Дипломная (вкр): Особенности развития малого предпринимательства Казахстана

В Казахстане действует Государственная программа «Дорожная карта 2020» была разработана правительством в соответствии с поручением президента Казахстана, отраженным в ежегодном послании народу. Она реализовывается по трем направлениям: поддержка новых бизнес-инициатив, оздоровление предприятий несырьевого сектора экономики, поддержка экспортоориентированных производств. Для достижения этих целей используются следующие инструменты: субсидирование процентных ставок по кредитам банков, частичное гарантирование по кредитам, развитие производственно-индустриальной инфраструктуры, сервисная поддержка ведения бизнеса.

В целом, можно отметить, что на сегодняшний день «Дорожная карта бизнеса 2020» показывает себя как реальный инструмент поддержки предпринимателей и интерес к программе со стороны бизнес-сообщества превысил ожидаемые прогнозы. По последним данным по первому направлению программы в БВУ зарегистрировано 159 заявок, по второму направлению - 314, по третьему - 33. К концу 2010 года, государственной поддержкой уже было охвачено порядка 300 проектов по всем направлениям Программы. Оставшиеся заявки будут финансироваться в 2011 году.

В 2010 году рабочая группа при государственной комиссии по вопросам модернизации экономики Казахстана одобрила 11 заявок предпринимателей по субсидированию процентных ставок в рамках второго направления программы «Дорожная карта бизнеса 2020» на общую сумму свыше 12 триллионов тенге.

3. ПЕРСПЕКТИВЫ ГОСУДАРСТВЕННОЙ ПОДДЕРЖКИ РАЗВИТИЯ МАЛОГО И СРЕДНЕГО БИЗНЕСА В РЕСПУБЛИКЕ КАЗАХСТАН

3.1 Пути развития малого и среднего бизнеса в Казахстане

Предприятия малого и среднего бизнеса - существенная составляющая и субъективная база цивилизованного рыночного хозяйства, неотъемлемый элемент конкурентного механизма на рынке. Их предприниматель-ский уклад придает рыночной экономике гибкость и несет в себе антимонопольный потенциал. Развитие МСБ решает проблему занятости и другие социальные проблемы рыночного хозяйства, а также обеспечивает прорыв по ряду направлений научно-технического прогресса. По этим причинам становление, поддержание и развитие МСБ в настоящее время входит в состав стратегических задач экономической политики Республики Казахстан.

В странах с развитой рыночной экономикой система МСБ составляет фундамент общественных отношений. Именно, на базе малого предпринимательства идет формирование не только средних, но и крупных капиталов. В нашей республике сегмент малого бизнеса как составная часть малого предпринимательства начинает набирать обороты. В среднем на тысячу жителей Казахстана приходится примерно 10 малых предприятий, в то время, как в странах Европейского союза этот показатель равен 35-40 [36].

Результаты обследования состояния МСБ в Казахстане свидетельствует о многочисленных сдерживающих факторах производственной деятельности, одним из которых является недостаток финансовых средств за счет неэффективного кредитования коммерческими банками. На основе изучения вопросов взаимодействия предпринимательского сектора и коммерческих банков можно сделать следующие рекомендации:

эффективная работа коммерческого банка во многом зависит от правильно выбранного соотношения риска и дохода. Банковские риски, имеющие отношение ко всем видам активных и пассивных операций, отражают вероятность возникновения финансовых проблем, которые могут оказывать негативное воздействие на отдельные показатели и финансовое положение банка в целом. Уровень рисков, постоянно меняющийся из-за динамичного характера внешнего окружения банка, а также вследствие изменений, происходящих в самом банке, требует от его руководителей постоянной корректировки политики в области управления рисками:

в настоящее время многие проблемы банковского сектора Республики Казахстан носят структурный характер, тесно связанный с общим состоянием экономики, уровнем развития денежных отношений и правовой базы. К ним можно отнести: неэффективность системы управления рисками и внутреннего контроля многих банков, недостаточную достоверность раскрываемой банками информации о своем финансовом состоянии, ограничение системы гарантирования вкладов;

экономический рост Казахстана в последние годы стимулировал расширение спроса на кредитные ресурсы, который, однако, в условиях высокого уровня кредитных рисков и недостатка средств у коммерческих банков в большей степени коснулся краткосрочных кредитов;

характерной тенденцией выступает замедление динамики роста долгосрочного кредитования. Основными клиентами банков остаются промышленные предприятия, строительные организации и торговые фирмы. Низкий уровень долгосрочного кредитования в 2009 году в значительной мере обусловлен недостаточностью собственного капитала, обеспеченности банков долгосрочными кредитными ресурсами, высокими кредитными рисками;

к задачам банковской статистики относятся: получение достоверной информации о характеристике выполняемых банками функций; разработка аналитических материалов для целей управления денежно- кредитной системой страны, и прежде всего, кредитного и кассового планирования и контроля за исполнением плана.

Банковская статистика призвана обозначать направления деятельности банков; прогнозировать и давать оценку полученных результатов, а также выявлять факторы, определяющие эти результаты; оценивать влияние банковской деятельности на развитие рыночных отношений и ее вклад в конечные экономические результаты;

обобщающим показателем эффективности использования заемных средств является прибыль на один тенге кредитных вложений, который определяется делением прибыли, полученной от использования заемных средств, на средний остаток задолженности по кредиту. При расчетах прибыль, полученную от использования заемных средств, получают умножением прибыли от реализации на долю кредита в оборотных средствах предприятия.

кредитоспособность заемщика коммерческого банка является важнейшим понятием в сфере кредитных отношений. В Казахстане в условиях рыночной экономики существенно изменился характер взаимоотношений предприятий с кредиторами. Первостепенной задачей выступает налаживание взаимовыгодного партнерства, объединяющего кредитора и заемщика общими экономическими интересами;

оценка кредитоспособности предусматривает разработку прогноза платежеспособности банком в отношении потенциального клиента исходя из обязательств конкретного кредитного договора на ближайшую перспективу, а также степени индивидуального риска самого банка, связанного с возможным невозвратом кредитуемой ссуды в сроки, указанные в договоре;

в практике хозяйствования затгежных стран существует различные системы качественных показателей для оценки кредитоспособности предприятия. Их целесообразно разделить на следующие группы: показатели ликвидности; показатели оборачиваемости; показатели прибыльности; показатели долгосрочной платежеспособности и репутации фирмы;

в развитых странах существует рейтинги финансового состояния, надежности и кредитоспособности фирм, которые периодически публикуются и дают кредитору возможность правильно оценить свой риск при выдаче кредита. Отечественные банки действуют в этом направлении преимущественно интуитивно, уделяя больше внимания кредитной истории заемщика и его деловой репутации, а не финансовым возможностям;

основываясь на анализе опыта кредитования коммерческих банков Казахстана можно сделать следующий вывод: при выдаче кредита и проведении мониторинга недостаточно произвести формализованный анализ финансовой отчетности заемщика и оформить обеспечение. Для снижения кредитного риска необходимо знать возможности и потребности бизнеса заемщика, перспективы его развития и т.п. Банк может ставить условия «прозрачности» бизнеса для него самого, участия в получаемой прибыли, залога бизнеса, в виде акций и имущества предприятия, т.е. банк, становится финансовым партнером заемщика, что снижает риск невозврата кредита;

инвестиционно-кредитное сотрудничество коммерческих банков и предприятий малого и среднего бизнеса в современных условиях не является в должной мере эффективным и прочным. Этому способствует общая экономическая ситуация в стране: нет единой четкой кредитной политики коммерческих банков в сфере развития малого и среднего предпринимательства, нет четких рекомендаций по капитализации банков, отсутствует полная информационная база по кредитным историям заемщиков. Одним из сдерживающих механизмов кредитования МСБ является отсутствие у большинства анализируемых предприятий необходимых в качестве залога собственных средств, в связи, с чем банки не имеют надежной гарантии возврата кредитов и обеспечения реально желаемой прибыли при оптимальном риске [37, с16].

В связи с этим, cледует изучить способы финансирования субъектов малого предпринимательства: самофинансирование, финансирование через механизмы рынка капитала, банковское кредитование, бюджетное финансирование, а также альтернативные способы финансирования: лизинг, факторинг, венчурное финансирование.

Преимущества и недостатки каждого из способов финансирования субъектов малого бизнеса показана в таблице 14

Таблица 14 - Преимущества и недостатки способов финансирования субъектов малого предпринимательства

Между тем, развитие нового способа финансового обеспечения на основе микрофинансирования, которое определяется как оказание микрофинансовых услуг индивидуальным предпринимателям или микро- (малым) предприятиям, находящимся на этапе становления бизнеса и не имеющим доступа к банковскому кредитованию.

Рассматривает микрофинансирование как один из способов финансового обеспечения субъектов малого бизнеса и к микрофинансовым услугам следует относит выдачу займов.

На основе изучения микрофинансирования выделены признаки микрофинансирования:

получатели услуг - микро- и малые предприятия, индивидуальные частные предприниматели;

размер услуги - малая сумма;

процедура получения финансовой услуги - упрощенная;

срок, на который предоставляется финансовая услуга - короткий;

плата за пользование финансовыми услугами - очень высокие процентные ставки;

наличие межличностных и доверительных отношений.

Остановимся немного на сравнении опыта микрофинансирования Казахстана, Узбекистана и Кыргызстана с целью выявления страновых различий и возможности использования опыта данных стран для развития микрофинансирования в Казахстане. На основе изучения практики микрофинансирования в затгежных странах определены страновые различия в развитии микрофинансирования (таблица 15).

Таблица 15 - Страновые различия в развитии микрофинансирования

Данные страны имеют базовое микрофинансовое законодательство. Это связано с тем, что сравнительно слабое развитие банков привело к тому, что большинство кредитных ресурсов, предоставляемых в этих странах международными финансовыми организациями, были направлены через организации, созданные международными финансовыми институтами, на конкретные цели.

В настоящее время в Казахстане формируется модель микрофинансового рынка с большим количеством различных организаций (рисунок 7). Кредитные кооперативы обладают возможностями по аккумулированию неработающих сбережений населения для предпринимательского кредитования. Специализированные некоммерческие организации микрофинансирования ориентированы на помощь стартующим предприятиям, которые не могут получить кредит в банках. Частные коммерческие микрофинансовые организации вносят существенный вклад в повышение доли на рынке ранее незадействованных инвестиционных ресурсов. Коммерческие банки проявляют интерес к сотрудничеству с небанковскими институтами микрофинансирования. С учетом выявленных в диссертационном исследовании признаков микрофинансирования ломбарды также можно отнести к микрофинансовым организациям, так как они имеют право выдавать краткосрочные займы под проценты с применением механизма обеспечения возврата займа залогом (закладом) [37, с.2].