Дипломная работа: Анализ дебиторской и кредиторской задолженности и разработка мероприятий по оптимизации финансового цикла экономического субъекта на примере ООО «ОФИСНАЯ ПЛАНЕТА»
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
80
ПРИЛОЖЕНИЯ
Приложение 1
–
Бухгалтерский баланс ООО «ОФИСНАЯ
ПЛАНЕТА» на 31.12.2015 года
Приложение 2
–
Бухгалтерский баланс ООО «ОФИСНАЯ
ПЛАНЕТА» на 31.12.2016 года
Приложение 3
–
Отчет о финансовых результатах на ООО
«ОФИСНАЯ ПЛАНЕТА» 31.12.2015 года
Приложение 4
–
Отчет о финансовых результатах ООО «ОФИСНАЯ
ПЛАНЕТА» на 31.12.2016 года
Приложение 5
–
Устав ООО «ОФИСНАЯ ПЛАНЕТА»
Приложение 6
–
Основные экономические показатели деятельности
ООО «ОФИСНАЯ ПЛАНЕТА» ЗА 2015 – 2016 ГГ.
Приложение 7
–
Методы анализа финансовых показателей
Приложение 8
–
Анализ состава и структуры кредиторской
задолженности ООО «ОФИСНАЯ ПЛАНЕТА» за
2015 – 2016 гг.
Приложение 9
–
Пример формы контроля за кредиторской
задолженностью
Приложение 10
–
Пример формы контроля за дебиторской
задолженностью
81
Приложение 1
БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС
на 31 декабря 2015 г.
КОДЫ
Форма № 1 по ОКУД
0710001
Дата (год, м-ц, число)
Организация
ООО «ОФИСНАЯ ПЛАНЕТА»
по ОКПО
01438477
Вид деятельности
Торговля оптовая неспециализированная
по ОКВЭД
52.44
52.48.39
52.4
Организационно-правовая форма / форма собственности
47
16
общество с ограниченной ответственностью/частная
по ОКОПФ / ОКФС
Единица измерения: тыс. руб. / млн. руб.
(ненужное зачеркнуть)
по ОКЕИ
384/385
Дата утверждения
Дата отправки (принятия)
АКТИВ
На начало
года
На конец
года
1
2
3
I. Внеоборотные активы
Нематериальные активы
Основные средства
Незавершенное строительство
Прочие внеоборотные активы
Итого по разделу I
1
554
29
28
612
-
1334
-
-
1334
II. Оборотные активы
Запасы
в том числе:
сырье, материалы и другие аналогичные ценности
готовая продукция и товары для перепродажи
НДС по приобретенным ценностям
Дебиторская задолженность, платежи по которой ожидаются в том числе:
покупатели и заказчики
Краткосрочные финансовые вложения
Денежные средства
Итого по разделу II
Баланс
1792
1295
497
11
960
703
205
131
3099
3711
973
266
707
127
3677
3573
532
252
5561
6895
ПАССИВ
На нчало
года
На конец
года
III. Капитал и резервы
Уставный капитал
Нераспределенная прибыль отчетного года
Итого по разделу III
10
471
481
10
621
631
IV. Долгосрочные обязательства
Займы и кредиты
Итого по разделу IV
280
280
1350
1350
V. Краткосрочные обязательства
Займы и кредиты
Кредиторская задолженность, в том числе:
поставщики и подрядчики
задолженность перед персоналом организации
задолженность перед гос.внебюджетными фондами
задолженность по налогам и сборам
прочие кредиторы
Итого по разделу V
Баланс
820
2130
1297
79
24
31
699
2950
3711
-
4912
3438
32
10
100
1332
4912
6895
82
Приложение 2
БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС
на 31 декабря 2016 г.
КОДЫ
Форма № 1 по ОКУД
0710001
Дата (год, м-ц, число)
Организация
ООО «ОФИСНАЯ ПЛАНЕТА»
по ОКПО
01438477
Вид деятельности
Торговля оптовая неспециализированная
по ОКВЭД
52.44
52.48.39
52.4
Организационно-правовая форма / форма собственности
47
16
общество с ограниченной ответственностью/частная
по ОКОПФ / ОКФС
Единица измерения: тыс. руб. / млн. руб.
(ненужное зачеркнуть)
по ОКЕИ
384/385
Дата утверждения
Дата отправки (принятия)
АКТИВ
На начало
года
На конец
года
1
2
3
I. Внеоборотные активы
Основные средства
Итого по разделу I
1334
1334
947
947
II. Оборотные активы
Запасы
в том числе:
сырье, материалы и другие аналогичные ценности
готовая продукция и товары для перепродажи
НДС по приобретенным ценностям
Дебиторская задолженность, платежи по которой ожидаются в том числе:
покупатели и заказчики
Краткосрочные финансовые вложения
Денежные средства
Итого по разделу II
Баланс
973
266
707
127
3677
3573
532
252
5561
6895
2878
1993
885
6
2173
2173
680
864
6601
7548
ПАССИВ
На н.г.
На к.г.
III. Капитал и резервы
Уставный капитал
Нераспределенная прибыль отчетного года
Итого по разделу III
10
621
631
10
866
876
IV. Долгосрочные обязательства
Займы и кредиты
Итого по разделу IV
1350
1350
3208
3208
V. Краткосрочные обязательства
Кредиторская задолженность, в том числе:
поставщики и подрядчики
задолженность перед персоналом организации
задолженность перед гос.внебюджетными фондами
задолженность по налогам и сборам
прочие кредиторы
Итого по разделу V
Баланс
4912
3438
32
10
100
1332
4912
6895
3464
51
28
8
28
3349
3464
7548
83
Приложение 3
Форма 0710002 с. 1
Отчет о финансовых результатах
на
31 декабря
20
15
г.
Коды
Форма по ОКУД
0710002
Дата (число, месяц, год)
Организация
ООО «ОФИСНАЯ ПЛАНЕТА»
по ОКПО
88634876
Идентификационный номер налогоплательщика
ИНН
5506207802
Вид экономической
деятельности
Торговля оптовая неспециализированная
по
ОКВЭД
46.90
46.49.3
46.66
Организационно-правовая форма/
форма собственности
Общество с ограниченной
ответственностью
1 23 00
16
по ОКОПФ/ОКФС
Единица измерения: тыс. руб. (млн. руб.)
по ОКЕИ
384 (385)
За 2015 год
За 2014 год
Пояснения
Наименование показателя
Выручка
5
38794
29028
Себестоимость продаж
(
-38358
)
(
-28608
)
Валовая прибыль (убыток)
436
420
Коммерческие расходы
(
-
)
(
-
)
Управленческие расходы
(
-
)
(
-
)
Прибыль (убыток) от продаж
436
420
Доходы от участия в других организациях
-
-
Проценты к получению
-113
-69
Проценты к уплате
(
-
)
(
-
)
Прочие доходы
5
20
Прочие расходы
(
-149
)
(
-171
)
Прибыль (убыток) до налогообложения
179
200
Текущий налог на прибыль
(
-29
)
(
-50
)
в т.ч. постоянные налоговые обязательства
(активы)
-
-
Изменение отложенных налоговых обязательств
-
-
Изменение отложенных налоговых активов
-
-
Прочее
-
-
Чистая прибыль (убыток)
150
150
84
Форма 0710002 с. 2
За 2015 год
За 2014 год
Пояснения
Наименование показателя
Результат от переоценки внеоборотных активов,
не включаемый в чистую прибыль (убыток)
периода
-
-
Результат от прочих операций, не включаемый в
чистую прибыль (убыток) периода
-
-
Совокупный финансовый результат периода
6
150
150
Справочно
Базовая прибыль (убыток) на акцию
-
-
Разводненная прибыль (убыток) на акцию
-
-
Окончание приложения 3
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/2984