачастую локальный характер. В современных банковских структурах трудно порой различать тип универсального и специализированного банка, т.к. в деятельности коммерческого банка можно увидеть черты как универсального, так и специализированного банка.
3. По типу собственности банки классифицируются на государственные, акционерные, кооперативные, частные и смешенные. Госсобственность присутствует в банковском хозяйстве. Банки могут быть созданы на гососнове. В международной практике банки являются полноправными уполномоченными государства по финансированию госпрограмм развития экономики. Акционерами коммерческого банка могут быть госпредприятия. В условиях рыночного хозяйства наиболее типичной формой собственности на коммерческий банк является акционерная форма. По международной терминологии её часть называют частной формой, т.к. в создании капитала банка принимают участие фирмы и отдельные лица.
4. По масштабам деятельности выделяют банковские консорциумы, крупные, средние и малые банки. В России преобладают банки с незначительным капиталом. Но в последнее время отдают предпочтение «учреждениям мелкого кредита»: кредитные общества взаимного кредита, ссудно-сберегательные банки, строительно-сберегательные кассы и др. Их достоинства: способность работать с небольшими фирмами, поддерживать малый и средний бизнес, аккумулировать мелкие сбережения, мобилизовать на местные нужды.
5. По сфере обслуживания банки подразделяют на региональные (местные), межрегиональные, национальные и международные. Региональные банки - банки, которые обслуживают местных клиентов, клиентов одного региона, к ним можно отнести и муниципальные банки, обслуживающие потребности определённого региона (города). В дореволюционной России такие банки называли городскими. Межрегиональные банки обслуживают потребности нескольких регионов. Национальные банки осуществляют деятельность внутри страны и обслуживающие потребности клиентов своих стран. Международные банки преимущественно обслуживают связи клиентов разных стран.
6. По числу филиалов банки подразделяют на без- и многофилиальные, увеличение численности филиалов происходит на базе головных банков. Расширяющих свою сеть, и на базе превращения ряда самостоятельных банков в филиалы других более мощных кредитных институтов.
7. В зависимости от обслуживаемых банками отраслей подразделяют на многоотраслевые и обслуживающие преимущественно одну из отраслей. В структуре российских банков выделяют кредитные учреждения, связанные большей отраслью частью с обслуживанием той или иной подотрасли промышленности: автомобильной, авиационной, лесной, часовой и др.
Банки как элементы банковской системы могут успешно развиваться только во взаимодействии с другими её элементами и прежде всего с банковской инфраструктурой: внутренний, обеспечивающий стабильность банка изнутри, и внешний, взаимодействующий с внешней средой, блоки.
Элементы внутренней инфраструктуры: законодательные нормы, определяющие статус кредитного учреждения, перечень выполняемых им операций; внутренние правила совершения операций, обеспечивающих выполнение законодательных актов и защиту интересов вкладчиков, клиентов банка, его собственных интересов, в целом методическое обеспечение; построение учёта, отчётности, аналитической базы, компьютерная обработка данных, управление деятельности банка на базе современных коммуникационных систем; структура аппарата управления банком.
К внешнему блоку относятся: научное обеспечение; информационное обеспечение; кадровое обеспечение; законодательная база.
Каждый коммерческий банк обладает организационной структурой (см. приложение №1, схема №2), определяющей состав его подразделений (отделов, служб, отделений, филиалов и др.). В зависимости от неё осуществляется разделение полномочий между инстанциями, передача распоряжений от вышестоящих инстанций к нижестоящим, координация деятельности различных подразделений банка. В РФ применяется в основном структура коммерческого банка, построенная по функциональному принципу, закрепляющему за каждой управленческой инстанцией и каждым подразделением функции, выполняемые только ими.
Высшим органом управления банком является общее собрание акционеров (пайщиков) банка. Общему собранию подотчетны избираемые им ревизионная комиссия и совет директоров (наблюдательский совет), осуществляющий общее руководство деятельностью банка периоды между собраниями. Исполнительными органами управления выступает правление банка, возглавляемое его председателем. В непосредственном ведение последнего могут находиться центральные отделы (отдел планирования, аналитический, маркетинговый, юридический и др.), а также вспомогательные службы (канцелярия, службы безопасности и др.). Совещательным органом при правлении банка является кредитный комитет. Введении соответствующих заместителей председателя правления находятся коммерческие отделы, деятельность которых связана с получением доходов (кредитный, фондовый, валютный и др. отделы) и филиалы банка.
1.4 Деятельность и операции коммерческих банков
Деятельность коммерческих банков на протяжении всего периода их существования регулируется специальными финансовым законодательством, что, с одной стороны, ограничивает сферу деятельности, с другой - повышает их конкурентоспособность по сравнению с другими финансовыми институтами.