Таким образом, целями деятельности центрального банка является поддержание монетарной и финансовой стабильности в экономике. При этом под финансовой стабильностью понимается способность финансовой системы одновременно выполнять три ключевые функции:
1. Эффективно и непрерывно способствовать межвременному распределению ресурсов в экономике от владельцев сбережений к инвесторам и распределению экономических ресурсов в целом;
2. Определять финансовые риски и оценивать их на перспективу с приемлемой точностью, а также относительно хорошо управлять ими;
3. Непрерывно или без напряжения абсорбировать финансовые и реальные экономические неожиданные события или шоки [4, с. 5].
Место и роль центрального банка в функционировании экономики проявляется через выполняемые им функции. Классификация и трактовка функций у разных авторов может несколько отличаться.
Основные функции, как правило, делят на регулирующие, обслуживающие и контрольные.
К регулирующим относят:
* реализацию денежно-кредитной политики;
* монопольную эмиссию банкнот;
* регулирование безналичной эмиссии коммерческих банков;
* управление совокупным денежным оборотом в рамках реализации текущей и долгосрочной денежно-кредитной политики;
* валютное регулирование, управление золотовалютными резервами.
К обслуживающим функциям относят:
* выполнение роли финансового агента правительства (т. е. размещение государственного долга на наиболее выгодных условиях, расчетно-кассовое обслуживание счетов бюджета, консультирование правительства по банковским вопросам и др.);
* организацию расчетно-платежных отношений коммерческих банков, выполнение функций «банка банков» и «кредитора последней инстанции».
Контрольные функции включают:
* контроль за деятельностью кредитно-банковской системы (пруденциальный надзор);
* осуществление валютного контроля [5, с. 353].
Возможности выполнения центральным банком своих функций зависит от степени его независимости. На независимость центральных банков в решении вопросов денежной политики влияют объективные и субъективные факторы.
К субъективным факторам относятся сложившиеся взаимоотношения между центральным банком страны и правительством с учетом неформальных контактов руководителей.
Среди множества объективных факторов оценки независимости центральных банков можно выделить пять важнейших:
1. участие государства в капитале центрального банка и в распределении прибыли;
2. процедура назначения (выбора) руководства банка;
3. степень отражения в законодательстве целей и задач центрального банка;
4. права государства на вмешательство в денежно-кредитную политику;
5. правила, регулирующие возможность прямого и косвенного финансирования государственных расходов центральным банком страны.
Что касается первого фактора оценки, то состав собственников капитала центрального банка при проведении денежно-кредитной политики существенно не влияет на его независимость.
В соответствии со вторым фактором порядок выбора (назначения) и, главным образом, отзыва руководства центрального банка страны влияет на степень политической независимости последнего от органов государственного управления.
Третий фактор определяет, с одной стороны, рамки свободы деятельности центрального банка; с другой - его законодательно установленные полномочия. В большинстве развитых стран (Австрии, Германии, Дании, Нидерландах, России, Франции, Швейцарии, Японии) основные цели и сфера деятельности центрального банка отражены в конституции или подробно изложены в законах о центральном банке и банковской деятельности.
В ряде стран (например, в США, Швеции и Италии) формулировка задач центрального банка в законодательстве дана только в общих чертах. Тем не менее, это несущественно для определения степени независимости центрального банка. Фактор подробности определения законодательством целей и задач центрального банка играет второстепенную роль, и его влияние необходимо рассматривать только в совокупности с анализом традиций и условий функционирования центрального банка.
От четвертого фактора прежде всего зависит политическая независимость центрального банка.
Наиболее низкой степенью независимости от вмешательства государственных органов в денежно-кредитную политику обладают центральные банки Франции и Италии. В этих странах право определения направлений вмешательства законодательным путем передано правительству. Центральный банк выступает в роли консультанта и призван руководствоваться решениями правительства. Со времен второй мировой войны руководство Банком Франции находится под влиянием министерства финансов.
В законодательстве Великобритании, Нидерландов, Швеции и Японии четко установлена возможность государственных органов вмешиваться в политику центрального банка, инструктировать его, отменять его решения.
Несколько на более высокой ступени независимости находятся центральные банки Австрии и Дании. Законодательство этих стран не содержит формального права государства на вмешательство в денежно-кредитную политику центрального банка, однако обязывает его координировать свою стратегию с политикой правительства.
Центральные банки ФРГ и Швейцарии являются наиболее независимыми. В законодательстве этих стран отсутствует право государства на вмешательство в денежную политику центрального банка.
Пятый фактор независимости центрального банка выражается в наличии законодательного ограничения кредитования правительства и влияет как на экономическую, так и на политическую независимость центрального банка. Данный фактор имеет значение только при наличии системы непосредственного финансирования правительства центральным банком. Такая система распространена в большинстве развитых стран мира. Исключение составляют США и Великобритания, где государственные займы распределяются на открытом рынке. Наиболее независимы центральные банки Австрии, Германии и Нидерландов [1, с. 229].
Рассмотрев различные аспекты деятельности центрального банка (задачи, функции, степень независимости), можно сказать о том, что центральный банк является важным звеном не только банковской системы государства, но и экономики в целом. Грамотное выполнение центральным банком своих функций обеспечивает стабильное развитие денежно-кредитной сферы, платежной системы, банков и небанковских кредитно-финансовых организаций и т.д. В настоящее время центральный банк является не просто финансовым институтом, но и активным участником внешней и внутренней политики государства.
Центральный банк является основным органом, который осуществляет надзор и контроль над банками. Направления регулирования деятельности банков разнообразны: от выдачи лицензий на проведение банковских операций до установления экономических нормативов функционирования.
В некоторых странах осуществление банковского надзора возложено исключительно на центральные банки (например, Великобритания, Италия, Россия); в других принята смешанная система, при которой Центральный банк выполняет обязанности по надзору совместно с другими государственными органами (например, США, ФРГ). Организация банковского надзора закреплена соответствующими законами, и надзору придан статус публично-правовой деятельности. Ряд аналитиков считает, что последнее предпочтительнее закрепления функций по надзору за центральным банком, полагая, что тем самым обеспечивается более высокий уровень независимости надзорного органа. В этом случае объединение усилий Центрального банка и другого государственного органа делает возможным, с одной стороны, использование в контрольной работе высокой квалификации банковских работников и, с другой, придает деятельности по надзору государственно-властный характер. Контрольная деятельность Центрального банка требует развитой системы статистики, которая обеспечивает надлежащий учет и аналитическую оценку работы самого банка и контролируемых им других банковских учреждений.
В настоящее время система банковского надзора приобрела международный характер. Так, в 1975 году был создан Базельский комитет по вопросам банковского надзора и регулирования. Комитет разрабатывает принципы, которые являются основой для организации эффективного банковского надзора и регулирования.
В ноябре 2010 года была разработана система требований к достаточности капитала и ликвидности, получившая название Базель III.
Согласно решению Базельского комитета по банковскому надзору, предложения по Базель III имеют две основных цели:
1. укрепить международные нормативы по управлению капиталом и ликвидностью с целью создания более устойчивого банковского сектора;
2. улучшить способность банковского сектора справляться с последствиями финансовых и экономических кризисов, таким образом снизив риск распространения этих проблем из финансового в реальный сектор экономики [6].
Таким образом было показано, что деятельность центрального банка государства оказывает значительное влияние на развитие банковского сектора. Центральные банкио существляют руководство всей кредитной системой страны, они призваны регулировать кредит и денежное обращение, контролировать и стабилизировать движение обменного курса национальной валюты, сглаживать своим влиянием перепады в уровне деловой активности, цен и занятости, стимулировать рост национальной экономики на здоровой финансовой основе. Центральный банк выступает в качестве агента правительства. В этом случае он консультирует правительство в таких областях, как управление национальным долгом, валютная и кредитно-денежная политика. Кроме того он является представителем правительства в финансовых операциях последнего. Основная функция банка разрабатывать и проводить кредитно-денежную политику. Это выражается в непосредственном регулировании деятельности коммерческих банков. Поэтому перед центральным банком стоит задача эффективного использования инструментов воздействия на развитие банковской сферы в соответствии с общеэкономической политикой государства.
2. Методы и инструменты регулирования Национальным банком банковской системы
Национальный банк является центральным банком и действует в интересах Республики Беларусь. Он осуществляет свою деятельность в соответствии с Конституцией Республики Беларусь, Банковским Кодексом, законами Республики Беларусь, нормативными правовыми актами Президента Республики Беларусь и независим в своей деятельности.
Национальный банк в своей деятельности подотчетен Президенту Республики Беларусь.
Национальный банк осуществляет регулирование деятельности коммерческих банков и надзор за нею.Функции банковского надзора отличаются от других функций в системе общегосударственного надзора за банковской деятельностью по целям и задачам, а также по методам и инструментам.
Основные цели деятельности Национального банка:
защита и обеспечение устойчивости белорусского рубля, в том числе его покупательной способности и курса по отношению к иностранным валютам;
развитие и укрепление банковской системы Республики Беларусь;
обеспечение эффективного, надежного и безопасного функционирования платежной системы [7].
Получение прибыли не является основной целью деятельности Национального банка.
Основные функции Национального банка:
государственная регистрация банков и небанковских кредитно-финансовых организаций;
лицензирование банковской деятельности;
установление запретов и ограничений для банков и небанковских кредитно-финансовых организаций;
установление нормативов безопасного функционирования для банков и небанковских кредитно-финансовых организаций;
надзор за деятельностью банков и небанковских кредитно-финансовых организаций, выявления нарушений банковского законодательства и применения мер воздействия, установленных настоящим Кодексом и иным законодательством Республики Беларусь;
выявление случаев осуществления банковской деятельности без получения лицензии на осуществление банковской деятельности и применения мер ответственности к лицам, осуществляющим такую деятельность [7].
Функции, выполняемые Национальным банком, можно представить в виде нескольких групп (приложение А).
При выполнении своих функций Национальный банк использует различные методы и инструменты воздействия на деятельность коммерческих банков.
В первую очередь необходимо отметить такой инструмент воздействия, как денежно-кредитную политику. Денежно-кредитной политикой называется совокупность мероприятий, направленных на изменение денежной массы в обращении, объема кредитов, уровня процентных ставок и других параметров денежного рынка и рынка ссудных капиталов.
Юридическую базу денежно-кредитной политики составляют Основные направления денежно-кредитной политики государства. Этим законодательным документом определяются важнейшие параметры развития денежно-кредитной сферы, цели, задачи и приоритеты денежно-кредитной политики государства. В данном документе конкретизированы на планируемый период мероприятия, обеспечивающие достижение поставленных целей, и определены механизмы регулирования и контроля.