Дипломная работа: Реструктуризация как инструмент работы с просроченной задолженностью на примере ПАО Банк Зенит

В итоге для заемщика произошло списание неустойки и снижение размера ежемесячного платежа. Для банка это также выгодно, потому что не будет просроченной задолженности, которая отразиться в кредитном портфеле банка.

ПАО «Банк ЗЕНИТ» руководствуется следующими принципами, на основании которых проводится реструктуризация кредита:

- документальное подтверждение причины неплатежа заемщика;

- хорошая кредитная история;

- I или II категория качества заемщика;

- желание платить по своим обязательствам после реструктуризации.

Можно сказать, что реструктурируют в банке только «хорошие» кредиты, по которым заемщик планирует рассчитаться в дальнейшем. Это является положительным моментом, так как «не подрывает» репутацию банка и не ухудшается его кредитный портфель.

Таким образом, в данном пункте были рассмотрены примеры проведения реструктуризации в ПАО «Банк ЗЕНИТ». Можно сделать вывод, что банк всегда идет навстречу своим клиентам и предлагает выгодные программы для проведения реструктуризации.

В ПАО «Банк ЗЕНИТ» применяются достаточно эффективные меры по проведению реструктуризации кредиторской задолженности. Банк во внутренних нормативных документах закрепил стандарт реструктуризации и выделили основные формы, по которым она проводится: без пролонгации кредитного договора и с пролонгацией. Так как банк в большей степени нацелен на кредитование физических лиц в форме ипотеки, то и реструктурирует задолженности в форме пролонгации кредитного договора.

«Банк ЗЕНИТ» основывается на кредитовании I и II категории заемщиков, что свидетельствует о том, что и эти же категории чаще всего реструктуризируются. Объем проблемной и безнадежной задолженности в банке не большой.

Данные меры проведения реструктуризации в «Банке ЗЕНИТ» достаточно эффективны для работы с проблемной задолженностью. Для заемщика проведение реструктуризации означает сохранение хорошей кредитной истории, а для банка улучшения состояния кредитного портфеля, повышение ликвидности, а также прирост прибыли.

2.4 Рекомендации по проведению реструктуризации в ПАО «Банк ЗЕНИТ»

По итогам проведенного исследования можно сделать вывод, что банк реструктуризирует кредиты I и II категории качества. Это является положительным моментом, поскольку заемщики по данным кредитам имеют высокую степень надежности. Но решение о реструктуризации кредитов принимается индивидуально по каждому заемщику.

Для того, чтобы определить универсальные условия для осуществления реструктуризации необходимо определить какая из программ наиболее востребована заемщиками.

В таблице 2.16 отражено количество и сумма кредитов, по которым проводилась реструктуризация в 2014 году.

Таблица 2.16

Количество и сумма реструктуризируемых кредитов в ПАО «Банк ЗЕНИТ» за 2014 год

Как видно из таблицы, за 2014 год при проведении процедуры реструктуризации больше всего применялось пролонгирование по 150-ти кредитам на сумму 9 441 081 тыс. руб.

Также можно сделать анализ насколько сократился объем просроченной задолженности по итогам каждой из программ реструктуризации (таблица 2.17).

Таблица 2.17

Изменение объема просроченной задолженности в зависимости от программы реструктуризации за 2014 год

Из таблицы 2.17 можно сделать вывод, что наиболее эффективной программой реструктуризации является пролонгирование. Благодаря которой объем просроченной задолженности на один кредит сократился на 2 011 тыс. руб.

В банке реструктуризация осуществляется на индивидуальной основе, ее условия документально не формализованы, что приводит к увеличению затрат времени на работу с каждым заемщиком. Необходимо ввести условия проведения каждого вида реструктуризации (таблица 2.18).

Таблица 2.18

Условия формализации каждого вида реструктуризации

Исходя из предложенных условий, можно сказать, что кредитные «каникулы» рассчитаны на заемщиков, которые хотят отсрочить свои обязательства на краткосрочный период (не более 3 месяцев). Пролонгация же направлена на долгосрочную реструктуризацию и предполагает увеличение срока кредита. Рефинансирование будет доступно клиенту только если сумма предыдущего кредита составляет не более 600 000 руб., таким образом, банк минимизирует риски и обеспечивает возврат кредита с помощью залога или поручительства.

Также можно рекомендовать банку проводить реструктуризацию клиентов III и IV категории качества на основе вышеизложенных условий. Это даст возможность клиентам, имеющим проблемные задолженности, изменить погашаемость кредита, а банку получить прибыль.

Таким образом, были рассмотрены все программы реструктуризации в «Банке ЗЕНИТ» и по каждой из них были выделены определенные условия. Они позволят улучшить процедуру реструктуризации путем перехода процесса от индивидуального к общему.

В результате, можно сделать вывод, что «Банк ЗЕНИТ» имеет двадцатилетнею историю существования, за время которой произошло много различных изменений. Банк успешно обслуживает различных клиентов и оказывает много разнообразных услуг. Финансовое состояние банка находится на стадии подъема. Он стабильно получает прибыль и довольно крепко закрепил свои позиции на российском банковском рынке.

Процедура проведения реструктуризации в ПАО «Банк ЗЕНИТ» носит индивидуальный характер и включает в себя следующие виды реструктуризации: кредитные «каникулы», пролонгация и рефинансирование. Кредитный комитет на основании определенных критериев выносит решение о проведение данной процедуры. В качестве рекомендаций выступает формализация процедуры реструктуризации. Данный метод поможет банку после выявления определенных критериев решать, каким заемщикам необходимо одобрить реструктуризацию, а каким отказать.

Заключение

Цель данной дипломной работы заключается в изучении особенностей и специфики реструктуризации как метода работы с просроченной задолженностью. Данная цель была достигнута путем решения определенных задач.

Под реструктуризацией следует понимать изменение использования активов и обязательств банка с целью повышения экономической эффективности и уменьшения долговой нагрузки на заемщика с помощью различных методов. Основными методами проведения реструктуризации являются: пролонгирование, кредитные «каникулы», рефинансирование, изменение порядка погашения задолженности и перевод кредита из иностранной в национальную валюту.

В работе были рассмотрены программы реструктуризации в различных банках. В результате чего можно сказать, что в настоящее время у банков есть много возможностей по проведению реструктуризации. Наиболее выгодным банком для осуществления реструктуризации является ОАО «Газпромбанк».

Важнейшей перспективой по развитию реструктуризации является изменения в экономической ситуации страны. В условиях современного кризиса заемщики не в состоянии погасить свой долг, а тем более реструктуризировать его.

Была подробно изучена 20-летняя история ПАО «Банк ЗЕНИТ». За время его существования в банке произошло много изменений. Банк удостоился многих наград, а также ЗЕНИТ является членом многих организаций. «Банк ЗЕНИТ» является универсальным банком и осуществляет широкий перечень операций. Больше всего банк ориентирован на корпоративных клиентов.

Проведя комплексный экономический анализ можно сделать вывод, что банк в основном получает свои доходы от процентов по выданным кредитам и ориентирован на деятельность с юридическими лицами, но, не смотря на это, кредитованию физических лиц банк уделяет большое внимание. Наиболее востребованной услугой является ипотечное кредитование, но большую долю резервирования занимают резервы по потребительским ссудам. Также реструктуризации подвергаются ссуды, которые находятся в I и II категории качества.

Также была охарактеризована работа ПАО «Банк ЗЕНИТ» с проблемной задолженностью в форме реструктуризации. В результате чего можно сказать, что банк проводит реструктуризацию в двух формах: без пролонгации кредитного договора и с пролонгацией. Оба метода реструктуризации выгодны для банка. Без пролонгации кредитного договора дается отсрочка на определенный период, в течение которого начисляются проценты по кредиту подлежащие уплате. С пролонгацией изменяются условия договора, и составляется новый график платежей, а соответственно происходит увеличение процентной ставки.

В результате были предложены условия по всем программам реструктуризации, при соблюдении которых банк превращает процедуру реструктуризации из индивидуальной в общую. Для клиентов были выделены определенные критерии, согласно которым он может получить реструктуризацию.

Таким образом, в результате проведенной работы можно сделать вывод, что реструктуризация на современном этапе только начинает свое развитие. Банки располагают определенными программами по проведению реструктуризации, но существует также много проблем, с которыми они сталкиваются. После проведения реструктуризации нет уверенности в том, что заемщик будет дальше рассчитываться по своим обязательствам. Ведь реструктуризация является эффективной только в том случае если доход вместе с рисками от её реализации должен перевешивать последствия от возможного непогашения.

Библиографический список

1. Гражданский кодекс Российской Федерации (часть первая) [Электронный ресурс] от 30.11.1994 № 51-ФЗ (действующая редакция от 06.04.2015) // СПС «КонсультантПлюс». Электрон.дан. М., 1997-2015. Режим доступа: http://www.consultant.ru

2. О потребительском кредите (займе) [Электронный ресурс]: федеральный закон от 21.12.2013 № 353-ФЗ // СПС «КонсультантПлюс». Электрон.дан. М., 1997-2015. Режим доступа: http://www.consultant.ru

3. О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности [Электронный ресурс]: положение Банка России от 26 марта 2004 г. № 254-П // СПС «КонсультантПлюс». Электрон.дан. М., 1997-2015. Режим доступа: http://www.consultant.ru

4. Об основных условиях реализации программы помощи отдельным категориям заемщиков по ипотечным жилищным кредитам (займам), оказавшихся в сложной финансовой ситуации, и увеличении уставного капитала открытого акционерного общества «агентство по ипотечному жилищному кредитованию» [Электронный ресурс]: постановление Правительства РФ от 20.04.2015 № 373 // СПС «КонсультантПлюс». Электрон.дан. М., 1997-2015. Режим доступа: http://www.consultant.ru

5. Об обязательных нормативах банков [Электронный ресурс]: инструкция ЦБ РФ от 03.12.2012 № 139-И // СПС «КонсультантПлюс». Электрон.дан. М., 1997-2015. Режим доступа: http://www.consultant.ru

6. О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации [Электронный ресурс]: указание ЦБ РФ от 12.11.2009 № 2332-У // СПС «КонсультантПлюс». Электрон.дан. М., 1997-2015. Режим доступа: http://www.consultant.ru

7. Белоглазова, Г. Н. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого Банка: учебник для бакалавров / Г. Н. Белоглазова [и др.]; под ред. Г. Н. Белоглазовой, Л. П. Кроливецкой. 3-е изд., перераб. и доп. М.: Издательство Юрайт, 2014. 652с.

8. Галимов, И. А. Окно компромиссов / И. А. Галимов // Аналитический банковский журнал. 2013. № 8 (210). С. 95 - 97.

9. Еремина, К. Е. Реструктуризация кредитов в иностранной валюте как механизм минимизации рисков для компании заемщика / К. Е. Еремина // Актуальные проблемы авиации и космонавтики. 2010. Т. 2. № 6. С. 230.

10. Еремина, К. Е. Разработка алгоритма реструктуризации валютного инвестиционного кредита / К. Е. Еремина, П. С. Зеленский // Актуальные проблемы авиации и космонавтики. 2011. Т. 2. № 7. С. 337 - 338.

11. Жарковская, Е. П. Банковское дело: учебник для студентов вузов, обучающихся по специальности «Финансы и кредит» / Е. П. Жарковская. 7-е изд., испр. и доп. М.: Издательство «Омега-Л», 2010. 479с.