Дипломная работа: Реструктуризация как инструмент работы с просроченной задолженностью на примере ПАО Банк Зенит

Что касается общего объема реструктурированных ссуд, то их объем также снизился на 4,3% или на 965 747 тыс. руб. Это связано с уменьшением реструктурированных ссуд I категории.

Таким образом, можно сделать вывод, что банк направлен на кредитование корпоративных клиентов, что подтверждает доля в общем кредитном портфеле. Но доля просроченной задолженности больше по физическим лицам. Это связано с различными причинами: увеличение темпов инфляции, снижение платежеспособности, рост иностранной валюты и т.д.

Исходя из анализа кредитного портфеля, можно сказать, что банк ориентирован на кредитование корпоративных клиентов (юридических лиц), так как в общем кредитном портфеле корпоративное кредитование занимает большую долю и размер просроченной задолженности по кредитам юридических лиц меньше.

По кредитованию физических лиц наибольшую долю занимают ипотечные ссуды, что свидетельствует о долгосрочной направленности банка по кредитованию. Размер резервов же по ипотечному кредитованию меньше, чем по потребительским кредитам. Это связано с тем, что банк по ипотеке обеспечивает возвратность кредита залогом, а по потребительскому кредитованию, как правило, ссуды ничем не обеспечены.

Что касается реструктуризированных кредитов, то их удельный вес в общем объеме активов банка уменьшился на конец 2014 года также как и общий объем реструктуризированных кредитов, это связано со снижением объема реструктуризации ссуд I категории качества.

Таким образом, проведя комплексный экономический анализ можно сделать вывод, что кредитная организация находится в стабильном состоянии. Наиболее доходными операциями банка является привлечение кредитов и получение процентов по ним, также банк активно учувствует в размещении ценных бумаг на бирже. Также банк активно занимается реструктуризацией кредиторской задолженности, что свидетельствует о направленности кредитной организации на активное решение проблем с просроченной задолженностью.

2.3 Организация работы с просроченной задолженностью на примере ПАО «Банк ЗЕНИТ»

Реструктуризация в «Банке ЗЕНИТ» является методом работы с просроченной задолженностью, срок просрочки по которой до 30 календарных дней (рисунок 2.2).

В процессе реструктуризации задействован кредитный отдел банка, который отвечает за составление списка должников. Также сотрудники кредитного отдела ведут непосредственные переговоры с заемщиком с помощью телефонных звонков.

Рисунок 2.2 Работа с просроченной задолженностью до 30 дней в ПАО «Банк ЗЕНИТ»

Из рисунка 2.2 видно, что прежде чем приступить к реструктуризации сотрудники банка стараются достигнуть соглашения об оплате просроченной задолженности. Они связываются с заемщиком по телефону и выясняют причины нарушения графика платежей, уточняют предполагаемую дату внесения платежа, место работы, жительства и контактные телефоны, предлагают погасить просроченную задолженность в течение 5 рабочих дней. Если же заемщик вследствие каких-либо причин не может оплатить задолженность, то ему предлагают реструктуризацию (Приложение Д).

На реструктуризацию заемщик идет сознательно, то есть он предполагает улучшение своего материального положения и способность оплачивать взятый кредит.

Для того чтобы провести реструктуризацию заемщику необходимо предоставить заявление в банк (Приложение В).

Решение о проведении реструктуризации кредитов принимается на очном заседании Кредитного комитета по программам розничного кредитования, по результатам которого дают ответ заемщику: положительный или отрицательный. Как правило, в «Банке ЗЕНИТ» дают положительный ответ и к кредитному договору заключают дополнительное соглашение, в котором отражается новый график платежей. После чего, с заемщика списывают все штрафы и пени, и он со следующего месяца начинает выплату задолженности по новому договору.

Согласно условиям проведения реструктуризации в «Банке ЗЕНИТ» ее осуществляют следующими способами (Приложение Г):

- без пролонгации, с предоставлением в случае необходимости льготного периода по отсрочке полной/частичной уплаты процентов/основного долга до 24 месяцев. В этом случае выплата сумм начисленных, но не уплаченных процентов/основного долга будет производиться равными ежемесячными платежами с даты очередного платежа, следующего за окончанием льготного периода и до окончания срока кредитного договора. Такая форма кредита обычно предоставляется, если заемщик потерял работу, заболел, попал в стихийное бедствие, но для этого необходимо предоставить документы, которые подтверждали бы причину отсрочки. В банке довольно часто проводят реструктуризацию без пролонгации, практически все заемщики после окончания отсрочки продолжают платить по кредиту дальше. Для банка она эффективна, так как в течение всего срока отсрочки проценты по кредиту продолжают начисляться.

- с пролонгацией кредитного договора без предоставления льготного периода по отсрочке платежей по кредитам на неотложные нужды/автокредитование - до 5 лет; по ипотечным кредитам - до 25 лет (общий срок договора). Пролонгация осуществляется с учетом индивидуальной ситуации клиента. Заемщику необходимо представить в банк документ удостоверяющий личность, а также справку о доходах. Такой вид реструктуризации чаще всего предоставляется заемщикам, у которых долгосрочный кредит (ипотека). Для банка пролонгация тоже эффективна, ведь при ее осуществлении составляется новый график платежей с учетом нового срока кредита, соответственно увеличивается процент по кредиту, что влечет за собой увеличение доходов банка.

По проведению реструктуризации в форме пролонгации можно привести следующий пример:

15 апреля 2013 года по договору № 135480 в «Банке ЗЕНИТ» был предоставлен кредит, общая сумма которого составляет 400 000 руб. под 18% годовых на 24 месяца. Ежемесячный платеж по кредиту составляет 20 001 руб. (таблица 2.13).

Таблица 2.13

График платежей по нереструктуризированному кредиту

Таким образом, переплата по нереструктуризированному кредиту составляет 80 024 руб.

В связи с тем, что у заемщика возникли финансовые трудности (увольнение с работы), он просит банк провести реструктуризацию кредита в форме уменьшения размера ежемесячных платежей и увеличения срока погашения. В результате, банк предлагает заемщику снизить процентную ставку до 14% годовых и увеличить срок до 36 месяцев. Таким образом, размер ежемесячных платежей составит 13 671 руб. (таблица 2.14).

Таблица 2.14

График платежей по реструктуризированному кредиту

По реструктуризированному кредиту переплата составляет 92 156 руб., то есть больше, чем по нереструктуризированному. Для банка это является получением дополнительного дохода.

В банке также возможно провести рефинансирование кредита - взять новый кредит на погашение текущего.

26 мая 2014 года согласно договору № 200212 в «Банке ЗЕНИТ» был взят кредит 1 000 000 руб. на 12 месяцев. Ежемесячный платеж 85 100 руб. Клиент стабильно платил в течение 5 месяцев, затем в связи с возникшими финансовыми трудностями просрочил выплату на 20 дней:

- просроченная задолженность - 80 600 руб.;

- ставка процента - 25% годовых;

- просроченные проценты - 14 500 руб.;

- ставка начисленных пеней - 0,2% в день;

- неустойка - 3 224 руб.

Суммарная просроченная задолженность:

80 600 + 14 500 + 3 224 = 98 324 руб.

Остаток задолженности: 613 000 руб.

Обслуживать свой долг заемщик дальше не может и принимает решение рефинансировать кредит. Условия рефинансирования: списание неустойки и взятие нового кредита с уменьшением процентной ставки.

Сумма нового кредита:

613 000 + 80 600 + 14 500 - 3 224 = 704 876 руб.

Процентная ставка: 20% годовых (таблица 2.15).

Таблица 2.15

График платежей рефинансрованного кредита