Материал: Управление рисками и страхование. Енина Е.П., Лаврёнова Г.А

Следующий метод минимизации риска — это страхование. Страхование предпринимательских рисков представляет со­бой отношения по защите имущественных интересов физи­ческих и юридических лиц при наступлении определенных событий (страхование случаев) за счет денежных фондов, формируемых из уплачиваемых ими страховых взносов (стра­ховых премий).

В принципе страхование относится к методу передачи рис­ка посредством заключения контракта, в роли трансфери в данном случае выступает страхования компания. Кроме это­го, из всех форм передачи риска страхование наиболее близко отвечает идеальным условиям, предъявляемым к трансферу риска. Однако учитывая огромную роль, которую играет стра­хование в современном бизнесе, данный вид трансфера выде­ляется в отдельный метод минимизации риска.

Ресурсы для покрытия потерь предпринимательские фир­мы получают от страховых организаций быстрее, чем из любого другого источника, за исключением ресурсов внутри са­мого бизнеса. Следует отметить, что данный метод минимиза­ции риска имеет ряд ограничений:

- в первую очередь — это цена. Иногда премия, запрашиваемая страховщиком за принятие на себя риска, пре­вышает ту цену, которую принципиальный страхователь полагает разумной за трансфер данного риска;

- другим ограничением использования страхования явля­ется невозможность застраховать некоторые виды рисков, так как они не принимаются к страхованию. Так, если вероятность наступления рискового события очень велика, страховые фирмы либо не берутся страховать данный вид риска, либо вводят непомерно высокие платежи.

Цена и ограниченность страхования прямо связаны между собой, так как страхователь принимает на себя тот риск, поте­ри от которого он может оценить.

В России распространено мнение, что можно застраховать все и от всего, но на самом деле это совсем не так. Есть риски страху­емые, а есть риски, которые нельзя застраховать в принципе. Так, нельзя застраховать предпринимательскую фирму оттого, что она не получит сверхприбыль, а застраховать возможные убытки от непредвиденных перерывов в производстве возможно.

Страхуемый вид риска характерен для таких чрезвычай­ных ситуаций, когда существует статистическая закономер­ность их возникновения, то есть определена вероятность убытка. Отметим, что с помощью страхования можно мини­мизировать практически все имущественные, а также мно­гие политические, кредитные, коммерческие и производст­венные риски.

Отечественные предприниматели в настоящее время с не­доверием относятся к страховым компаниям. В табл. 6.1 при­ведены результаты опроса отечественных предпринимателей по поводу их отношения к страховым компаниям. Данные таблицы показывают, что 38% опрошенных не доверяют страхо­вым компаниям, основные причины данного отношения — это недостаточные знания в области страхования и невыгодность страховых сделок для предпринимателей.

Таблица 6.1

ПРИЧИНЫ НЕДОВЕРИЯ К СТРАХОВЫМ КОМПАНИЯМ СО СТОРОНЫ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЕЙ, %

Решив обратиться в страховую компанию, предпринимательская организация должна иметь в виду, что лучший вид страхования — это не один страховой контракт «от всего», а комплексная система защиты организации. Эта система за­висит от специфики работы и специализации предприятия, но в общих чертах должна выглядеть следующим образом:

- во-первых, страхование имущества и имущественных ценностей, то есть зданий, сооружений, оборудования, готовой продукции на складах и т. п. от всех возможных несчастных случаев, предусмотренных страховым дого­вором;

- во-вторых, страхование грузопотоков, то есть всех грузов, которые предприятие получает и которые отправляет;

- в-третьих, страхование ответственности, которое включает в себя общегражданскую ответственность (риск загрязнения окружающей среды) и ответственность работодателя перед работниками (риск получения работником увечья при несчастном случае на производстве);

- в-четвертых, страхование персонала, то есть страхование компанией жизни сотрудников, страхование на случай временной нетрудоспособности или инвалидности.

Поскольку объектом страхования могут стать имущество предпринимателя, его жизнь и здоровье или ответственность перед третьими лицами, выделяются три отрасли страхования: имущественное, личное и страхование ответственности. Пер­вые две получили свое развитие давно, а третья является но­вой для России, однако российские страховые компании от­носительно быстро осваивают страхование новых для отече­ственных предпринимателей рисков.

Владимир Кругляк, президент компании «Ингосстрах», советует предпринимателям при выборе стратегии страхова­ния своих фирм в первую очередь выяснить, какие риски до­ступны для страхования. Затем с представителем страховой компании обсудить ставки страховых взносов, далее, исходя из имеющихся средств, специализации компании и других вну­тренних факторов, определить, какие риски страховать, а ка­кие нет. В том случае, если у предприятия недостаточно средств для комплексной страховой защиты, необходимо выделить ри­ски, наступление которых повлечет большие потери для него, и застраховать их.

Определяя стратегию в отношении страховых рисков, пред­принимательская фирма должна хорошо ориентироваться на страховом рынке, выбирая наиболее подходящие для конкрет­ной сделки условия страхования, которые оговариваются в Договоре страхования.

Договор страхования является соглашением между страхо­вателем и страховщиком, в силу которого страховщик обязу­ется при наступлении страхового случая произвести страховую выплату страхователю или иному лицу, в пользу которого заключен договор страхования, а страхователь обязуется уп­латить страховые взносы в установленные сроки. Договор страхования может содержать и другие условия, определяемые по соглашению сторон, и должен отвечать общим условиям, предъявляемым к сделкам гражданским законодательством РФ.

Для заключения договора страхования предпринимательская фирма представляет страховой компании письменное заявление по установленной форме. Договор вступает в силу с момента уплаты первого страхового взноса. Факт заключения договора страхования удовлетворяется передаваемым страховщиком страхователю страховым свидетельством; как правило, это страховой полис либо страховой сертификат.

В страховом свидетельстве указывается:

- наименование документа;

- наименование, юридический адрес, банковские реквизиты страховой компании;

- наименование страхователя и его адрес;

- объект страхования;

- размер страховой суммы;

- страховой риск;

- размер страхового взноса, сроки и порядок его внесения;

- срок действия договора;

- порядок прекращения и изменения договора;

- другие условия по соглашению сторон, в том числе дополнения к правилам страхования либо исключения из них;

- подписи сторон.

Страховщик обязан:

1. В случае проведения страхователем мероприятий, уменьшивших риск наступления страхового случая и размер возможного ущерба застрахованному имуществу, либо в случае увеличения его действительной стоимости перезаключить по заявлению страхователя договор страхования с учетом этих обстоятельств.

2. При наступлении страхового случая произвести страховую выплату в установленный договором срок. В том случае, если страхования выплата не произведена в установленный срок, страховщик уплачивает страхователю штраф в размере одного процента от суммы страховой выплаты за каждый день просрочки.

3. Возместить расходы, произведенные страхователем при страховом случае, для предотвращения или уменьшения ущерба застрахованному имуществу в том случае, если возмещение предусмотрено правилами страхования. При этом не подле­жат возмещению указанные расходы в части, превышающей размер причиненного ущерба.

4. Не разглашать сведения о страхователе и его имущест­венном положении.

В свою очередь страхователь обязан:

1. Своевременно вносить страховые взносы.

2. При заключении договора страхования сообщить стра­ховщику о всех известных ему обстоятельствах, имеющих зна­чение для оценки страхового риска, а также о всех заключен­ных или заключаемых договорах страхования в отношении данного объекта страхования.

3. Принимать необходимые меры в целях предотвращения и уменьшения ущерба застрахованному имуществу при страховом случае и сообщить страховой компании о наступлении страхового случая в сроки, установленные договором страхования.

Кроме перечисленных, договором страхования могут быть предусмотрены и другие обязанности как страховщика, так и страхователя.

При наступлении страхового случая страховая выплата осу­ществляется страховщиком в соответствии с договором стра­хования на основании заявления страхователя и страхового акта (аварийного сертификата). Страховой акт составляется страховщиком или уполномоченным им лицом, при необхо­димости страховщик запрашивает сведения, связанные со страховым случаем, у правоохранительных органов, банков и других предприятий, учреждений, организаций, располагаю­щих информацией об обстоятельствах страхового случая, а так­же вправе самостоятельно выяснять причины и обстоятельст­ва наступления страхового случая.

Страховая компания вправе не производить страховые вы­платы в следующих случаях:

- при умышленных действиях страхователя, направлен­ных на наступление страхового случая;

- при совершении страхователем или лицом, в пользу ко­торого заключен договор страхования, умышленного преступления, находящегося в прямой причинной свя­зи со страховым случаем;

- при сообщении страхователем страховщику заведомо ложных сведений об объекте страхования;

- при получении страхователем соответствующего возме­щения ущерба по имущественному страхованию от лица, виновного в причинении этого ущерба. Кроме этого условиями договора страхования могут бить предусмотрены другие основания для отказа выплаты страховой суммы. Решение об отказе в страховой выплате принима­ется страховщиком и сообщается страхователю в письменной форме с мотивированным обоснованием причин отказа. При этом отказ страховой компании произвести страховую выпла­ту может быть обжалован страхователем в суде.

Договор страхования прекращается в следующих случаях:

- при истечении срока действия;

- при исполнении страховщиком обязательств перед стра­хователем по договору в полном объеме;

- при неуплате страхователем страховых взносов в усы­новленные договором сроки;

- при ликвидации страхователя;

- при ликвидации страховщика в порядке, установленном законодательными актами РФ;

- при принятии судом решения о признании договора страхования недействительным.

Договор страхования может быть прекращен досрочно по требованию страхователя или страховщика в том случае, если это предусмотрено условиями договора страхования, или по соглашению сторон.

Пути снижения внутренних предпринимательских рисков

Выше были рассмотрены методы снижения внешних по отношению к предпринимательской фирме рисков, на кото­рые предприниматель не может оказывать непосредственного влияния и вынужден использовать специальные формы ком­пенсации негативных последствий риска.

В случае же влияния на деятельность фирмы внутренних рисков наиболее эффективной возможностью избежать нега­тивных последствий или снизить их уровень являются прямые управленческие воздействия на возможные управляемые фак­торы риска. Действительно, прежде чем обращаться за помо­щью в другие организации, предпринимательская фирма долж­на использовать все возможные внутрифирменные источни­ки снижения риска:

- во-первых, проверить предполагаемых партнеров по бизнесу;

- во-вторых, грамотно составить контракт сделки;

- в-третьих, планировать и прогнозировать деятельность фирмы;

- в-четвертых, очень тщательно подбирать кадры фирмы.

Проверка партнеров по бизнесу и условий заключения сделки

В первую очередь при заключении любой сделки для сни­жения риска по хозяйственным контрактам предпринимате­лю необходимо проверить предполагаемого партнера. Основ­ное правило бизнеса: «доверяй, но проверяй».

Однако какого-либо традиционного или стандартного пе­речня того, что надо знать о коммерческих партнерах, не су­ществует, за исключением практикующегося американскими бизнесменами правила пяти «си», с помощью которого мож­но оценить кредитоспособность партнера. (Название правила объясняется тем, что ключевые слова по-английски начина­ются с буквы «си».) Предпринимательской фирме о заемщике нужно знать следующее:

1. Характер (character) — личность заемщика, его репутацию в деловом мире, ответственность и готовность выполнить взятое обязательство.

2. Финансовые возможности (capacity) — способность по­гасить взятую ссуду за счет текущих денежных поступлений или от продажи активов.

3. Имущество (capital) — величину и структуру акционерного капитала.

4. Обеспечение (collateral) — виды и стоимость активов, предлагаемых в качестве залога при получении кредита.

5. Общие условия (conditions) — состояние экономической конъюнктуры и другие внешние факторы.

В России предприниматели чаще всего интересуются реальным финансовым положением контрагента и реальной историей ра­боты компании, историей ее поведения на рынке. Причем часто речь идет как о предприятии-контрагенте, так и о конкретных людях, которые им управляют. Например, в молодую небольшую компанию приходит опытный грамотный менеджер, в результате контракт может быть заключен с учетом его опыта работы.

Такие бизнес -справки составляются на основе самых раз­личных источников информации и позволяют предпринима­тельской фирме судить о предполагаемом партнере и таким образом минимизировать возможные риски, так как фактиче­ски такая справка содержит всю необходимую информацию для принятия оперативного и правильного предприниматель­ского решения.

Естественно, такая информация очень надежна, но иногда можно обойтись без дорогостоящей консультации. Еще один возможный путь избежать ошибок при выборе партнера — со­здание собственной системы сбора и анализа информации о потенциальных или существующих контрагентах. В качестве образца в этом случае можно использовать систему Due Diligence — «должного внимания», практикуемую западными банками по отношению к своим клиентам. Эта система обес­печивает защиту от разного рода мошенничеств. Один из ос­новных инструментов этой системы — анкета, включающая вопросы о названии компании-контрагента и адресах ее офи­сов за последние два-три года; о видах бизнеса, ею осуществ­ляемых. Анкета может содержать вопросы о партнерах компа­нии и их адресах, в нее включаются вопросы о финансовом состоянии компании и предполагаемом обороте или будущем среднем остатке на ее счете. Наиболее сложные вопросы ан­кеты связаны с происхождением капитала компании.

Подобная анкета дает предварительную информацию о кли­енте, и в том случае, если что-то в его отчетах настораживает, следует проводить дополнительное исследование, включающее поиск подтверждений (или опровержений) полученных дан­ных, поиск фактов, о которых партнер умолчал, а также про­верку сведений через других контрагентов.

По итогам анкетирования предпринимательская фирма готовит заключение о целесообразности сотрудничества с про­веряемой компанией.

Предпринимателю необходимо собрать о предполагаемом партнере как можно больше информации, а затем правильно ее проанализировать. Кроме этого, следует тщательно изучать предлагаемые условия заключения сделки. В табл. 5.2 приве­дена предлагаемая авторами классификация сделок на осно­вании критериев надежности сделки.

Таблица 6.2.

КЛАССИФИКАЦИЯ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКИХ СДЕЛОК В ЗАВИСИМОСТИ ОТ РИСКА

На наш взгляд, предлагаемая классификация позволяет предпринимательской фирме оценить характер предполагае­мой сделки и сделать свой выбор.

В том случае, если предпринимателя устраивает предполагаемый партнер и условия заключаемой сделки, перед ним стоит задача — заключить договор сделки таким образом, чтобы снизить все возможные для предпринимательской фирмы ри­ски. Ниже (табл. 5.3) перечислены возможные действия, пред­принимаемые для минимизации рисков по хозяйственным контрактам.

Таблица 6.3

ПУТИ МИНИМИЗАЦИИ РИСКОВ ПО ХОЗЯЙСТВЕННЫМ КОНТРАКТАМ

Продолжение табл. 6.3