Дипломная работа: Управления активами кредитной организации (на примере АКБ Росбанк)

Лицензия на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов.

Номер лицензии: 2272 Дата получения: 28.01.2015 Орган, выдавший лицензию: Банк России Срок действия лицензии: Без ограничения срока действия.

Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление брокерской деятельности.

Номер лицензии: 177-05721-100000 Дата получения: 06.11.2001 Орган, выдавший лицензию: ФКЦБ России Срок действия лицензии: Без ограничения срока действия.

Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление дилерской деятельности.

Номер лицензии: 177-05724-010000 Дата получения: 06.11.2001 Орган, выдавший лицензию: ФКЦБ России Срок действия лицензии: Без ограничения срока действия.

Лицензия профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление депозитарной деятельности.

Номер лицензии: 177-05729-000100 Дата получения: 13.11.2001 Орган, выдавший лицензию: ФКЦБ России Срок действия лицензии: Без ограничения срока действия.

Лицензия на осуществление деятельности специализированного депозитария инвестиционных фондов, паевых инвестиционных фондов и негосударственных пенсионных фондов

Номер лицензии: 22-000-0-00029 Дата получения: 17.01.2001 Орган, выдавший лицензию: ФКЦБ России Срок действия лицензии: Без ограничения срока действия.

Лицензия на осуществление разработки, производства, распространения шифровальных (криптографических) средств, информационных систем и телекоммуникационных систем, защищенных с использованием шифровальных (криптографических) средств, выполнения работ, оказания услуг в области шифрования информации, технического обслуживания шифровальных (криптографических) средств, информационных систем и телекоммуникационных систем, защищенных с использованием шифровальных (криптографических) средств (за исключением случая, если техническое обслуживание шифровальных (криптографических) средств, информационных систем и телекоммуникационных систем, защищенных с использованием шифровальных (криптографических) средств, осуществляется для обеспечения собственных нужд юридического лица или индивидуального предпринимателя).

Номер лицензии: 14721Н Дата получения: 17.11.2015.

Орган, выдавший лицензию: Центр по лицензированию, сертификации и защите государственной тайны ФСБ России Срок действия лицензии: бессрочно.

Лицензия на осуществление работ с использованием сведений, составляющих государственную тайну.

Номер лицензии: Бланк ГТ №0069377 Регистрационный номер: 4636 Дата получения: 3.07.2013 Орган, выдавший лицензию: Центр по лицензированию, сертификации и защите государственной тайны ФСБ России Срок действия лицензии: 23.04.2017.

В 2012 году в Банке был успешно осуществлен переход на единую информационно-банковскую платформу. В начале 2013 года стартовал двухлетний проект по рационализации IT, который будет завершен в конце 2014-го. В рамках реализации первого этапа в течение 2013 года совместно с бизнесом проведена большая работа по дизайну новой единой IT-платформы, набора приложений, которые будут работать во всех подразделениях сети. Второй этап сфокусирован на приложениях, работающих в головном офисе. Выполнение этого этапа уменьшит количество используемых приложений еще дополнительно на 10-15%.

Банк продолжает реализацию программы оптимизации как штатной численности сотрудников, так и прочих административно-хозяйственных расходов в рамках синергетического эффекта объединения и построения более эффективной бизнес-модели финансовой деятельности.

Основными источниками дохода Банка являются кредитование населения, малого и среднего бизнеса, крупных корпоративных клиентов и обслуживание состоятельных клиентов. Банк планирует увеличить долю комиссионных доходов, а также увеличить объем процентных доходов за счет роста розничного кредитного портфеля. Банк занимает сильные позиции на рынке автокредитования и ипотечном рынке. Доля ПАО АКБ "Росбанк" (с учетом Русфинанса и DeltaCredit) на местном рынке розничного кредитования составляет 5%. Задача на перспективу состоит в том, чтобы сохранить рыночную долю на фоне сильной конкуренции и совершенствовать механизмы привлечения депозитов.

В корпоративном бизнесе планируется развивать такие направления бизнеса, как финансовое консультирование, управление активами клиентов, проектное, торговое и структурное финансирование, а также разрабатывает новые продукты в инвестиционно-банковской сфере.

Банк нацелен на развитие сотрудничества с крупными российскими компаниями на базе международного опыта в сфере энергетики, финансирования инфраструктурных проектов, сырьевой торговли и торгового финансирования. Планируется также укреплять связи с компаниями, которые хотят торговать и инвестировать в Россию.

Анализ активов и активных операций банка начнем с анализа динамики и структуры актива баланса по данным бухгалтерского баланса за 2012-2014 годы по таблице 2.1.

Таблица 2.1.

Анализ динамики и структуры активов ПАО АКБ "Росбанк" за 2012-2014 гг. тыс. руб.

Исходя из данных таблицы 2.1., наблюдается рост общей величины активов к 2014г. на 291051612 тыс. руб. в сравнении с началом анализируемого периода (2012г.) или отмечен прирост, таким образом, темп роста составил - 144,75%.

Увеличение активов Банка произошло за счет роста по следующим анализируемым показателям, а именно:

- по статье "Денежные средства" отмечено увеличение на 7271162 тыс. руб. (с 26410824 тыс. руб. до 33681986 тыс. руб.) за анализируемый период, то есть темп роста составил - 127,53%. Доля данного показателя в общей величине актива отмечена снижением с 3,40% до 2,06% или на 0,49% за анализируемый период;

- "Средства кредитных организаций" с 3484701 рублей на начало анализируемого периода до 7612495 рублей к концу отчетной даты или на 41277947 рублей, таким образом, темп роста составил 218,5%. Наблюдается так же увеличение его доли в общей величине активов банка с 7,89% до 9,58% или на 1,69% за анализируемый период;

- по статье "Средства в кредитных организациях" отмечено увеличение на 1844 69 тыс. руб. за анализируемый период, то есть темп роста составил - 179,2%. Доля данного показателя в общей величине актива отмечена снижением с 5,27% до 5,25% или на 0,02%;

- по статье "Чистые вложения в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения" на 2675043 тыс. руб., та же тенденция отмечена и с долей данного показателя, который отмечен ростом с 0,00% до 3,37% или на 3,37% за анализируемый период;

- по статье "Чистая ссудная задолженность" отмечено увеличение на 25584615 тыс. руб. за анализируемый период, то есть темп роста составил - 192,1%. Доля данного показателя в общей величине актива отмечена ростом с 62,89% до 67,13% или на 4,24%;

- по статье "Чистые вложения в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи" отмечено увеличение с 1128919 тыс. руб. на начало 2011 года до 2012976 тыс. руб. к концу 2013 года или на 883057 тыс. руб. Таким образом, темп роста составил 178,2% за анализируемый период. Доля данного показателя в общей величине активов банка была отмечена снижением на 0,03%;

- по статье "Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы" отмечено увеличение на 1102952 тыс. руб. за анализируемый период (с 1077437 тыс. руб. на начало анализируемого периода до 2180389 тыс. руб. к концу отчетной даты), то есть темп роста составил - 202,3%. Доля данного показателя в общей величине актива отмечена аналогичным увеличением с 2,44% до 2,74% или на 0,30%;

- по статье "Прочие активы" - на 3648043 тыс. руб. за анализируемый период (с 433744 тыс. руб. до 4081787 тыс. руб.), то есть темп роста составил - 941,1%. Доля данного показателя в общей величине актива отмечена ростом с 0,98% до 5,14 % или на 4,16% за анализируемый период.

Исключением являются показатели, по которым отмечено снижение за анализируемый период:

- по статье "Обязательные резервы" на 649270 тыс. руб. За анализируемый период, таким образом, темп роста составил - 7,15%, удельный вес данного показателя в общей величине активов отмечен снижением на 1,52%;

- по статье "Чистые вложение в торговые ценные бумаги" на 5539302 тыс. руб. За анализируемый период, темп роста составил - 5,46%. Доля данного показателя в общей величине активов снизилась на 12,87%;

- по статье "Требования по получению процентов" - на 56099 тыс. руб. за анализируемый период (с 56099 тыс. руб. до 0 тыс. руб.), то есть темп роста составил - 100,0%. Доля данного показателя в общей величине актива отмечена снижением с 0,13% до 0,00% или на 0,13% за анализируемый период. банк коммерческий активы кредит

Таким образом, наибольший удельный вес в активах Банка занимает статья "Чистая ссудная задолженность" со следующим числовым значением: на 01.01.2012г. - 62,89%, на 01.01.2013г. - 67,88%, на 01.01.2014г. - 67,13%.

В целом по анализируемым статьям актива наблюдается положительная динамика, что можно расценить как благоприятный факт в деятельности банка. В конечном итоге тенденция роста анализируемых показателей окажет положительное влияние на конечный финансовый результат деятельности анализируемого кредитного учреждения.

Кредитный бизнес является одним из основных направлений деятельности ПАО АКБ "Росбанк". В числе основных направлений в кредитных операциях ПАО АКБ "Росбанк" в соответствии со стратегией банка являются кредитование предприятий малого и среднего бизнеса, автокредитование, ипотечное кредитование, а также потребительское кредитование.

Кредитование предприятий малого бизнеса обеспечивает хеджирование кредитных рисков и диверсификацию вложений банка. Кредитование малого бизнеса осуществляется по технологии Европейского банка реконструкции и развития, которая учитывает потребности разных категорий предприятий малого бизнеса.

Оказывая финансовую поддержку развивающемуся сектору малого предпринимательства, ПАО АКБ "Росбанк" стимулирует рост жизнеспособных предприятий, сохраняя и создавая новые рабочие места.

Наибольший процент прироста произошел по двум продуктам: неотложные нужды и автопрограмма, имеющие отработанную схему кредитования и востребованностью у населения. В течение анализируемого периода условия кредитования изменялись в соответствии с требованиями рынка: расширены возможности клиентов по приобретению автотранспорта, пересмотрены пакеты документов, предоставляемых банку заемщиком, упрощающий процедуру сбора документов, появился кредит на покупку первичного жилья.

Банк традиционно продолжал развитие отношений с крупными предприятиями-клиентами ПАО АКБ "Росбанк", имеющими длительную положительную кредитную историю, предлагая своим надежным партнерам весь спектр банковских услуг.

Уровень профессионализма специалистов и возможности банка позволяют предлагать клиентам не только стандартные, но и эксклюзивные кредитные продукты, для решения финансовых и производственных задач предприятия.

Рассмотрим структуру кредитов по отраслям за 2011-2013 годы, используя таблицу 2.2.

Таблица 2.2.

Структура кредитов по отраслям ПАО АКБ "РОСБАНК" за 2011-2013 гг.,%

Таким образом, из данных таблицы 2.2. наблюдаем следующие изменения:

- доля промышленных предприятий отмечена увеличением, что к 2013 г. составило 118,2%, к 2014 г. изменений не наблюдалось, показатель остался на уровне 2013 года - 13%. Темп роста за анализируемый период составил 118,2%;

- доля торговых предприятий и предприятий общественного питания в общей величине клиентов юридических лиц отмечена увеличением к 2013 году в сравнении с периодом прошлого отчетного периода, таким образом, темп роста составил 106,9%. К 2014 году отмечено снижение показателя в сравнении с предшествующим периодом, темп роста составил 96,8%. За анализируемый период произошло увеличение показателя, темп роста составил 103,4%;