Материал: Управление рисками и страхование. Енина Е.П., Лаврёнова Г.А

Таблица 3.2

ЧАСТОТА СТОЛКНОВЕНИЙ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЕЙ С НАРУШЕНИЕМ ДЕЛОВЫХ ОБЯЗАТЕЛЬСТВ,

В % ОТ ЧИСЛА ОПРОШЕННЫХ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЕЙ

Данные таблицы показывают, что более трети опрошенных предпринимателей часто сталкиваются с нарушением деловых обязательств, более половины — иногда. В результате такого положения предприниматель всегда подвержен риску того, что его партнер не выполнит свои обязательства, в результате чего фирма понесет потери.

Основная проблема — это невыполнение договорных обя­зательств и по срокам, и по качеству. Данная ситуация объ­ясняется тем, что в России не существует механизма, обеспе­чивающего выполнение договорных обязательств. Это, как правило, касается всех видов договоров, несмотря на стро­гие формулировки в них. При этом следует отметить, что раз­решение хозяйственных конфликтов официальным путем часто не имеет смысла: арбитражные суды перегружены, рас­смотрения дела можно ожидать несколько месяцев, а резуль­тат неэффективен даже в случае положительного решения вопроса, так как законодательство не предусматривает пол­ного возмещения ущерба.

Однако часто договоры не выполняются по независящим от предпринимателя причинам — из-за крайне сложной эко­номической ситуации в стране, политической нестабильнос­ти, разрыва хозяйственных связей и т. д. Одной из причин не­выполнения договорных обязательств является несовершен­ство законодательства в сфере договорных отношений, а так­же неспособность законодательства регулировать практичес­кую деятельность предпринимательских фирм.

Проблема неплатежей — это один из основных факторов, усиливающих риск для предпринимателя. Несмотря на введе­ние в 1993 г. предварительной оплаты продукции потребите­лей, массовые неплатежи с установившейся закономерностью возобновились. В табл. 3.3 приведена структура задолженнос­ти предприятий и организаций.

Таблица 3.3

СТРУКТУРА СУММАРНОЙ ЗАДОЛЖЕННОСТИ ПО ОБЯЗАТЕЛЬСТВАМ ПРЕДПРИЯТИЙ И ОРГАНИЗАЦИЙ ОСНОВНЫХ ОТРАСЛЕЙ ЭКОНОМИКИ В 2005 Г. (НА КОНЕЦ ГОДА, В %)

		В том числе
		Промышленность	С/х	Строительство	Транспорт
Суммарная задолженность по обязательствам
	100	69,2	7,7	8,5	14,6
В том числе просроченная	100	68,4	7,7	8,2	15,7
из суммарной задолженности:
кредиторская	100	68,5	5,5	9,4	16,8
в том числе просроченная
	100	68,7	6,7	8,4	16,2
задолженность по кредитам банков
	100	83,9	7,3	4,9	3,9
в том числе просроченная
	100	73,8	18,8	5,0	2,4
задолженность по займам
	100	45,0	50,2	1,6	3,2
в том числе просроченная
	100	28,1	64,1	1,3	6,5

Факторы косвенного воздействия

Факторы косвенного воздействия обычно влияют на уро­вень предпринимательского риска не так заметно, как факто­ры прямого воздействия. Однако влияние этих факторов мо­жет быть значительным, и предпринимателю необходимо учи­тывать это в процессе деятельности.

Состояние экономики. На результаты предпринимательской деятельности оказывает влияние как экономическая ситуация в стране деятельности, так и экономическое положение отрас­ли деятельности. Конъюнктура рыночной экономики имеет тенденцию изменяться циклически. Высокий уровень спроса сменяется периодами депрессии, когда предприятию становит­ся трудно продавать произведенные продукты по приемлемым ценам. Многие фирмы очень чувствительны к такого рода подъемам и спадам, поэтому кризисы перепроизводства все­гда приводят к увеличению степени предпринимательского риска.

Последнее десятилетие характеризуется нестабильностью международной торговли, вызванной неравномерностью инфляционных процессов в различных странах, колебаниями цен на энергоносители. В этих условиях отдельные страны ведут себя аналогично предприятиям со слабым финансовым пла­нированием. Они берут денежные средства в долг, часто поддерживая неэффективную структуру собственного производ­ства. С ростом долговых обязательств условия займов ужесто­чаются, возможности защиты собственной промышленности и торговли слабеют и ценовой шок, который приближает вну­тренние цены к мировым, ставит предприятия перед резким удорожанием производства.

3.2. Внутренние факторы, влияющие на уровень риска

Не менее многочисленны и внутренние факторы, влияю­щие на уровень предпринимательского риска. В экономичес­кой литературе, посвященной проблемам предприниматель­ства, выделяются следующие четыре группы факторов:

- стратегия фирмы;

- принципы деятельности фирмы;

- ресурсы и их использование;

- качество и уровень использования маркетинга.

Следует заметить, что эти четыре группы факторов вклю­чают в себя десятки конкретных, действующих в каждой фир­ме избирательно факторов.

По различным американским данным, около 90% неудач малых фирм связано с менеджерской неопытностью или слу­жебными некомпетентностью и несоответствием. Очень вели­ко влияние на степень риска таких факторов, как: отсутствие профессионального опыта руководителя фирмы, слабые обще­экономические знания руководства и персонала фирмы, финан­совые просчеты, плохая организация труда сотрудников, утеч­ка конфиденциальной информации по вине служащих, плохая приспосабливаемость фирмы к переменам в окружающей ры­ночной среде, недостаток знаний в области маркетинга и др. Руководители Центра рисковых инвестиций Института эко­номики и организации предпринимательства Российской ака­демии естественных наук Б. Леонтьев и Г. Клейнер считают главным фактором риска в предпринимательстве и хозяйст­венной деятельности «фактор ННН» — некомпетентность, не­добросовестность и нерадивость. С. Фалько также отмечает, что в 22 случаях банкротства из 100 причина — некомпетент­ность руководства фирмы. Таким образом, основной внутрен­ний фактор, влияющий на уровень предпринимательского риска, — это неумелая организация деятельности руководите­лем фирмы вследствие его некомпетентности, а также неком­петентности персонала предпринимательской фирмы.

Утечка конфиденциальной информации — еще один внут­ренний фактор, усиливающий уровень риска предпринима­тельской фирмы. По оценкам экспертов, потеря лишь четвер­ти информации, относимой к категории коммерческой тай­ны, обеспечивает весомые преимущества конкурентам и в те­чение нескольких месяцев приводит к банкротству половины фирм, допустивших утечку сведений. Для эффективной рабо­ты любой предпринимательской организации, особенно с вы­соким уровнем развития, со сложной структурой и со значи­тельным уровнем диверсификации наряду с прочими важны­ми факторами, требуется некоторый уровень сохранения того множества сведений, которые при попадании в руки конку­рентов, а также нелояльно настроенных к организации лиц могут привести к экономическому, социальному и морально­му ущербу различной степени.

Перечень сведений, которые составляют коммерческую тайну, включает в себя:

1. Производственную информацию:

- способы производства и технология;

- объем выпуска и планы реализации продукции;

- уровень складских запасов;

- планы инвестиций в новое строительство и реконструк­цию производства;

- методы и организация управления;

- система организации труда;

- планы рекламной деятельности;

- предполагаемое время выхода на рынок;

- характер и условия заключенных контрактов;

- сведения о поставках, потребителях, посредниках.

2.Финансовую информацию:

-структура капиталов;

- размер прибыли и уровень себестоимости продукции;

- механизм формирования цен на продукцию;

- банковские и торговые операции;

- состояние расчетов с торговыми клиентами;

- уровень платежеспособности предприятия;

- фактическое состояние рынков сбыта;

-сведения об эффективности экспорта и импорта;

- сведения о финансовом положении поставщиков, по­требителей, посредников;

- сведения о планируемых кредитах, их размерах и усло­виях предоставления;

-планируемое создание совместных, смешанных, акци­онерных предприятий.

3.Научно-техническую информацию:

- характер исследовательских работ;

- применяемые (готовящиеся к внедрению) технологии;

- направления расширения (свертывания) производства;

- ведущая НИОКР, проектные работы и их результаты;

-модификация и модернизация применяемой ранее тех­ники, технологии;

- анализ конкурентоспособности выпускаемой продук­ции;

- содержание патентов и лицензий.

В России в настоящее время отсутствует действенная зако­нодательная защита коммерческой тайны, не практикуется широкое применение мер экономической ответственности при решении этой проблемы, не наработана соответствующая су­дебная практика. Именно поэтому в реальной деятельности предпринимательских организаций процветает явное и тайное заимствование интеллектуальной собственности и коммерче­ской информации.

В результате изучения главы 3 студент должен продемонстрировать следующие компетенции:

знать:

- условия осуществления предпринимательской деятельности в России;

- системы внутренних и внешних факторов, влияющих на уровень риска;

уметь:

- использовать знания факторов, влияющих на предпринимательскую фирму, для анализа целесообразности риска;

владеть:

- методологией факторного анализа предприятия (фирмы);

4. Анализ, оценка и управление рисками.

4.1. Об управлении рисками

Предпринимательская деятельность всегда связана с боль­шим или меньшим уровнем неопределенности, а следователь­но, всегда подвержена влиянию предпринимательского риска.

Наиболее важные решения, с принятием которых сталки­вается предприниматель, определяются тем, какой уровень предпринимательского риска приемлем для фирмы и как сни­зить действие рисков, возможные потери, которые для фир­мы недопустимы. Каждая предпринимательская фирма имеет свои собственные предпочтения, направленно связанные с ри­ском, и на основе этого выявляет риски, которым может быть подвержена, решает, какой уровень риска для нее приемлем, и ищет способы того, как избежать нежелательных рисков.

Подобного рода действия в экономической науке названы системой управления рисками. Это особый вид деятельности, направленный на смягчение воздействия риска на конечные результаты деятельности предпринимательской фирмы. Управ­ление риском — новое для российской экономики явление, которое появилось при переходе экономики к рыночной сис­теме хозяйствования. Однако отечественные предпринимате­ли еще не до конца осознали неизбежность риска и важность его учета в предпринимательской деятельности. В связи с этим интересным представляется рассмотрение содержательной стороны управления риском.

Управление рисками — специфическая область менеджмен­та, требующая знаний в области теории фирмы, страхового дела, анализа хозяйственной деятельности предприятия, мате­матических методов оптимизации экономических задач и т. д. Деятельность предпринимателя в этой области направлена на защиту своей фирмы от действия рисков, угрожающих ее при­быльности, и способствует решению основной задачи пред­принимательства — в зависимости от ситуации выбрать из не­скольких проектов оптимальный, учитывая при этом, что чем прибыльнее проект, тем выше степень риска для фирмы.

Качественное управление риском повышает шансы пред­принимательской фирмы добиться успеха в долгосрочной пер­спективе, значительно уменьшает опасность ухудшения ее финансового положения. Деятельность предпринимателя по управлению рисками называется политикой риска. Под поли­тикой риска понимается совокупность различного рода меро­приятий, имеющих целью снизить опасность ошибочного при­нятия решения уже в момент самого его принятия и сократить возможные негативные последствия этих решений на других стадиях функционирования фирмы. Процесс управления пред­принимательским риском представлен на рис. 4.1.

Выявление предполагаемого риска

Оценка риска

Выбор методов управления риском

Применение выбранных методов

Оценка результатов

Рис. 4.1. Этапы процесса управления риском

Знать о возможном наступлении риска предпринимателю необходимо, недалеко недостаточно. Важно установить, как влияет на результаты деятельности конкретный вид риска и каковы последствия риска, причем сначала следует оценить вероятность того, что некое событие действительно произой­дет, а затем — как оно повлияет на экономическое положение фирмы.

Выявление риска может осуществляться различными спо­собами: от сложного вероятностного анализа в моделях иссле­дования операций до чисто интуитивных догадок. В настоя­щее время российские предприниматели в управлении риска­ми обычно опираются на интуицию, чей-то авторитет и на предыдущий опыт. Лишь незначительный процент руководи­телей способен оценивать риск с применением математичес­ких методов.