Дипломная работа: Анализ кредитной деятельности банка (на примере ПАО «Сбербанк»)
Внимание! Если размещение файла нарушает Ваши авторские права, то обязательно сообщите нам
17
Итак, кредитная деятельность - это двусторонний процесс, который
предполагает привлечение средств и формирование кредитных ресурсов, с
одной стороны, и их размещение на кредитном рынке - с другой;
предопределяет особый статус банка как финансового посредника,
характеризуется высокой степенью ответственности перед значительным
кругом лиц, а именно кредиторами, акционерами, заемщиками, государством.
На основе проведенного анализа обобщены признаки кредитной
деятельности банка, а именно признаки экономического, правового,
социального характера. Выделены признаки кредитной деятельности
коммерческого характера, с помощью которой достигается коммерческий рост
благодаря укреплению и повышению надежности качества кредитного
портфеля банка. Рассмотрев научные подходы в понимании понятия
«кредитная деятельность», было предложено собственное определение
понятия «кредитная деятельность банка ». Определено, что основными
субъектами кредитной деятельности являются кредиторы и заемщики.
Исследован процесс взаимодействия между субъектами и объектами
кредитной деятельности банка.
18
Глава 2. Оценка кредитной деятельности ПАО Сбербанк
2.1. Организационно-экономическая характеристика ПАО Сбербанк
ПАО «Сбербанк России» - российский коммерческий банк, один из
крупнейших банков России и Европы.
Сберегательный банк Российской Федерации (публичное акционерное
общество), старейший банк страны, является бесспорным лидером российской
банковской системы, основой ее стабильности и надежности. Обладая
наиболее развитой филиальной сетью, он осуществляет операции на
территории всей страны, предоставляет услуги подавляющей части населения
России, осуществляет кредитование реального сектора экономики, в том числе
инвестиционных проектов, принимает участие в реализации государственных
программ.
Сбербанк – системообразующий элемент финансового сектора России,
лидирующий по основным сегментам на российском рынке. Сбербанк
стабильно укрепляет свои позиции в качестве клиентоориентированного
инновационного банка, который активно внедряет новейшие технологии и
методики, совершенствует свои услуги. Группа развивается в разных регионах
своего присутствия, обладая для этого необходимым опытом.
Банк является основным кредитором российской экономики и занимает
крупнейшую долю на рынке вкладов.
Банк работает на основании Генеральной лицензии на осуществление
банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте №1481,
выданной Банком России. Кроме того, Банк имеет отдельные лицензии на
ведение банковских операций с драгоценными металлами, лицензии
профессионального участника рынка ценных бумаг на ведение брокерской,
дилерской, депозитарной деятельности, а также на деятельность по
управлению ценными бумагами, лицензию на заключение договоров с
биржевым посредником в биржевой торговле.
Организационно-правовая форма – публичное акционерное общество.
19
Уставный капитал Банка сформирован в сумме 67 760 844 000 рублей.
Уставный капитал Байка составляется из номинальной стоимости акций
Банка, приобретенных акционерами. Банком размещено 21 586 948 000
обыкновенных акций номинальной стоимостью 3 рубля и 1 000 000 000
привилегированных акций номинальной стоимостью 3 рубля.
Согласно п. 1.6 устава ПАО «Сбербанк России», утвержденного
годовым общим собранием акционеров Банк является юридическим лицом,
имеет филиалы и другие обособленные подразделения.
Организационная структура банка определяется структурой его
управления и структурой функциональных подразделений и служб (рис. 4.).
Структура управления банком предусматривает органы управления,
утверждение их полномочий, ответственности и взаимосвязи при
осуществлении банковской деятельности. Главное назначение органов
управления - обеспечить эффективное руководство коммерческой
деятельностью банка на основе реализации операций .
Рис. 4. Организационная структура ПАО "Сбербанк России"
20
Общее собрание акционеров является высшим органом управления
Сбербанка. На общем собрании акционеров принимаются решения
по основным вопросам деятельности банка. Перечень вопросов, относящихся
к компетенции общего собрания акционеров, определен Федеральным
законом «Об акционерных обществах» от 26.12.1995 № 208-ФЗ и Уставом
банка [1].
В соответствии с Уставом общее руководство деятельностью банка
осуществляет Наблюдательный совет. К компетенции Наблюдательного
совета относятся вопросы определения приоритетных направлений
деятельности банка, назначение членов Правления и досрочное прекращение
их полномочий, вопросы созыва и подготовки Общих собраний акционеров,
рекомендации по размеру дивидендов по акциям, периодическое
заслушивание отчетов Президента, Председателя Правления о деятельности
банка и другие вопросы [2].
Комитеты Наблюдательного совета являются органами, созданными для
предварительного рассмотрения наиболее важных вопросов, отнесенных
к компетенции Наблюдательного совета, и подготовки рекомендаций по ним.
Формирование Комитетов осуществляется ежегодно из числа членов
Наблюдательного совета. В состав каждого Комитета включаются
независимые директора. Комитеты способствуют рабочему взаимодействию
с органами управления банка. Решения Комитетов носят рекомендательный
характер.
Комитет по аудиту осуществляет предварительную оценку кандидатов
в аудиторы банка, подготавливает рекомендации Наблюдательному совету
по выбору аудиторской организации для утверждения на общем собрании
акционеров, вырабатывает рекомендации по проекту договора, заключаемого
с аудитором, рассматривает заключения аудитора и Ревизионной комиссии,
оценивает эффективность внутреннего контроля, предварительно
рассматривает годовую финансовую отчетность.
21
Комитет по кадрам и вознаграждениям вырабатывает принципы
и критерии определения размера вознаграждения членов Наблюдательного
совета и исполнительных органов банка, подготавливает предложения
по определению существенных условий договоров с членами
Наблюдательного совета и исполнительных органов банка, определяет
критерии подбора кандидатов в члены Наблюдательного совета
и исполнительных органов банка, а также осуществляет предварительную
оценку указанных кандидатов.
Комитет по стратегическому планированию осуществляет
рассмотрение и проводит оценку долгосрочных тенденций развития рынка
банковских операций, проводит анализ проектов стратегий, концепций,
программ, планов стратегического развития банка, в том числе в целях оценки
стратегического риска, и подготовки предложений по их утверждению
и доработке, разрабатывает предложения по формированию политики банка
в области управления рисками, осуществляет анализ и оценку адекватности
и эффективности систем управления рисками банка для содействия в создании
условий надлежащего управления рисками и другие [3].
В соответствии с уставом ПАО «Сбербанк России» осуществляет
следующие банковские операции:
- привлечение денежных средств физических и юридических лиц во
вклады (до востребования и на определенный срок);
- размещение указанных выше привлеченных средств от своего имени и
за свой счет;
- открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
- переводы денежных средств по поручению физических и юридических
лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;
- инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчетных
документов и кассовое обслуживание физических и юридических лиц;
- куплю-продажу иностранной валюты в наличной и безналичной
формах;
Источник: https://baza.diplomsite.ru/previewfile/3567